募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
上海皓元医药股份有限公司
容诚专字[2026]200Z0284 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
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募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2026]200Z0284 号
上海皓元医药股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海皓元医药股份有限公司（以下简称皓元医药）董事会
编制的 2025 年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供皓元医药年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为皓元医药年度报告必备的文件，随其他文件一起报送
并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交
易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》编制
《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是皓元医药董事会的责任，
这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重
大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对皓元医药董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的皓元医药 2025 年度《募集资金存放、管理与实际使用情况
的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所
的相关规定编制，公允反映了皓元医药 2025 年度募集资金实际存放、管理与使用
情况。
（此页无正文，为皓元医药容诚专字[2026]200Z0284 号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 王艳
中国注册会计师：
叶伟伟
中国·北京 中国注册会计师：
徐唯唯
上海皓元医药股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
上海皓元医药股份有限公司
根据《上市公司募集资金监管规则》、
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》（以下简称“《自律监管指引 1 号》”）的规定，将上海皓元医
药股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）2025 年度募集资金存放、管理与实
际使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意上海皓元医药股份有限公司向不特定对象发
行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2024]1289 号）同意，公司向不特定对象发
行 82,235.00 万元的可转换公司债券，期限 6 年，每张面值为人民币 100 元，发行数量
为 822,350 手（8,223,500 张）。本次发行的募集资金总额为人民币 822,350,000.00 元，扣
除不含税的发行费用 10,612,390.15 元，实际募集资金净额为 811,737,609.85 元。上述募
集资金已于 2024 年 12 月 4 日全部到位，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于 2024
年 12 月 5 日出具了《验资报告》（容诚验字[2024]200Z0069 号）。公司对募集资金采取
了专户存储管理。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
募集资金基本情况表
单位：人民币元
发行名称 2024 年度向不特定对象发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2024 年 12 月 4 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项目 金额
一、募集资金总额 822,350,000.00
减：直接支付发行费用 10,612,390.15
二、募集资金净额 811,737,609.85
减：
以前年度已使用金额 86,792,225.37
上海皓元医药股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
发行名称 2024 年度向不特定对象发行可转换公司债券
本年度使用金额 286,852,211.17
现金管理金额 30,000,000.00
银行手续费支出及汇兑损益 481.14
加：
募集资金利息收入 9,682,111.57
三、报告期期末募集资金专户余额 417,774,803.74
注：报告期末，募集资金专户与用于现金管理的募集资金金额合计为 447,774,803.74
元。
二、 募集资金管理情况
根据《上市公司募集资金监管规则》和《自律监管指引 1 号》的有关规定，遵循规
范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《上海皓元医药股份有限公司募集资金管理
办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金的存储、审批、使用、管理与
监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
司（以下简称“民生证券”）签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在中信银行股份
有限公司上海分行开设募集资金专项账户（账号为：8110201012901842774）；公司与兴
业银行股份有限公司上海杨浦支行和民生证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，
在兴业银行股份有限公司上海杨浦支行开设募集资金专项账户（账号为：
资金专户存储三方监管协议》，在招商银行股份有限公司上海分行开设募集资金专项账
户（账号为：121941334410008）；公司与中国光大银行股份有限公司上海自贸试验区分
行和民生证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在中国光大银行股份有限公司
上海自贸试验区分行开设募集资金专项账户（账号为：76250188000159364）。
中国银行股份有限公司成武支行和民生证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，
在中国银行股份有限公司成武支行开设募集资金专项账户（账号为：233852404911）；
公司与菏泽皓元、中国银行股份有限公司成武支行和民生证券签署《募集资金专户存储
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四方监管协议》，在中国银行股份有限公司成武支行开设募集资金专项账户（账号为：
中国光大银行股份有限公司合肥分行（以下简称“光大银行合肥分行”）和国联民生证
券承销保荐有限公司（以下简称“保荐机构”）签订募集资金监管协议，在光大银行合
肥分行开设募集资金专项账户用于“欧创生物新型药物技术研发中心”（账号为：
上述三方、四方监管协议与上海证券交易所的监管协议范本不存在重大差异，三方、
四方监管协议的履行不存在问题。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
募集资金存储情况表
单位：人民币元
发行名称
行可转换公司债券
募集资金到账时间 2024 年 12 月 4 日
账户名称 开户银行 银行账号 报告期末余额 账户状态
皓元医药 光大银行自贸试验区分行 76250188000159364 32,567.63 使用中
皓元医药 中信银行上海分行 8110201012901842774 341,018,343.92 使用中
皓元医药 兴业银行杨浦支行 216190100100308815 34,083,234.22 使用中
招商银行股份有限公司上
皓元医药 121941334410008 41,185,321.96 使用中
海陆家嘴支行
菏泽皓元 中国银行成武支行 226052415981 3,346.02 使用中
菏泽皓元 中国银行成武支行 233852404911 594,126.13 使用中
欧创生物 光大银行合肥分行 54840180807036066 857,863.86 使用中
合计 — 417,774,803.74
注：公司于 2025 年 12 月 31 日在兴业银行杨浦支行的募集资金账户申购了一笔 2,400 万元的结构性
存款，该理财产品起息日为 2026 年 1 月 4 日；于 2025 年 12 月 31 日在中信银行上海分行的募集资
金账户申购了一笔 33,500 万元的结构性存款，该理财产品起息日为 2026 年 1 月 1 日。
截至 2025 年 12 月 31 日，前述 2 笔理财产品对应的募集资金仍在募集资金专户中并处于认购冻结状
态。
三、 2025 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况。
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截至 2025 年 12 月 31 日，2024 年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金累
计投入 37,364.44 万元，具体使用情况详见附表 1：《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况。
次会议审议通过了《关于使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目及已支付
发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 4,033.30 万元（含税）置换预先
已投入募投项目的自筹资金，使用募集资金 68.48 万元（不含税）置换已预先支付发行
费用的自筹资金。具体内容详见公司于 2024 年 12 月 14 日在上海证券交易所网站披露
的《上海皓元医药股份有限公司关于使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项
目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2024-089）。
公司已于 2024 年度完成使用募集资金 4,033.30 万元置换预先投入募投项目自筹资
金；2025 年度，公司使用募集资金 68.48 万元置换了已预先支付发行费用的自筹资金。
换公司债券募投项目调整部分实施地点及延期的议案》，同意公司向不特定对象发行可
转换公司债券募集资金投资项目“高端医药中间体及原料药 CDMO 产业化项目（一期）”
在投资总额、实施方式及实施主体不变的情况下，将部分车间、公用工程及辅助设施的
实施地点进行调整，并将该项目达到预定可使用状态日期整体延期至 2029 年 6 月。公
司车间 4 中已投入的土地建设工程费用因土地建设工程设施无法进行转移，公司以自有
资金 324.59 万元进行了置换并转入募集资金专户，其中涉及 2024 年度已使用募集资金
置换前期自有资金投入的金额为 273.74 万元。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
四十次会议，审议并通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理
的议案》，同意公司在保证不影响募投项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金
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安全的前提下，使用不超过人民币 60,000 万元（包含本数）的闲置募集资金进行现金管
理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型产品（包
括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、协定存款、收益凭证等），
使用期限为自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，
资金可以循环滚动使用。公司董事会授权公司经营管理层行使此次现金管理投资决策权
并签署相关合同文件，并由公司财务部门负责组织现金管理相关事项的实施。公司监事
会及保荐机构对上述事项发表了明确的同意意见。具体内容详见公司于 2024 年 12 月 14
日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用部分暂时闲置募
集资金及自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-090）。
事会第十五次会议，审议并通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司在保证不影响募投项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全
的前提下，使用不超过人民币 50,000.00 万元（包含本数）的闲置募集资金进行现金管
理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型投资产
品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、大额存单等），使用期限为自 2025 年
董事会授权公司经营管理层行使此次现金管理投资决策权并签署相关合同文件，并由公
司财务部门负责组织现金管理相关事项的实施。保荐机构对上述事项发表了无异议的核
查意见。具体内容详见公司于 2025 年 12 月 13 日在上海证券交易所网站披露的《上海
皓元医药股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公
告》(公告编号：2025-125）。
募集资金现金管理审核情况表
单位：人民币元
发行名称 2024年度向特定对象发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2024年12月4日
计划进行现金管 计划进行现金管 董事会审议通过
计划起始日期 计划截止日期
理的金额 理的方式 日期
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截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额为
募集资金现金管理明细表
单位：人民币元
发行名称 2024 年度向特定对象发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2024 年 12 月 4 日
预计年
委托 受托 产品名 产品类
购买金额 起始日期 截止日期 归还日期 尚未归还金额 化收益 利息金额
方 银行 称 型
率
皓元 兴业 结构性 保本浮 2024 年 12 2025 年 1 月 2025 年 1 月
医药 银行 存款 动收益 月 18 日 20 日 20 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2024 年 12 2025 年 2 月 2025 年 2 月
医药 银行 存款 动收益 月 20 日 18 日 18 日
皓元 招商 结构性 保本浮 2024 年 12 2025 年 3 月 2025 年 3 月
医药 银行 存款 动收益 月 25 日 25 日 25 日
皓元 兴业 大额存 保本浮 2025 年 1 月 2025 年 2 月 2025 年 2 月
医药 银行 单 动收益 20 日 20 日 20 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 2 月 2025 年 2 月 2025 年 2 月
医药 银行 存款 动收益 1日 28 日 28 日
皓元 兴业 结构性 保本浮 2025 年 2 月 2025 年 3 月 2025 年 3 月
医药 银行 存款 动收益 24 日 31 日 31 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 2 月 2025 年 3 月 2025 年 3 月
医药 银行 存款 动收益 22 日 28 日 28 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 3 月 2025 年 3 月 2025 年 3 月
医药 银行 存款 动收益 3日 31 日 31 日
皓元 招商 结构性 保本浮 2025 年 4 月 2025 年 4 月 2025 年 4 月
医药 银行 存款 动收益 1日 29 日 29 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 3 月 2025 年 6 月 2025 年 6 月
医药 银行 存款 动收益 29 日 30 日 30 日
皓元 兴业 结构性 保本浮 2025 年 4 月 2025 年 4 月 2025 年 4 月
医药 银行 存款 动收益 1日 30 日 30 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 4 月 2025 年 4 月 2025 年 4 月
医药 银行 存款 动收益 1日 30 日 30 日
皓元 招商 结构性 保本浮 2025 年 5 月 2025 年 5 月 2025 年 5 月
医药 银行 存款 动收益 6日 13 日 13 日
皓元 招商 结构性 保本浮 2025 年 4 月 2025 年 7 月 2025 年 7 月
医药 银行 存款 动收益 30 日 30 日 30 日
皓元 兴业 结构性 保本浮 2025 年 5 月 2025 年 5 月 2025 年 5 月
医药 银行 存款 动收益 6日 30 日 30 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 5 月 2025 年 5 月 2025 年 5 月
医药 银行 存款 动收益 1日 30 日 30 日
皓元 招商 结构性 保本浮 2025 年 5 月 2025 年 8 月 2025 年 8 月
医药 银行 存款 动收益 14 日 14 日 14 日
皓元 招商 结构性 保本浮 2025 年 5 月 2025 年 8 月 2025 年 8 月
医药 银行 存款 动收益 15 日 15 日 15 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 6 月 2025 年 6 月 2025 年 6 月
医药 银行 存款 动收益 1日 30 日 30 日
皓元 兴业 结构性 保本浮 2025 年 6 月 2025 年 6 月 2025 年 6 月
医药 银行 存款 动收益 3日 30 日 30 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 7 月 2025 年 7 月 2025 年 7 月
医药 银行 存款 动收益 1日 31 日 31 日
皓元 兴业 结构性 保本浮 2025 年 7 月 2025 年 7 月 2025 年 7 月
医药 银行 存款 动收益 1日 31 日 31 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 8 月 2025 年 8 月 2025 年 8 月
医药 银行 存款 动收益 1日 29 日 29 日
皓元 兴业 结构性 保本浮 2025 年 8 月 2025 年 8 月 2025 年 8 月
医药 银行 存款 动收益 1日 29 日 29 日
上海皓元医药股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
皓元 招商 结构性 保本浮 2025 年 8 月 2025 年 10 2025 年 10 月
医药 银行 存款 动收益 8日 月9日 9日
菏泽 中国 结构性 保本浮 2025 年 5 月 2025 年 5 月 2025 年 5 月
皓元 银行 存款 动收益 6日 28 日 28 日
菏泽 中国 结构性 保本浮 2025 年 6 月 2025 年 8 月 2025 年 8 月 4
皓元 银行 存款 动收益 3日 4日 日
菏泽 中国 结构性 保本浮 2025 年 8 月 2025 年 8 月 2025 年 8 月
皓元 银行 存款 动收益 8日 29 日 29 日
皓元 招商 结构性 保本浮 2025 年 8 月 2025 年 11 2025 年 11 月
医药 银行 存款 动收益 19 日 月 18 日 18 日
皓元 招商 结构性 保本浮 2025 年 8 月 2025 年 10 2025 年 10 月
医药 银行 存款 动收益 28 日 月 28 日 28 日
皓元 招商 结构性 保本浮 2025 年 9 月 2025 年 9 月 2025 年 9 月
医药 银行 存款 动收益 2日 30 日 30 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 9 月 2025 年 9 月 2025 年 9 月
医药 银行 存款 动收益 1日 30 日 30 日
皓元 兴业 结构性 保本浮 2025 年 9 月 2025 年 9 月 2025 年 9 月
医药 银行 存款 动收益 1日 30 日 30 日
菏泽 中国 结构性 保本浮 2025 年 9 月 2025 年 9 月 2025 年 9 月
皓元 银行 存款 动收益 5日 26 日 26 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 10 2025 年 10 2025 年 10 月
医药 银行 存款 动收益 月1日 月 31 日 31 日
皓元 招商 7 天通 保本浮 2025 年 9 月 2025 年 10 2025 年 10 月
医药 银行 知 动收益 30 日 月9日 9日
皓元 兴业 7 天通 保本浮 2025 年 9 月 2025 年 10 2025 年 10 月
医药 银行 知 动收益 30 日 月9日 9日
皓元 兴业 结构性 保本浮 2025 年 10 2025 年 10 2025 年 10 月
医药 银行 存款 动收益 月 10 日 月 31 日 31 日
皓元 招商 结构性 保本浮 2025 年 10 2026 年 1 月 2026 年 1 月 85,698.63
医药 银行 存款 动收益 月 13 日 13 日 13 日 （注）
皓元 招商 大额存 保本浮 2025 年 10 2025 年 11 2025 年 11 月
医药 银行 单 动收益 月 15 日 月 15 日 15 日
皓元 招商 结构性 保本浮 2025 年 11 2025 年 11 2025 年 11 月
医药 银行 存款 动收益 月3日 月 28 日 28 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 11 2025 年 11 2025 年 11 月
医药 银行 存款 动收益 月1日 月 28 日 28 日
皓元 兴业 结构性 保本浮 2025 年 11 2025 年 12 2025 年 12 月
医药 银行 存款 动收益 月3日 月1日 1日
皓元 招商 7 天通 保本浮 2025 年 11
医药 银行 知 动收益 月 26 日
皓元 招商 结构性 保本浮 2025 年 12 2025 年 12 2025 年 12 月
医药 银行 存款 动收益 月2日 月 30 日 30 日
皓元 招商 结构性 保本浮 2025 年 12 2025 年 12 2025 年 12 月
医药 银行 存款 动收益 月3日 月 31 日 31 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 12 2025 年 12 2025 年 12 月
医药 银行 存款 动收益 月1日 月 31 日 31 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 12 2025 年 12 2025 年 12 月
医药 银行 存款 动收益 月1日 月 31 日 31 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 12 2025 年 12 2025 年 12 月
医药 银行 存款 动收益 月1日 月 31 日 31 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 12 2025 年 12 2025 年 12 月
医药 银行 存款 动收益 月1日 月 31 日 31 日
皓元 中信 结构性 保本浮 2025 年 12 2025 年 12 2025 年 12 月
医药 银行 存款 动收益 月1日 月 31 日 31 日
皓元 兴业 结构性 保本浮 2025 年 12 2025 年 12 2025 年 12 月
医药 银行 存款 动收益 月2日 月 31 日 31 日
注：该笔理财已于 2026 年 1 月 13 日到期赎回，利息金额为 85,698.63 元。
（五）节余募集资金使用情况。
（六）募集资金使用的其他情况。
上海皓元医药股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
议，审议并通过了《关于向不特定对象发行可转换公司债券部分募投项目延期的议案》，
同意公司将向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目“265t/a 高端医药中间
体产品项目”达到预定可使用状态的时间延期至 2026 年 4 月。公司监事会对该事项发
表了明确的同意意见，保荐机构出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司于 2025
年 3 月 28 日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于向不特定
对象发行可转换公司债券部分募投项目延期的公告》（公告编号：2025-037）。
换公司债券募投项目调整部分实施地点及延期的议案》，同意公司将向不特定对象发行
可转换公司债券募集资金投资项目“高端医药中间体及原料药 CDMO 产业化项目（一
期）”部分车间、公用工程及辅助设施的实施地点在原厂区内进行调整，并将该项目达
到预定可使用状态的时间延期至 2029 年 6 月。公司保荐机构对该事项出具了无异议的
核查意见。具体内容详见公司于 2025 年 8 月 29 日在上海证券交易所网站披露的《上海
皓元医药股份有限公司关于向不特定对象发行可转换公司债券募投项目调整部分实施
地点及延期的公告》（公告编号：2025-104）。
事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向子公司增资以实施募投项目
的议案》，同意公司使用募集资金 5,000.00 万元向子公司欧创生物增资，用于实施募投
项目“欧创生物新型药物技术研发中心”。公司保荐机构对该事项出具了无异议的核查
意见。具体内容详见公司于 2025 年 11 月 20 日在上海证券交易所网站披露的《上海皓
元医药股份有限公司关于使用部分募集资金向子公司增资以实施募投项目的公告》（公
告编号：2025-121）。
四、 变更募投项目的资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募投项目的资金使用未发生变更情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金
使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
