证券代码：920028 证券简称：新恒泰 公告编号：2026-051
浙江新恒泰新材料股份有限公司关联交易管理制度
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。
一、 审议及表决情况
本制度于 2026 年 4 月 15 日经公司第二届董事会第六次会议审议通过，尚需
提交股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：
浙江新恒泰新材料股份有限公司
第一章 总 则
第一条 为保证浙江新恒泰新材料股份有限公司（以下简称“公司”）与关联
方之间发生的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司关联交易行为不
损害公司和股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》《北京证券交易所股票
《企业会计准则第 36 号——关联方披露》等法律、法规和规范性文件
上市规则》
及《浙江新恒泰新材料股份有限公司章程》
（以下简称“公司章程”）的规定，并
结合公司实际，特制订本制度。
第二条 公司的关联交易是指公司或者其合并报表范围内的子公司等其他主
体与公司关联方之间发生的可能引致资源或者义务转移的事项。
公司进行关联交易，应当采取有效措施防止关联方以垄断采购或者销售渠道
等方式干预公司的经营，损害公司利益。关联交易应当具有商业实质，价格应当
公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或者收费标准等交易条件。公司及其
关联方不得利用关联交易输送利益或者调节利润，不得以任何方式隐瞒关联关
系。
公司应当与关联方就关联交易签订书面协议。协议的签订应当遵循平等、自
愿、等价、有偿的原则，协议内容应当明确、具体、可执行。
第三条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则：
（一） 诚实信用原则；
（二） 平等、自愿、等价、有偿的原则；
（三） 公平、公正、公开的原则；
（四） 不损害公司及非关联股东合法权益的原则；
（五） 关联股东及董事回避的原则。
第四条 股东与股东会拟审议事项有关联关系的，应当回避表决，其所持有
表决权的股份不计入出席股东会有表决权的股份总数。相关法律法规、规范性文
件另有规定和全体股东均为关联方的除外。
董事与董事会会议决议事项所涉及的企业或者个人有关联关系的，该董事应
当及时向董事会书面报告。有关联关系的董事应当回避表决，不得对该项决议行
使表决权，也不得代理其他董事行使表决权，其表决权不计入表决权总数。该董
事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无
关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联关系董事人数不足三人的，应将
该事项提交公司股东会审议。
第二章 关联方和关联交易的范围
第五条 公司的关联方包括关联法人和关联自然人。
第六条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人：
（一） 直接或者间接控制公司的法人或其他组织；
（二） 由前项所述法人或其他组织直接或者间接控制的除公司及其控股子
公司以外的法人或其他组织；
（三） 由本制度第七条所列关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董
事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；
（四） 直接或者间接持有公司 5%以上股份的法人或其他组织；
（五） 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 个月内，存在上
述情形之一的；
（六） 中国证监会、北京证券交易所（以下简称“北交所”）或者公司根据
实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其
利益倾斜的法人或其他组织。
第七条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：
（一） 直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人；
（二） 公司董事、高级管理人员；
（三） 直接或者间接控制公司的法人的董事、监事及高级管理人员；
（四） 本条第（一）项、第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包
括配偶、父母、年满 18 周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶、配偶的父母、
兄弟姐妹和子女配偶的父母；
（五） 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 个月内，存在上
述情形之一的；
（六） 中国证监会、北交所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他
与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的。
第八条 公司董事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其一致行动人、实
际控制人，应当将与其存在关联关系的关联方情况及时告知公司。公司应当建立
并及时更新关联方名单，确保关联方名单真实、准确、完整。
第九条 本制度所指关联交易包括但不限于下列事项：
（一） 购买或者出售资产；
（二） 对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公
司除外）；
（三） 提供担保（即公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；
（四） 提供财务资助；
（五） 租入或者租出资产；
（六） 签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
（七） 赠与或者受赠资产；
（八） 债权或者债务重组；
（九） 研究与开发项目的转移；
（十） 签订许可协议；
（十一） 放弃权利；
（十二） 中国证监会及北京证券交易所认定的其他交易。
第十条 本制度所称的日常性关联交易，是指公司和关联方之间发生的购买
原材料、燃料、动力，出售产品、商品，提供或者接受劳务等与日常经营相关的
交易行为。
第三章 关联交易价格的确定
第十一条 本制度所述关联交易应遵循下列定价原则和定价方法：
（一） 关联交易的定价顺序适用国家定价、市场价格和协商定价的原则；
如果没有国家定价和市场价格，按照成本加合理利润的方法确定。如无法以上述
价格确定，则由双方协商确定价格。
（二） 交易双方根据关联事项的具体情况确定定价方法，并在相关的关联
交易协议中予以明确。
（三） 国家定价：包括国家价格标准和行业价格标准。
（四） 市场价格：以市场价为准确定资产、商品或劳务的价格及费率。
（五） 成本加成价：在交易的资产、商品或劳务的成本基础上加合理的利
润确定交易价格及费率。
（六） 协议价：根据公平公正的原则协商确定价格及费率。
第四章 关联交易的决策权限和程序
第十二条 公司应当将下述关联交易事项（提供担保除外）经全体独立董事
过半数同意后，提交董事会审议后及时披露：
（一）与关联自然人发生的成交金额在 30 万元以上的交易；
（二）与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产 0.2%以上，
且金额超过 300 万元的交易。
第十三条 公司为关联方提供担保的，应当具备合理的商业逻辑，在董事会
审议通过后及时披露，提交股东会审议。公司为股东、实际控制人及其关联方提
供担保的，控股股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。审议相关关联交
易事项时，关联董事、关联股东应当回避表决。
第十四条 公司与关联方发生的成交金额（提供担保除外）占公司最近一期
经审计总资产 2%以上且金额超过 3,000 万元的交易，应当提供评估报告或者审
计报告，提交股东会审议。
公司与关联方发生下列情形之一的交易时，可以免于审计或者评估：
（一）与日常经营相关的关联交易；
（二）与关联人等各方均以现金出资，且按照出资比例确定各方在所投资主
体的权益比例；
（三）北交所规定的其他情形。
公司关联交易事项虽未达到前款规定的标准，公司根据审慎原则可以提交股
东会审议。
第十五条 总经理有权决定除股东会和董事会决策事项以外的其他关联交
易。
第十六条 公司应当对下列交易，按照连续十二个月内累计计算的原则，分
别适用本制度上述规定：
（一）与同一关联方进行的交易；
（二）与不同关联方进行交易标的类别相关的交易。
上述同一关联方，包括与该关联方受同一实际控制人控制，或者存在股权控
制关系，或者由同一自然人担任董事或高级管理人员的法人或其他组织。已按照
本制度上述规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。
第十七条 对于每年与关联方发生的日常性关联交易，公司可以在披露上一
年度报告之前，对本年度将发生的关联交易总金额进行合理预计，根据预计金额
分别适用第十二条或者第十四条的规定提交董事会或者股东会审议；实际执行超
出预计金额的，公司应当就超出金额所涉及事项履行相应审议程序。
第十八条 公司与关联方进行以下关联交易时，可以免予按照关联交易的方
式进行审议：
（一）一方以现金方式认购另一方向不特定对象发行的股票、公司债券
或者企业债券、可转换公司债券或者其他证券品种；
（二）一方作为承销团成员承销另一方向不特定对象发行的股票、公司
债券或者企业债券、可转换公司债券或者其他证券品种；
（三）一方依据另一方股东会决议领取股息、红利或者报酬；
（四）一方参与另一方公开招标或者拍卖，但是招标或者拍卖难以形成
公允价格的除外；
（五）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、
接受担保和资助等；
（六）关联交易定价为国家规定的；
（七）关联方向公司提供资金，利率水平不高于中国人民银行规定的同
期贷款基准利率，且公司对该项财务资助无相应担保的；
（八）公司按与非关联方同等交易条件，向董事、高级管理人员提供产
品和服务的；
（九）中国证监会、北交所认定的其他交易。
第五章 附 则
第十九条 公司控股子公司（指公司合并报表范围内的子公司，即持有其
安排能够实际控制的公司）与关联方发生的关联交易，视同本公司行为，应依据
本制度履行审批程序。
第二十条 本制度所称“以上”含本数，
“低于”、
“以下”、
“超过”不含本数。
第二十一条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、规范性文件及公司
章程的规定执行；本制度与法律、法规、规范性文件或公司章程相抵触或不一致
时，按国家有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定执行，并立即修订，
报公司股东会审议通过。
第二十二条 本制度自股东会审议通过之日起生效实施。
第二十三条 本制度由董事会负责解释。
浙江新恒泰新材料股份有限公司
董事会
