赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司
内部控制审计报告
内部控制审计报告
安永华明（2026）专字第70059664_A01号
赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司
赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
计了赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025 年 12 月 31 日的财
务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是赤峰吉隆黄金
矿业股份有限公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计
意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况
的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内
部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定于 2025 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
A member firm of Ernst & Young Global Limited
内部控制审计报告（续）
安永华明（2026）专字第70059664_A01号
赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：贺 鑫
中国注册会计师：徐 菲
中国 北京 2026 年 3 月 20 日
A member firm of Ernst & Young Global Limited
