关于旗下中信保诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
调整 A 类基金份额申购费率、增加 E 类基金份额
并修改基金合同及托管协议的公告
为了更好地满足投资者的投资需求，根据《中华人民共和国证券投资基金法》
《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规的有关规定及《中信保诚新
旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF）基金合同》
（以下简称“基金合同”）
的有关约定，中信保诚基金管理有限公司（以下简称“本公司”或“基金管理人”）
经与基金托管人交通银行股份有限公司（以下简称“基金托管人”）协商一致，
决定自 2026 年 7 月 8 日起，增加中信保诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基
金（LOF）（以下简称“本基金”）E 类基金份额、更新基金托管人的基本信息，
并相应修订基金合同和《中信保诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
托管协议》
（以下简称“托管协议”）。
《中信保诚新旺回报灵活配置混合型证券投
资基金（LOF）招募说明书（更新）》
（以下简称“招募说明书（更新）”）中涉及
前述内容的部分一并修订，同时调整本基金 A 类基金份额申购费率。现将具体
事宜公告如下：
一、调整 A 类基金份额申购费率
自 2026 年 7 月 8 日起，本基金 A 类基金份额的场外申购费率调整如下：
A 类份额场外申购费率
单笔申购金额（含申购费）
调整前 调整后
M<50 万 1.50% 0.50%
M≥500 万 1000 元/笔 1000 元/笔
（注：M：申购金额；单位：元）
本基金 A 类份额的场内申购费率由基金销售机构参照场外申购费率执行。
二、增加 E 类基金份额
自 2026 年 7 月 8 日起，本基金新增 E 类基金份额并单独设置基金代码（基
金代码：028358），形成 A 类、C 类和 E 类三类基金份额。E 类基金份额的初始
基金份额净值参考当日 A 类基金份额的基金份额净值。投资者申购时可以自主
选择与 A 类基金份额、C 类基金份额或 E 类基金份额相对应的基金代码进行申
购。由于基金费用收取方式等不同，本基金 A 类基金份额、C 类基金份额、E 类
基金份额将分别计算并公告各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。
投资人可自行选择申购的基金份额类别。投资人可通过场内、场外两种渠道申购
与赎回 A 类份额；可通过场外渠道申购与赎回 C 类份额、E 类份额。本基金 A
类基金份额参与上市交易，C 类基金份额、E 类基金份额不参与上市交易。
（一）E 类基金份额的相关费用
持续持有期（Y） E 类份额赎回费率
Y＜7天 1.50%
Y≥180天 0
对E类基金份额的投资者收取的赎回费将全额计入基金财产。
金E类基金份额的销售服务费按前一日E类份额基金资产净值的0.40%年费率计
提。其中，对于投资者通过直销机构申购的E类基金份额计提的销售服务费（如
有）将在投资者赎回相应基金份额时随赎回款一并返还给投资者；对于投资者通
过代销机构申购且持续持有期限超过一年的E类基金份额继续计提的销售服务
费（如有）将在投资者赎回相应基金份额时随赎回款一并返还给投资者。
（二）E 类基金份额的申购、赎回和转换的数额限制
本基金 E 类基金份额的申购、赎回和转换的数额限制与本基金 A 类基金份
额和 C 类基金份额的申购、赎回和转换的数额限制一致。
（三）E 类基金份额的销售机构
新增的 E 类基金份额仅开通场外份额，不开通场内份额。投资人可以场外
申购与赎回 E 类基金份额。本基金 E 类基金份额的销售机构以基金管理人网站
公示为准。
三、法律文件的修订
本次主要修订内容为：1）因增加 E 类基金份额、更新基金托管人信息修改
基金合同、托管协议；
（2）招募说明书（更新）中涉及前述内容的部分一并修订，
同时调整 A 类基金份额申购费率。基金合同及托管协议具体修订内容见附件。
本次修订对原有基金份额持有人的利益无实质性不利影响，也不涉及基金合
同当事人权利义务关系发生变化，属于基金合同约定的无需召开基金份额持有人
大会的情形。修订后的基金合同、托管协议和招募说明书（更新）自本公告发布
之日起生效。
投资者可访问中信保诚基金管理有限公司网站（www.citicprufunds.com.cn）
或拨打客户服务电话（400-666-0066）咨询相关情况。
本公司于本公告日在网站上同时公布经修改后的基金合同、托管协议和招募
说明书（更新）。基金产品资料概要涉及前述内容的，将一并修改，并依照《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。
本公告仅对调整 A 类基金份额申购费率、增加 E 类基金份额、更新基金托
管人的基本信息的有关事项予以说明。投资者欲了解本基金的详细情况，请仔细
阅读本基金的基金合同、招募说明书（更新）、基金产品资料概要（更新）及相
关法律文件。
风险提示：基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益和本金安全。基金的过往业绩并
不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对上述基金表现
的保证。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级
进行划分，并提出适当性匹配意见。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自
负”原则，在投资人作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资
风险，由投资人自行承担。投资人在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明
书（更新）和基金产品资料概要（更新）等基金法律文件，全面认识基金的风险
收益特征，在了解基金情况及听取销售机构适当性意见的基础上，根据自身的风
险承受能力、投资期限和投资目标，对基金投资作出独立决策，选择合适的基金
产品。
特此公告。
中信保诚基金管理有限公司
二〇二六年七月八日
附件 1：《中信保诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF）基金合同修改前后文对照表》
章节 修改前内容 修改后内容
第二部分释义 61、基金份额类别：指根据认购费、申购 61、基金份额类别：指根据申购费、销售服
费、销售服务费收取方式的不同将基金份 务费收取方式等不同将基金份额分为不同的
额分为不同的类别，各基金份额类别分别 类别，各基金份额类别分别设置代码，分别
设置代码，分别计算和公告基金份额净值 计算和公告基金份额净值和基金份额累计净
和基金份额累计净值 值
购时收取认购费或申购费，但不再从本类 申购费，但不再从本类别基金财产中计提销
别基金财产中计提销售服务费的一类基金 售服务费的一类基金份额，或简称“A 类份
份额，或简称“A 类份额” 额”。A 类基金份额可通过场内或场外两种方
购时不收取认购费或申购费、但从本类别 63、C 类基金份额、E 类基金份额：指在投
基金资产中计提销售服务费的一类基金份 资者申购时不收取申购费、但从本类别基金
额，或简称“C 类份额” 资产中计提销售服务费的基金份额，或简称
“C 类份额”、“E 类份额”。其中，对于投资
者通过直销机构申购的 E 类基金份额计提的
销售服务费将在投资者赎回相应基金份额
或基金合同终止时随赎回款或清算款一并
返还给投资者；对于投资者通过代销机构申
购且持续持有期限超过一年的 E 类基金份额
继续计提的销售服务费将在投资者赎回相
应基金份额或基金合同终止时随赎回款或
清算款一并返还给投资者。C 类基金份额、
E 类基金份额仅可通过场外方式办理申购与
赎回
第三部分基金的 八、基金份额的类别设置 八、基金份额的类别设置
基本情况 本基金根据认购费、申购费、销售服务费 本基金根据申购费、销售服务费收取方式等
等费率收费差异，将基金份额分为不同的 差异，将基金份额分为不同的类别，分别设
类别，分别设置代码、分别计算和公告基 置代码、分别计算和公告基金份额净值和基
金份额净值和基金份额累计净值。 金份额累计净值。
本基金基金份额类别包括 A 类和 C 类。A 本基金基金份额类别包括 A 类、C 类和 E 类。
类基金份额是在投资者认购或申购时收取 A 类基金份额是在投资者申购时收取申购
认购费或申购费，但不再从本类别基金财 费，但不再从本类别基金财产中计提销售服
产中计提销售服务费的一类基金份额；C 务费的一类基金份额；C 类基金份额、E 类
类基金份额是在投资者认购或申购时不收 基金份额是在投资者申购时不收取申购费、
取认购费或申购费、但从本类别基金资产 但从本类别基金资产中计提销售服务费的基
中计提销售服务费的一类基金份额。 金份额（其中，对于投资者通过直销机构申
投资人可自行选择申购的基金份额类别。 购的 E 类基金份额计提的销售服务费将在投
投资人可通过场内、场外两种渠道申购与 资者赎回相应基金份额或基金合同终止时
赎回 A 类份额；可通过场外渠道申购与赎 随赎回款或清算款一并返还给投资者；对于
回 C 类份额。本基金 A 类基金份额参与上 投资者通过代销机构申购且持续持有期限
市交易，C 类基金份额不参与上市交易。 超过一年的 E 类基金份额继续计提的销售服
有关基金份额类别的具体设置、费率水平 务费将在投资者赎回相应基金份额或基金
等由基金管理人确定，并在招募说明书中 合同终止时随赎回款或清算款一并返还给
公告。根据基金销售情况，基金管理人可 投资者）。
在不损害已有基金份额持有人权益的情况 投资人可自行选择申购的基金份额类别。投
下，经与基金托管人协商，增加新的基金 资人可通过场内、场外两种渠道申购与赎回
份额类别、或者调整现有基金份额类别的 A 类份额；可通过场外渠道申购与赎回 C 类
费率水平、或者停止现有基金份额类别的 份额、E 类份额。本基金 A 类基金份额参与
销售等，调整实施前基金管理人报中国证 上市交易，C 类基金份额、E 类基金份额不
监会备案，并依照《信息披露办法》的规 参与上市交易。
定公告。 有关基金份额类别的具体设置、费率水平等
由基金管理人确定，并在招募说明书中公告。
根据基金销售情况，基金管理人可在不损害
已有基金份额持有人权益的情况下，经与基
金托管人协商，增加新的基金份额类别、或
者调整现有基金份额类别的费率水平、或者
停止现有基金份额类别的销售等，并依照《信
息披露办法》的规定公告。
第六部分基金份 一、申购和赎回场所 一、申购和赎回场所
额的申购与赎回 投资人可通过场内、场外两种渠道申购与 投资人可通过场内、场外两种渠道申购与赎
赎回 A 类份额；可通过场外渠道申购与赎 回 A 类份额；可通过场外渠道申购与赎回 C
回 C 类份额。 类份额、E 类份额。
二、申购和赎回的开放日及时间 二、申购和赎回的开放日及时间
...... ......
基金管理人不得在基金合同约定之外的日 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期
期或者时间办理基金份额的申购、赎回或 或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转
者转换。投资人在基金合同约定之外的日 换。投资人在基金合同约定之外的日期和时
期和时间提出申购、赎回或转换申请且登 间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确
记机构确认接受的，其基金份额申购、赎 认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下
回价格为下一开放日基金份额申购、赎回 一开放日该类基金份额申购、赎回的价格。
的价格。
三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则
请当日收市后计算的基金份额净值为基准 当日收市后计算的该类基金份额净值为基准
进行计算； 进行计算；
六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途
后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入，由此 数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入，由
产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的 此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日
基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 的各类基金份额净值在当天收市后计算，并
日内公告。遇特殊情况，经中国证监会同 在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经中国证监
意，可以适当延迟计算或公告。 会同意，可以适当延迟计算或公告。
基金申购份额的计算详见《招募说明书》。 金申购份额的计算详见《招募说明书》。本基
本基金的申购费率由基金管理人决定，并 金的 A 类基金份额的申购费率由基金管理人
在招募说明书中列示。申购的有效份额为 决定，并在招募说明书中列示。本基金 C 类
净申购金额除以当日的基金份额净值，有 基金份额、E 类基金份额不收取申购费。申
效份额单位为份。 购的有效份额为净申购金额除以当日的该类
回金额的计算详见《招募说明书》。本基金 3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回
的赎回费率由基金管理人决定，并在招募 金额的计算详见《招募说明书》 。本基金的赎
说明书中列示。赎回金额为按实际确认的 回费率由基金管理人决定，并在招募说明书
有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣 中列示。赎回金额为按实际确认的有效赎回
除相应的费用，赎回金额单位为元。上述 份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费
计算结果均按四舍五入方法，保留到小数 用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按
点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金 四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此
财产承担。 产生的收益或损失由基金财产承担。
产。 基金份额计提的销售服务费（如有）将在投
有人承担，在基金份额持有人赎回基金份 还给投资者；对于投资者通过代销机构申购
额时收取。赎回费用纳入基金财产的比例 且持续持有期限超过一年的 E 类基金份额继
详见招募说明书，未归入基金财产的部分 续计提的销售服务费（如有）将在投资者赎
用于支付登记费和其他必要的手续费。对 回相应基金份额时随赎回款一并返还给投
持续持有期少于 7 日的投资者收取不低于 资者。
基金资产。 基金份额的投资人承担，不列入基金财产。
算方法、赎回费率、赎回金额具体的计算 用。
方法和收费方式由基金管理人根据基金合 5、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有
同的规定确定，并在招募说明书中列示。 人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时
基金管理人可以在基金合同约定的范围内 收取。赎回费用纳入基金财产的比例详见招
调整费率或收费方式，并最迟应于新的费 募说明书，未归入基金财产的部分用于支付
率或收费方式实施日前依照《信息披露办 登记费和其他必要的手续费。对持续持有期
法》的有关规定在指定媒介上公告。 少于 7 日的投资者收取不低于 1.5%的赎回
及基金合同约定的情形下根据市场情况制 E 类基金份额的投资者收取的赎回费将全额
定基金促销计划，针对投资人定期或不定 计入基金财产。
期地开展基金促销活动。在基金促销活动 6、本基金 A 类基金份额的申购费率、各类
期间，按相关监管部门要求履行必要手续 基金份额的申购份额具体的计算方法、赎回
后，基金管理人可以适当调低基金申购费 费率、赎回金额具体的计算方法和收费方式
率和赎回费率。 由基金管理人根据基金合同的规定确定，并
在招募说明书中列示。基金管理人可以在基
金合同约定的范围内调整费率或收费方式，
并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依
照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介
上公告。
基金合同约定的情形下根据市场情况制定基
金促销计划，针对投资人定期或不定期地开
展基金促销活动。在基金促销活动期间，按
相关监管部门要求履行必要手续后，基金管
理人可以适当调低基金申购费率、赎回费率
和销售服务费率。
九、巨额赎回的情形及处理方式 九、巨额赎回的情形及处理方式
...... ......
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付
付投资人的赎回申请有困难或认为因支付 投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资
投资人的赎回申请而进行的财产变现可能 人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基
会对基金资产净值造成较大波动时，基金 金资产净值造成较大波动时，基金管理人在
管理人在当日接受赎回比例不低于上一开 当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总
放日基金总份额的 10%的前提下，可对其 份额的 10%的前提下，可对其余赎回申请延
余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申 期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个
请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申 账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确
请总量的比例，确定当日受理的赎回份额； 定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，
对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申 投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回
请时可以选择延期赎回或取消赎回区别处 或取消赎回区别处理。选择延期赎回的，将
理。选择延期赎回的，将自动转入下一个 自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部
开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选 赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理
择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回 的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请
申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开 与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权
放日赎回申请一并处理，无优先权并以下 并以下一开放日的该类基金份额净值为基础
一开放日的基金份额净值为基础计算赎回 计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为
金额，以此类推，直到全部赎回为止。如 止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选
投资人在提交赎回申请时未作明确选择， 择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处
投资人 未能赎回部分 作自动延期 赎回处 理。
理。
十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购
购或赎回的公告 或赎回的公告
…… ……
管理人应于重新开放日公布最近 1 个开放 理人应于重新开放日公布最近 1 个开放日的
日的基金份额净值。 各类基金份额净值。
十三、基金的转托管 十三、基金的转托管
...... ......
本基金 A 类基金份额参与上市交易，A 类 本基金 A 类基金份额参与上市交易，A 类基
基金份额持有人可进行跨系统转托管；C 金份额持有人可进行跨系统转托管；C 类、
类基金份额不参与上市交易，C 类基金份 E 类基金份额不参与上市交易，C 类、E 类
额持有人不能进行跨系统转托管。 基金份额持有人不能进行跨系统转托管。
第八部分基金合 二、基金托管人 二、基金托管人
同当事人及权利 （一）基金托管人简况 （一）基金托管人简况
义务 ...... ......
注册资本：742.62 亿元人民币 注册资本：883.64 亿元人民币
（二）基金托管人的权利与义务 （二）基金托管人的权利与义务
《运作办法》及其他有 2、根据《基金法》、
《运作办法》及其他有关
关规定，基金托管人的义务包括但不限于： 规定，基金托管人的义务包括但不限于：
...... ......
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产
产净值、基金份额净值、基金份额申购、 净值、各类基金份额净值、基金份额申购、
赎回价格； 赎回价格；
第十五部分基金 四、估值程序 四、估值程序
资产估值 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市
后，基金资产净值除以当日基金份额的余 后，该类基金份额的基金资产净值除以当日
额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后 该类基金份额的余额数量计算，均精确到
第五位四舍五入。国家另有规定的，从其 0.0001 元，小数点后第五位四舍五入。国家
规定。 另有规定的，从其规定。
每个工作日计算基金资产净值及基金份额 每个工作日计算基金资产净值及各类基金份
净值，并按规定公告。 额净值，并按规定公告。
值。但基金管理人根据法律法规或本基金 值。但基金管理人根据法律法规或本基金合
合同的规定暂停估值时除外。基金管理人 同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个
每个工作日对基金资产估值后，将基金份 工作日对基金资产估值后，将各类基金份额
额净值结果发送基金托管人，经基金托管 净值结果发送基金托管人，经基金托管人复
人复核无误后，由基金管理人对外公布。 核无误后，由基金管理人对外公布。
五、估值错误的处理 五、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、
当、合理的措施确保基金资产估值的准确 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及
性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位
位以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为基 以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为该类
金份额净值错误。 基金份额净值错误。
...... ......
下： （1）任一类基金份额净值计算出现错误时，
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金 基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托
管理人应当立即予以纠正，通报基金托管 管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩
人，并采取合理的措施防止损失进一步扩 大。
大。 （2）错 误偏差达 到该 类基金 份额净值 的
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25% 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人
时，基金管理人应当通报基金托管人并报 并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基
中国证监会备案；错误偏差达到基金份额 金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公
净值的 0.5%时，基金管理人应当公告。 告。
第十六部分基金 一、基金费用的种类 一、基金费用的种类
费用与税收 ...... ......
二、基金费用计提方法、计提标准和支付 3、销售服务费
方式 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%。
类基金份额的销售服务费年费率为 0.10%。 （1）本基金 C 类基金份额的销售服务费按
本基金 C 类基金份额的销售服务费按前一 前一日 C 类份额基金资产净值的 0.10%年费
日 C 类份额基金资产净值的 0.10%年费率 率计提。计算方法如下：
计提。计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数
H＝E×0.10%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
费 销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 按月支付，经基金管理人与基金托管人核对
销售服务费每日计提，逐日累计至每月月 一致后，由基金托管人于次月首日起 5 个工
末，按月支付，经基金管理人与基金托管 作日内从基金财产中一次性支付给登记机
人核对一致后，由基金托管人于次月首日 构，由登记机构代付给销售机构，基金管理
起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付 人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假
给登记机构，由登记机构代付给销售机构， 日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，
基金管理人无需再出具资金划拨指令。若 顺延至最近可支付日支付。
遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无 （2）在通常情况下，E 类基金份额销售服务
法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。 费按前一日 E 类基金份额的基金资产净值的
H＝E×0.40%÷当年天数
H 为每日应计提的 E 类基金份额的销售服务
费
E 为前一日 E 类基金份额的基金资产净值
E 类基金份额的销售服务费每日计提。
对于 E 类基金份额计提的销售服务费，在投
资者赎回 E 类基金份额或基金合同终止时，
随赎回款（或清算款）一并返还给投资者。
若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无
法按时支付的，支付日期顺延。
对于投资者持续持有期限未超过一年（即
服务费，逐日累计至每月月末，按月支付。
由基金管理人与基金托管人核对一致后，基
金托管人按照与基金管理人协商一致的方
式于次月首日起 5 个工作日内按照约定日期
从基金财产中一次性支付。由登记机构代
收，登记机构收到后按相关合同规定支付给
基金销售机构等。
对于持续持有期限超过一年的 E 类基金份额
继续计提的销售服务费，在投资者赎回 E 类
基金份额或基金合同终止时，随赎回款（或
清算款）一并返还给投资者。
若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无
法按时支付的，支付日期顺延。
第十七部分基金 三、基金收益分配原则 三、基金收益分配原则
的收益与分配 …… ……
与红利再投资。登记在登记结算系统基金 红利再投资。登记在登记结算系统基金份额
份额持 有人开放式基 金账户下的 基金份 持有人开放式基金账户下的基金份额，可选
额，可选择现金红利或将现金红利自动转 择现金红利或将现金红利自动转为相应类别
为基金份额进行再投资；若投资者不选择， 的基金份额进行再投资；若投资者不选择，
本基金默认的收益分配方式是现金分红； 本基金默认的收益分配方式是现金分红；登
登记在证券登记系统基金份额持有人深圳 记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券
证券账户下的基金份额，只能选择现金分 账户下的基金份额，只能选择现金分红的方
红的方式。具体权益分配程序等有关事项 式。具体权益分配程序等有关事项遵循深圳
遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算 证券交易所及中国证券登记结算有限责任公
有限责任公司的相关规定； 司的相关规定；
配权； 将导致在可供分配利润上有所不同；同一类
别内的每份基金份额享有同等分配权；
第十九部分基金 （五）基金净值信息 （五）基金净值信息
的信息披露 …… ……
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金
金管理 人应当在不晚 于每个开放 日的次 管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通
日，通过指定网站、基金销售机构网站或 过指定网站、基金销售机构网站或者营业网
者营业网点披露开放日的基金份额净值和 点披露开放日的各类基金份额净值和各类基
基金份额累计净值。 金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后
后一日的次日，在指定网站披露半年度和 一日的次日，在指定网站披露半年度和年度
年度最后一日的基金份额净值和基金份额 最后一日的各类基金份额净值和各类基金份
累计净值。 额累计净值。
（八）临时报告 （八）临时报告
...... ......
值百分之零点五； 金份额净值百分之零点五；
...... ......
份额持有人权益或者基金份额的价格产生 24、基金信息披露义务人认为可能对基金份
重大影响的其他事项或中国证监会规定的 额持有人权益或者基金份额的价格产生重大
其他事项。 影响的其他事项或中国证监会规定的其他事
项。
六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理
...... ......
基金托管人应当按照相关法律法规、中国 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证
证监会的规定和《基金合同》的约定，对 监会的规定和《基金合同》的约定，对基金
基金管理人编制的基金资产净值、基金份 管理人编制的基金资产净值、各类基金份额
额净值、基金份额申购赎回价格、基金定 净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报
期报告、更新的招募说明书、基金产品资 告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、
料概要、基金清算报告等公开披露的相关 基金清算报告等公开披露的相关基金信息进
基金信息进行复核、审查，并向基金管理 行复核、审查，并向基金管理人进行书面或
人进行书面或电子确认。 电子确认。
第二十部分基金 六、基金财产清算剩余资产的分配 六、基金财产清算剩余资产的分配
合同的变更、终 1、本基金不涉及二次清算的情况下，依据 1、本基金不涉及二次清算的情况下，依据基
止与基金财产的 基金财产清算的分配方案，将基金财产清 金财产清算的分配方案，将基金财产清算后
清算 算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费 的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按 纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额
基金份额持有人持有的基金份额比例进行 持有人持有的各类基金份额比例进行分配。
分配。 ......
...... 在本基金涉及二次清算的情况下，当二次清
在本基金涉及二次清算的情况下，当二次 算资产恢复交易或流动性满足要求或能够变
清算资产恢复交易或流动性满足要求或能 现时，基金管理人应在 10 个交易日内将未变
够变现时，基金管理人应在 10 个交易日内 现资产全部变现，将基金财产清算后的全部
将未变现资产全部变现，将基金财产清算 已变现的剩余资产扣除基金财产清算费用、
后的全部已变现的剩余资产扣除基金财产 交纳所欠税款并清偿基金债务后，根据基金
清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务 合同约定按基金份额持有人持有的各类基金
后，根据基金合同约定按基金份额持有人 份额比例进行分配。
持有的各类基金份额比例进行分配。
附件 2：《中信保诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF）托管协议修改前后文对照表》
章节 修改前内容 修改后内容
一、基金托管协 （二）基金托管人 （二）基金托管人
议当事人 ...... ......
注册资本：742.62 亿元人民币 注册资本：883.64 亿元人民币
三、基金托管人 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规
对基金管理人 定及基金合同的约定，对基金资产净值计 定及基金合同的约定，对基金资产净值计
的业务监督和 算、基金份额净值计算、应收资金到账、基 算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、
核查 金费用开支及收入确认、基金收益分配、相 基金费用开支及收入确认、基金收益分配、
关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金 相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基
业绩表现数据等进行监督和核查。如果基金 金业绩表现数据等进行监督和核查。如果基
管理人未经基金托管人的审核擅自将不实 金管理人未经基金托管人的审核擅自将不
的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则 实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，
基金托管人对此不承担任何责任，并有权在 则基金托管人对此不承担任何责任，并有权
发现后报告中国证监会。 在发现后报告中国证监会。
四、基金管理人 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合
对基金托管人 同》和本协议规定，基金管理人对基金托管 同》和本协议规定，基金管理人对基金托管
的业务核查 人履行托管职责的情况进行核查，核查事项 人履行托管职责的情况进行核查，核查事项
包括但不限于基金托管人是否安全保管基 包括但不限于基金托管人是否安全保管基
金财产、开立基金财产的资金账户和证券账 金财产、开立基金财产的资金账户和证券账
户及债券托管账户等投资所需账户，是否及 户及债券托管账户等投资所需账户，是否及
时、准确复核基金管理人计算的基金资产净 时、准确复核基金管理人计算的基金资产净
值和基金份额净值，是否根据基金管理人指 值和各类基金份额净值，是否根据基金管理
令办理清算交收，是否按照法规规定和《基 人指令办理清算交收，是否按照法规规定和
金合同》规定进行相关信息披露和监督基金 《基金合同》规定进行相关信息披露和监督
投资运作等行为。 基金投资运作等行为。
七、交易及清算 （三）基金管理人与基金托管人进行资金、 （三）基金管理人与基金托管人进行资金、
交收安排 证券、期货账目和交易记录的核对 证券、期货账目和交易记录的核对
对基金的交易记录，由基金管理人按日进行 对基金的交易记录，由基金管理人按日进行
核对。每日对外披露基金份额净值之前，必 核对。每日对外披露各类基金份额净值之
须保证当天所有实际交易记录与基金会计 前，必须保证当天所有实际交易记录与基金
账簿上的交易记录完全一致。如果交易记录 会计账簿上的交易记录完全一致。如果交易
与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算 记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计
不完整或不真实，由此导致的损失由基金的 核算不完整或不真实，由此导致的损失由基
会计责任方承担。基金管理人每一交易日以 金的会计责任方承担。基金管理人每一交易
双方认可的方式在当日全部交易结束后，将 日以双方认可的方式在当日全部交易结束
编制的基金资金、证券账目传送给基金托管 后，将编制的基金资金、证券账目传送给基
人，基金托管人按日进行账目核对。 金托管人，基金托管人按日进行账目核对。
八、基金资产净 （一）基金资产净值及基金份额净值的计算 （一）基金资产净值及各类基金份额净值的
值计算和会计 与复核 计算与复核
核算 基金资产净值是指基金资产总值减去负债 基金资产净值是指基金资产总值减去负债
后的价值。 后的价值。
基金管理人应每工作日对基金资产估值。估 基金管理人应每工作日对基金资产估值。估
值原则应符合《基金合同》、
《关于证券投资 值原则应符合《基金合同》、
《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额 基金执行<企业会计准则>估值业务及份额
净值计价有关事项的通知》及其他法律、法 净值计价有关事项的通知》及其他法律、法
规的规定。用于基金信息披露的基金净值信 规的规定。用于基金信息披露的基金净值信
息由基金管理人负责计算，基金托管人复 息由基金管理人负责计算，基金托管人复
核。基金管理人应于每个工作日交易结束后 核。基金管理人应于每个工作日交易结束后
计算当日的基金资产净值，以约定方式发送 计算当日的基金资产净值，以约定方式发送
给基金托管人。基金托管人对净值计算结果 给基金托管人。基金托管人对净值计算结果
复核后，将复核结果反馈给基金管理人，由 复核后，将复核结果反馈给基金管理人，由
基金管理人对基金份额净值予以公布。 基金管理人对各类基金份额净值予以公布。
（二）净值差错处理 （二）净值差错处理
...... ......
金份额净值的计算与复核”中估值方法的第 类基金份额净值的计算与复核”中估值方法
出错，基金托管人在复核过程中没有发现， 计算出错，基金托管人在复核过程中没有发
且造成基金份额持有人损失的，应根据法律 现，且造成基金份额持有人损失的，应根据
法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就 法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿
实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基 金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金
金管理人与基金托管人按照管理费率和托 额，由基金管理人与基金托管人按照管理费
管费率的比例各自承担相应的责任； 率和托管费率的比例各自承担相应的责任；
净值的计算结果，虽然多次重新计算和核 份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和
对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公 核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时
布基金份额净值的情形，以基金管理人的计 公布各类基金份额净值的情形，以基金管理
算结果对外公布，由此给基金份额持有人和 人的计算结果对外公布，由此给基金份额持
基金造成的损失以及因该交易日基金资产 有人和基金造成的损失以及因该交易日基
净值计算顺延错误而引起的损失，由基金管 金资产净值计算顺延错误而引起的损失，由
理人负责赔付，基金托管人不负赔偿责任； 基金管理人负责赔付，基金托管人不负赔偿
责任；
九、基金收益分 （一）基金收益分配应该符合基金合同中收 （一）基金收益分配应该符合基金合同中收
配 益分配原则的规定，具体规定如下： 益分配原则的规定，具体规定如下：
《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收 1、
《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收
益分配； 益分配；
与红利再投资。登记在登记结算系统基金份 与红利再投资。登记在登记结算系统基金份
额持有人开放式基金账户下的基金份额，可 额持有人开放式基金账户下的基金份额，可
选择现金红利或将现金红利自动转为基金 选择现金红利或将现金红利自动转为相应
份额进行再投资；若投资者不选择，本基金 类别的基金份额进行再投资；若投资者不选
默认的收益分配方式是现金分红；登记在证 择，本基金默认的收益分配方式是现金分
券登记系统基金份额持有人深圳证券账户 红；登记在证券登记系统基金份额持有人深
下的基金份额，只能选择现金分红的方式。 圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分
具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证 红的方式。具体权益分配程序等有关事项遵
券交易所及中国证券登记结算有限责任公 循深圳证券交易所及中国证券登记结算有
司的相关规定； 限责任公司的相关规定；
配权； 将导致在可供分配利润上有所不同；同一类
规定。 4、法律法规或监管机关另有规定的，从其
规定。
十一、基金费用 （三）销售服务费 （三）销售服务费
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C
类基金份额的销售服务费年费率为 0.10%。 类基金份额的销售服务费年费率为 0.10%，
本基金 C 类基金份额的销售服务费按前一 E 类基金份额的销售服务费年费率为
日 C 类份额基金资产净值的 0.10%年费率 0.40%。
计提。计算方法如下： （1）本基金 C 类基金份额的销售服务费按
H＝E×0.10%÷当年天数 前一日 C 类份额基金资产净值的 0.10%年费
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务 率计提。计算方法如下：
费 H＝E×0.10%÷当年天数
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
销售服务费每日计提，逐日累计至每月月 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
末，按月支付，经基金管理人与基金托管人 销售服务费每日计提，逐日累计至每月月
核对一致后，由基金托管人于次月首日起 5 末，按月支付，经基金管理人与基金托管人
个工作日内从基金财产中一次性支付给登 核对一致后，由基金托管人于次月首日起 5
记机构，由登记机构代付给销售机构，基金 个工作日内从基金财产中一次性支付给登
管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定 记机构，由登记机构代付给销售机构，基金
节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支 管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定
付的，顺延至最近可支付日支付。 节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支
付的，顺延至最近可支付日支付。
（2）在通常情况下，E 类基金份额销售服
务费按前一日 E 类基金份额的基金资产净
值的 0.40%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H 为每日应计提的 E 类基金份额的销售服务
费
E 为前一日 E 类基金份额的基金资产净值
E 类基金份额的销售服务费每日计提。
对于基金份额计提的销售服务费，在投资者
赎回基金份额或基金合同终止时，随赎回款
（或清算款）一并返还给投资者。
若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无
法按时支付的，支付日期顺延。
对于投资者持续持有期限未超过一年（即
费，逐日累计至每月月末，按月支付。由基
金管理人与基金托管人核对一致后，基金托
管人按照与基金管理人协商一致的方式于
次月首日起 5 个工作日内按照约定日期从基
金财产中一次性支付。由登记机构代收，登
记机构收到后按相关合同规定支付给基金
销售机构等。
对于持续持有期限超过一年的基金份额继
续计提的销售服务费，在投资者赎回基金份
额或基金合同终止时，随赎回款（或清算款）
一并返还给投资者。
若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无
法按时支付的，支付日期顺延。
（五）从基金资产中列支基金管理人的管理 （五）从基金资产中列支基金管理人的管理
费、基金托管人的托管费之外的其他基金费 费、基金托管人的托管费、销售服务费之外
用，应当依据有关法律法规、《基金合同》 的其他基金费用，应当依据有关法律法规、
的规定；基金管理人和基金托管人因未履行 《基金合同》的规定；基金管理人和基金托
或未完全履行义务导致的费用支出或基金 管人因未履行或未完全履行义务导致的费
财产的损失，以及处理与基金运作无关的事 用支出或基金财产的损失，以及处理与基金
项发生的费用等不列入基金费用。基金合同 运作无关的事项发生的费用等不列入基金
生效之前的相关费用不得从基金财产中列 费用。基金合同生效之前的相关费用不得从
支；基金托管人对不符合《基金法》、
《运作 基金财产中列支；基金托管人对不符合《基
办法》等有关规定以及《基金合同》的其他 金法》、
《运作办法》等有关规定以及《基金
费用有权拒绝执行。如果基金托管人发现基 合同》的其他费用有权拒绝执行。如果基金
金管理人违反有关法律法规的有关规定和 托管人发现基金管理人违反有关法律法规
《基金合同》、本协议的约定，从基金财产 的有关规定和《基金合同》、本协议的约定，
中列支费用，有权要求基金管理人做出书面 从基金财产中列支费用，有权要求基金管理
解释，如果基金托管人认为基金管理人无正 人做出书面解释，如果基金托管人认为基金
当或合理的理由，可以拒绝支付。 管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支
付。
十六、基金托管 5、基金剩余财产的分配 5、基金剩余财产的分配
协议的变更、终 （1）本基金不涉及二次清算的情况下，依 （1）本基金不涉及二次清算的情况下，依
止与基金财产 据基金财产清算的分配方案，将基金财产清 据基金财产清算的分配方案，将基金财产清
的清算 算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费 算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基 用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基
金份额持有人持有的基金份额比例进行分 金份额持有人持有的各类基金份额比例进
配。 行分配。
...... ......
在本基金涉及二次清算的情况下，当二次清 在本基金涉及二次清算的情况下，当二次清
算资产恢复交易或流动性满足要求或能够 算资产恢复交易或流动性满足要求或能够
变现时，基金管理人应在 10 个交易日内将 变现时，基金管理人应在 10 个交易日内将
未变现资产全部变现，将基金财产清算后的 未变现资产全部变现，将基金财产清算后的
全部已变现的剩余资产扣除基金财产清算 全部已变现的剩余资产扣除基金财产清算
费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，根 费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，根
据基金合同约定按基金份额持有人持有的 据基金合同约定按基金份额持有人持有的
基金份额比例进行分配。 各类基金份额比例进行分配。
