花旗集团（C）将发行与S&P 500期货挂钩的中期高级票据

金吾财讯|花旗集团（C）计划于2026年4月30日发行中期高级票据，系列N。该票据由花旗集团全球市场控股有限公司发行，花旗集团提供担保，票据到期日期为2031年5月1日。每份票据的票面金额为1000美元，发行价格同样为1000美元，承销商为花旗集团全球市场有限公司，承销费为每份票据45美元，发行人实际所得款项为955美元。 该票据为无担保债务证券，与S&P 500期货相关的自动赎回条件付息股权挂钩证券。付息基于S&P 500期货日内波动率指数，目标为40%日内波动率，年递减率为6%。自动赎回日期为2027年4月27日至2031年3月27日期间的估值日期，到期支付金额根据最终标的价值计算，可能低于票面金额。 该票据具有高风险特性，包括高杠杆效应、流动性风险、信用风险及自动赎回风险。此外，美国联邦税务后果不明确，非美国投资者可能面临30%的预扣税。该票据不会在任何证券交易所上市，估计价值低于发行价格，基于内部资金成本计算。