湖南艾布鲁环保科技股份有限公司
公司简称：艾布鲁 股票代码： 301259 独立财务顾问：无
是否存在该
事项（是/否/ 备注
序号 事项
不适用）
上市公司合规性要求
最近一个会计年度财务会计报告是否被注册会计师出具否定
否
最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定
否
上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承
否
否
激励对象合规性要求
是否包括单独或者合计持有上市公司5%以上股份的股东或者
实 际控 制 人 及其 配 偶、 父 母 、子 女 以及 外 籍 员工 ， 如是 ， 是 否
否说明前述人员成为激励对象的必要性、合理性
否
是否最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当
否
是否最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派
否
是否具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人
否
否
激励计划合规性要求
上市公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票
否
单一激励对象累计获授股票是否超过公司股本总额的1% 否
激励对象预留权益比例是否未超过本次股权激励计划拟授予
不适用
激励对象为董事、高级管理人员、单独或合计持股5%以上股东
或 实 际控 制 人 及其 配 偶 、 父母 、 子 女 以及 外 籍 员工 的 ， 股 权 是
激励计划草案是否已列明其姓名、职务、获授数量
激励对象为董事、高管的，是否设立绩效考核指标作为激励
对象行使权益的条件
是
是
股权激励计划披露完整性要求
（1）对照《股权激励管理办法》的规定，逐条说明是否存在
上市 公 司不 得 实 行 股 权激 励 以 及 激 励对 象 不 得 参 与股 权 激 励
是
的 情形 ； 说 明股 权 激 励计 划 的 实施 会 否 导致 上 市 公司 股 权 分
布不符合上市条件
（2）股权激励计划的目的、激励对象的确定依据和范围 是
（3）股权激励计划拟授予的权益数量及占上市公司股本总额
的比 例 ； 若分 次 实 施 的 ， 每 次拟 授 予 的 权 益 数量 及 占 上 市 公
司 股 本总 额 的 比例 ； 设 置 预留 权 益 的 ，拟 预 留 的权 益 数 量 及
是
占 股 权激 励 计 划权 益 总 额 的比 例 ； 所 有在 有 效 期内 的 股 权 激
励 计 划 所 涉 及的 标 的 股票 总 数 累计 是 否 超过 公 司 股本 总 额的
（4）除预留部分外，激励对象为公司董事、高级管理人员的
，应当披露其姓名、职务、各自可获授的权益数量、占股权激
励计 划 拟授 予 权 益 总量 的 比 例 ；其 他 激 励 对象 （ 各 自 或者 按
是
适 当 分类 ） 可 获授 的 权 益数 量 及 占股 权 激 励 计划 拟 授 出权 益
总量的比例；以及单个激励对象通过全部在有效期内的股权激
励计划获授的公司股票累计是否超过公司股本总额1%的说明
（5）股权激励计划的有效期，限制性股票的授予日、限售期
和解 除 限 售安 排 、 归 属 安 排 ，股 票 期 权 的 授 权日 、 可 行 权 日 是
、行权有效期和行权安排等
（6）限制性股票的授予价格、股票期权的行权价格及其确定
方法 。 未采 用 《 股 权 激励 管 理 办 法 》第 二 十 三 条 、第 二 十 九
条 规定 的 方 法确 定 授 予价 格 、 行权 价 格 的， 应 当 对定 价 依 据
及 定价 方 式 作出 说 明 ，聘 请 独 立财 务 顾 问核 查 并 对股 权 激 励 是
计 划的 可 行 性、 是 否 有利 于 上 市公 司 的 持续 发 展 、相 关 定 价
依 据和 定 价 方法 的 合 理性 、 是 否损 害 上 市公 司 利 益以 及 对 股
东利益的影响发表明确意见并披露
（7）激励对象获授权益、行使权益的条件。拟分次授出权益的
，应当披露激励对象每次获授权益的条件；拟分期行使权益的
，应当披露激励对象每次行使权益的条件；约定授予权益、行
使权益条件未成就时，相关权益不得递延至下期；如激励对象
包括董事和高级管理人员，应当披露激励对象行使权益的绩效 是
考核指标；披露激励对象行使权益的绩效考核指标的，应当充
分披露所设定指标的科学性和合理性；公司同时实行多期股权
激励计划的，后期激励计划公司业绩指标如低于前期激励计划
，应当充分说明原因及合理性
（8）公司授予权益及激励对象行使权益的程序；当中，应当
明确 上 市 公司 不 得 授 出 限制 性 股 票 以 及 激励 对 象 不 得 行 使权 是
益的期间
（9）股权激励计划所涉及的权益数量、行权价格的调整方法
是
和程序（例如实施利润分配、配股等方案时的调整方法）
（ 10）股 权激 励会 计处 理方法 ，限 制性 股票 或者 股票期 权公
允价 值 的确 定 方 法 ，估 值 模 型 重要 参 数 取 值及 其 合 理 性， 实 是
施股权激励应当计提费用及对上市公司经营业绩的影响
（11）股权激励计划的变更、终止 是
（12）公司发生控制权变更、合并、分立，激励对象发生职
是
务变更、离职、死亡等事项时如何实施股权激励计划
（13）公司与激励对象各自的权利义务，相关纠纷或者争端
是
解决机制
（ 14）上 市公 司有 关股 权激励 计划 相关 信息 披露 文件不 存在
虚假 记 载、 误 导 性 陈述 或 者 重 大遗 漏 的 承 诺； 激 励 对 象有 关
披 露 文件 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或者 重 大 遗漏 导 致 不 符
是
合 授 予权 益 或 者行 使 权 益 情况 下 全 部 利益 返 还 公司 的 承 诺 。
上 市 公司 权 益 回购 注 销 和 收益 收 回 程 序的 触 发 标准 和 时 点 、
回购价格和收益的计算原则、操作程序、完成期限等。
绩效考核指标是否符合相关要求
指标是否客观公开、清晰透明，符合公司的实际情况，是否
是
以同行业可比公司相关指标作为对照依据的，选取的对照公
不适用
限售期、归属期、行权期合规性要求
限制性股票（一类）授予登记日与首次解除限售日之间的间
不适用
不适用
各期解除限售的比例是否未超过激励对象获授限制性股票总
不适用
限制性股票（二类）授予日与首次归属日之间的间隔是否少于1
否
是
股票期权每期可行权的股票期权比例是否未超过激励对象获
授股票期权总额的50%
薪酬与考核委员会及中介机构专业意见合规性要求
薪 酬与 考 核 委员 会 是否 就 股 权激 励 计划 是 否 有利 于 上市 公 司
的持 续发 展 、 是否 存 在 明显 损 害 上市 公 司及 全 体 股东 利 益 发 是
表意见
上市公司是否聘请律师事务所出具法律意见书，并按照《股
是
（1）上市公司是否符合《股权激励管理办法》规定的实行股
是
权激励的条件
（2）股权激励计划的内容是否符合《股权激励管理办法》的
是
规定
（3）股权激励计划的拟订、审议、公示等程序是否符合《股
是
权激励管理办法》的规定
（4）股权激励对象的确定是否符合《股权激励管理办法》及
是
相关法律法规的规定
（5）上市公司是否已按照中国证监会的相关要求履行信息披
是
露义务
（6）上市公司是否为激励对象提供财务资助 否
（7）股权激励计划是否存在明显损害上市公司及全体股东利
否
益和违反有关法律、行政法规的情形
（8）拟作为激励对象的董事或者与其存在关联关系的董事是
是
否根据《股权激励管理办法》的规定进行了回避
（9）其他应当说明的事项 不适用
上市公司如聘请独立财务顾问，独立财务顾问报告所发表的
不适用
审议程序合规性要求
本公司保证所填写的情况真实、准确、完整、合法，并承担因所填写情况有误所产生的一
切法律责任。
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