中信建投证券股份有限公司
关于北方华锦化学工业股份有限公司
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作为北
方华锦化学工业股份有限公司（以下简称“华锦股份”或“公司”）2013 年度非公开
发行股票项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司
募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对华锦股份 2025 年度募
集资金存放、管理和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证监会《关于核准北方华锦化学工业股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可[2014]1071 号）的核准，公司向特定投资者非公开发行人民币
普通股（A 股）股票 398,936,170 股，每股面值 1 元，每股发行价格 7.52 元/股，
募集资金总额为 2,999,999,998.40 元，扣除发行费用 45,898,936.00 元，募集资金
净额为 2,954,101,062.40 元。本次募集资金已由中信建投证券于 2014 年 12 月 23
日汇入公司开立的募集资金专户。
上述募集资金到位情况经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了
瑞华验字[2014]14020001 号验资报告。
（二）2025 年度募集资金使用及结余情况
公司于 2016 年 12 月 12 日召开第五届五十四次董事会、2016 年 12 月 28 日
召开 2016 年第六次临时股东大会，审议通过了《关于全资子公司内蒙古化工有
限责任公司停止建设的议案》，决定终止本次募投项目的实施，截至目前，公司
尚未就本次募集资金确定新的投资项目。
截 至 2025 年 12 月 31 日 ， 公 司 2025 年 度 使 用 募 集 资 金 人 民 币
资金人民币 250,000.00 万元，本年度归还 2025 年使用的募集资金人民币 0.00 元。
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为人民币 828,591,819.99 元。
截至 2026 年 4 月 10 日，公司已归还 2025 年使用的募集资金人民币
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交
易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等文件的规定，结合公司实
际情况，制定了《募集资金管理办法》。
结合经营需要，公司从 2014 年 12 月起对募集资金实行专户存储，在银行设
立募集资金使用专户，并与保荐机构及商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，
对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
公司与保荐机构及商业银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》与《募
集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，
《募集资金专户存储三
方监管协议》的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况（单位：人民币万元）如
下：
单位：人民币万元
截至 2025 年 12
公司名称 银行名称 账号 初始存放金额
月 31 日余额
北方华锦化 中国建设银
学工业股份 行盘锦市化 21001730808052500820 82,859.18
费用 589.89 万元）
有限公司 工支行
截 至 2025 年 12 月 31 日 ， 本 年 度 募 集 资 金 专 户 期 初 余 额 人 民 币
费金额为人民币 210 元，累计利息收入扣除银行手续费金额为 9,024,074.10 元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
本年度，募集资金实际使用情况详见“募集资金使用情况对照表”（附表）。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本年度，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式变更的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本年度，公司募投项目不存在使用募集资金置换先期投入的情况。
（四）使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况
公司于 2025 年 4 月 15 日召开八届七次董事会、八届四次监事会，2025 年 5
月 9 日召开 2024 年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，同意以闲置募集资金 300,000 万元暂时补充流动资金，
使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过 12 个月。在上述授权金额及期限
内，公司实际使用 250,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至 2026 年 4
月 10 日，公司已将上述用于补充流动资金的 250,000 万元募集资金全部归还至
公司募集资金专项账户。
（五）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况
本年度，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。
（六）节余募集资金使用情况
本年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项
目或非募集资金投资项目。
（七）超募资金使用情况
本年度，公司不存在超募资金使用情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
本年度，公司尚未使用的募集资金及利息存储于募集资金专户中。
（九）募集资金使用的其他情况
本年度，公司无募集资金使用的其他情况。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司未发生变更募集资金项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露
的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的
结论性意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对《北方华锦化学工业股份有限公司董
事会关于 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》进行了审核，
并出具了《关于北方华锦化学工业股份有限公司 2025 年度募集资金存放与实际
（致同专字（2026）第 110A 号），认为华锦股份《北方华锦
使用情况鉴证报告》
化学工业股份有限公司董事会关于 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的
专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，
并在所有重大方面如实反映了华锦股份 2025 年度募集资金的存放和实际使用情
况。
七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的
结论性意见
经核查，保荐人认为：公司 2025 年度募集资金存放、管理和使用情况符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交
易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保
荐业务》等有关规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在募集
资金管理违规的情形，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募
集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在违规使用募集资金的情形。
附表：
募集资金使用情况对照表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 295,410.11 本年度投入募集资金总额 0
报告期内变更用途的
募集资金总额
累计变更用途的募集
资金总额
累计变更用途的募集
资金总额比例
是否
募集 项目达
已变 调整 截至期 截至期末 本年 是否 项目可行
资金 到预定
承诺投 更项 后投 末累计 投资进度 度实 达到 性是否发
承诺 本年度投入金额 可使用
资项目 目(含 资总 投入金 (%) (3)＝ 现的 预计 生重大变
投资 状态日
部分 额(1) 额(2) (2)/(1) 效益 效益 化
总额 期
变更)
承诺投
资项目
内蒙古化工 不
增资建设 超
否 是
成 氨 、 160 30
万吨尿素项 亿
目 元
承诺投资
项目小计
合计
公司 2016 年 12 月 12 日五届五十四次董事会、五届二十五次监事会及
未达到计划进度或预计收益
的情况和原因
内蒙古化工有限责任公司停止建设的议案》。
一是尿素国内外市场产能过剩严重、市场价格低，并且预计尿素产品价
格在未来一段时期内处于低位波动，尿素生产企业实现盈利十分困难；
二是由于国家进行供给侧改革，煤炭行业去产能形势严峻，国发〔2016〕
止核准新建煤矿项目”，并且内蒙古锡林古勒盟煤电基地开发规划（修编）
环境影响报告书》审查会明确：“根据生态保护红线的要求，取消巴彦宝力
格矿区，乌尼特矿区暂缓开发”。因此，项目一手煤炭资源无法保障，影响
项目可行性发生重大变化的 原料成本的可控性；
情况说明 三是近年来国家对化肥产品的政策定位发生重大变化，由支农产品向普
通产品转变，多项优惠扶持政策逐步弱化甚至取消，并明确化肥产品为重点
产能过剩行业应严格把控，行业整体政策形势已不利于项目建设。
四是项目存在经营风险。由于目前无法获得配套煤炭资源，因此低成本
原料稳定供应不能得到保障，加之是新建项目，受折旧等因素影响，产品总
成本偏高，根据当前尿素平均价格测算，项目内部收益率无法达到行业新上
项目内部收益率要求。故项目继续实施将会面临潜在政策、资源、市场、经
营等多重风险，难以收获预期效益。
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式 不适用
调整情况
募集资金投资项目先期投入
不适用
及置换情况
本公司于 2025 年 4 月 15 日召开八届七次董事会、 2025
八届四次监事会，
年 5 月 9 日召开 2024 年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的议案》，同意以闲置募集资金 300,000 万元暂时
用闲置募集资金暂时补充流
补充流动资金，使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过 12 个月。2025
动资金情况
年，公司实际使用 250,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至报告
披露日，公司已将上述用于补充流动资金的 250,000 万元募集资金全部归还
至公司募集资金专项账户。
用闲置募集资金进行现金管
不适用
理情况
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
不适用
去向
募集资金使用及披露中存在
不适用
的问题或其他情况
