亿帆医药: 内部控制基本制度（2025年8月修订）内容摘要

亿帆医药股份有限公司内部控制基本制度（二O二五年八月修订），旨在加强和规范公司内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，维护全体员工和投资者的合法权益。制度涵盖内部控制的五大要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。公司应完善内部控制制度，确保董事会及其专门委员会和股东会等机构合法运作，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和内部控制文化。审计部负责评价内部控制的有效性和完整性，改进公司各控制系统。各部门需执行公司内部控制各项制度和流程，保证关键业务及主要业务流程的关键控制点得到有效控制。公司运用信息技术加强内部控制，建立与经营管理相适应的信息系统，促进内部控制过程与信息系统的有机结合，实现对业务和事项的自动控制，减少或消除人为操纵因素。公司不得聘请提供内部控制咨询的同一家会计事务所为公司提供内控审计服务。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司各部门各环节的各种业务和事项，关注重要的业务事项和高风险领域，在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，确保内部控制具备高度的权威性。