德必集团: 民生证券股份有限公司关于上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司部分募投项目延期的核查意见

                 民生证券股份有限公司
     关于上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司
              部分募投项目延期的核查意见
   民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为上海
德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称“德必集团”或“公司”）
首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管
理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司部分募
投项目延期的事项进行了核查，具体情况如下：
   一、募集资金的基本情况
   经中国证券监督管理委员会《关于同意上海德必文化创意产业发展（集团）
股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》
                   （证监许可〔2021〕164 号）同意注
册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）1,347.40 万股，发行价格为 51.47
元/股，本次发行募集资金总额为 69,350.68 万元，扣除发行费用后募集资金净额
为 62,197.24 万元。上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普
通合伙）审验，并出具了天职业字20214307 号《验资报告》。发行费用中包含
故实际相关发行费用较之前减少 31.11 万元，扣除发行费用后的募集资金净额实
际为 62,228.35 万元，实际超募资金为 5,158.94 万元。
   募集资金已全部存放于公司设立的募集资金专项账户，公司及公司子公司已
与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。
   二、募集资金用途及使用情况
   截至 2024 年 10 月 31 日，公司募投项目募集资金使用计划及使用情况如下：
                                          单位：人民币万元
                       募集资金承诺    调整后募集资    累计投入募集
序号        项目名称
                        投资总额     金承诺投资总     资金金额
                                       额
       园区智慧精装一体化升级项
            目
           合计              57,069.41   52,242.60   47,113.04
     注：合计数与加计数存在差异，系四舍五入计算形成的尾差。
     截至 2024 年 10 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 47,113.04 万元，募
集资金专户余额合计人民币 9,296.94 万元（含超募资金，含利息收入及理财收
益）
 。
     三、部分募投项目延期的具体情况及原因
     （一）部分募投项目延期的情况
     在项目投资总额、实施主体及内容不变的情况下，公司将“德必桃花坞文旅
项目”的建设期截止时间延长至 2025 年 8 月。
     （二）部分募投项目延期的原因
     上述募投项目的实施计划是公司基于发展战略、业务开展情况和行业发展趋
势确定的，已在前期经过充分的可行性论证，但在实施过程中受到房屋出租方延
期交付房屋等因素的影响，投资进度较预计有所延迟，无法在计划的时间内完成
建设。为确保公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，公司充分考虑项
目建设周期，经审慎研究，决定将项目的建设期延长。
     四、本次部分募投项目延期对公司的影响
     公司本次对部分募投项目进行延期，是根据公司生产经营实际需求，以及公
司相关募投项目实施情况做出的审慎决策，本次调整仅涉及部分项目自身实施进
度的变化，不涉及项目实施主体、募集资金投资规模的变更，不存在改变或变相
改变募集资金投向的情形，不存在损害公司及全体股东利益的情形，不会对公司
目前的生产经营造成显著影响，符合公司的整体发展及股东的长远利益。
   五、审批程序
   （一）董事会审议情况
  公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，
同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资规模不发生变更的情况下，对部分
募投项目进行延期，将“德必桃花坞文旅项目”的建设期截止时间延长至 2025
年 8 月。
   （二）监事会审议情况
  公司第三届监事会第七次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，
监事会认为：公司本次对部分募投项目实施进度进行调整，是公司根据募集资金
的使用进度、所面临的外部环境及实际经营情况做出的审慎决定，募投项目的投
资总额、建设内容、实施主体均未发生变化，不存在改变或变相改变募集资金投
向的情形，不会对公司正常生产经营造成重大影响。监事会同意公司本次对部分
募投项目进行延期。
   六、保荐机构核查意见
  德必集团本次部分募投项目延期的事项已经公司董事会、监事会审议通过。
  经核查，本保荐机构认为：公司本次部分募投项目延期的事项，是公司根据
募集资金的使用进度、所面临的外部环境及实际经营情况做出的审慎决定，募投
项目的投资总额、建设内容、实施主体均未发生变化，不存在改变或变相改变募
集资金投向的情形，不会对公司正常生产经营造成重大影响。保荐机构对本次公
司部分募投项目延期的事项无异议。
  （以下无正文）
（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于上海德必文化创意产业发展
（集团）股份有限公司部分募投项目延期的核查意见》之签字盖章页）
 保荐代表人（签字）：
              谢国敏            王 璐
                        民生证券股份有限公司
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