以自筹资金预先投入募投项目
及支付发行费用的鉴证报告
苏州联讯仪器股份有限公司
容诚专字[2026]230Z1236 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
目 录
序号 内 容 页码
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
专项说明
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
关于苏州联讯仪器股份有限公司 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
以自筹资金预先投入募投项目
及支付发行费用的鉴证报告
容诚专字[2026]230Z1236 号
苏州联讯仪器股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的苏州联讯仪器股份有限公司（以下简称联讯仪器）管理层
编制的《关于以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供联讯仪器为用募集资金置换预先已投入募投项目及支付发行
费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作
为联讯仪器用募集资金置换预先已投入募投项目及支付发行费用的自筹资金必备
的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交
易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
的规定编制《关于以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》是
联讯仪器管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚
假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对联讯仪器管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，后附的联讯仪器《关于以自筹资金预先投入募投项目及支付发行
费用的专项说明》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交
易所的相关规定编制，公允反映了联讯仪器以自筹资金预先投入募集资金投资项
目及支付发行费用的情况。
（此页无正文，为苏州联讯仪器股份有限公司容诚专字[2026]230Z1236 号
报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 占铁华
中国注册会计师：
王鸣灿
中国·北京 中国注册会计师：
蔡的伟
关于以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明
苏州联讯仪器股份有限公司
关于以自筹资金预先投入募投项目
及支付发行费用的专项说明
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交
易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规
定，将苏州联讯仪器股份有限公司（以下简称本公司、公司）以自筹资金预先投入募投
项目及支付发行费用的具体情况说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州联讯仪器股份有限公司首次公开发行股
票注册的批复》（证监许可〔2026〕197 号）文件批复由主承销商中信证券股份有限公
司采用向参与战略配售的投资者定向配售（以下简称“战略配售”）、网下向符合条件
的投资者询价配售（以下简称“网下发行”）、网上向持有上海市场非限售 A 股股份和
非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的发
行方式，公开发行人民币普通股股票 25,666,667.00 股，每股发行价格为人民币 81.88 元。
截至 2026 年 4 月 20 日止，本公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票
人民币 194,506,449.04 元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币 1,907,080,244.92
元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2026]230Z0046
号《验资报告》验证。公司依照规定对募集资金采取了专户存储管理。
二、招股说明书承诺募投项目情况
本公司《苏州联讯仪器股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》
披露的首次公开发行股票募集资金投资项目（以下简称募投项目）及募集资金使用计划
如下：
金额单位：人民币万元
序号 募投项目 拟投入募集资金 备案审批情况
下一代光通信测试设备研发及产业化建设
项目
关于以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明
序号 募投项目 拟投入募集资金 备案审批情况
合 计 171,144.28 —
公司本次募集资金净额超过上述项目募集资金投入金额的部分为超募资金，超募资
金为 19,563.74 万元。
三、自筹资金预先投入募投项目情况
本公司募投项目已经相关部门批准，并经公司股东大会决议通过利用募集资金投资。
募投项目在募集资金实际到位之前已由公司以自筹资金先行投入，截至 2026 年 4 月 20
日止，本公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为 201,456,747.90 元，具体
情况如下：
金额单位：人民币万元
序号 项目名称 承诺募集资金投资金额 自筹资金预先投入金额 本次置换金额
下一代光通信测试设备
研发及产业化建设项目
车规芯片测试设备研发
及产业化建设项目
存储测试设备研发及产
业化建设项目
数字测试仪器研发及产
业化建设项目
下一代测试仪表设备研
发中心建设项目
合 计 171,144.28 20,145.67 20,145.67
四、自筹资金预先支付发行费用情况
本次募集资金各项发行费用合计人民币194,506,449.04元（不含增值税），在募集资
金到位前，本公司已用自筹资金支付发行费用金额为13,425,786.16元（不含增值税），
本次拟用募集资金置换已支付发行费用金额为人民币13,425,786.16元（不含增值税），
具体情况如下：
金额单位：人民币万元
序 号 项目名称 不含税金额 已预先支付金额 拟置换金额 说明
