关于广州港股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：广州港股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：020-83052510
附表 2
关于广州港股份有限公司
单位：万元
占用方与上市 上市公司 2025 年 占用累计 2025 年度 2025 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 资金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现控股股东、实
非经营性
际控制人及其附 / / / / / / /
占用
属企业
小计 / / / / / / / / / /
前控股股东、实
非经营性
际控制人及其附 / / / / / / /
占用
属企业
小计 / / / / / / / / / /
其他关联方及其 非经营性
/ / / / / / /
附属企业 占用
小计 / / / / / / / / / /
总计 / / / / / / / / / /
上市公司 2025 年 往来累计 2025 年度 2025 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形成
核算的会 期初往来 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 的利息 原因
计科目 资金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
广州港集团 销售商品/ 经营性往
控股股东 应收账款 183.22 3,162.90 0.00 3,044.35 301.77
有限公司 提供劳务 来
广州港集团 其他应收 销售商品/ 经营性
控股股东 24.06 19,928.76 0.00 17,786.21 2,166.61
有限公司 款 提供劳务 往来
广州港集团 销售商品/ 经营性
控股股东 预付款项 0.00 1,579.42 0.00 1,579.42 0.00
有限公司 提供劳务 往来
其他反映
广州港集团 经营性
控股股东 占用实质 5.25 193.58 0.00 198.83 0.00 提供劳务
有限公司 往来
科目
广州海港保 控股股东、实
销售商品/ 经营性
安服务有限 际控制人的附 应收账款 0.00 3.77 0.00 3.77 0.00
提供劳务 往来
公司 属企业
广州港颐康 控股股东、实
销售商品/ 经营性
医院有限公 际控制人的附 应收账款 26.28 305.29 0.00 61.01 270.56
提供劳务 往来
控股股东、实际 司 属企业
控制人及其附属 广州海港太 控股股东、实
销售商品/ 经营性
企业 古仓投资运 际控制人的附 应收账款 0.00 137.49 0.00 137.42 0.07
提供劳务 往来
营有限公司 属企业
广州黄沙水
控股股东、实
产有限公司 销售商品/ 经营性
际控制人的附 应收账款 0.00 511.14 0.00 481.28 29.86
及其控股子 提供劳务 往来
属企业
公司
广州港国际 控股股东、实
销售商品/ 经营性往
港航中心有 际控制人的附 应收账款 0.00 44.61 0.00 20.93 23.68
提供劳务 来
限公司 属企业
广州海港文 控股股东、实
经营性往
化传媒有限 际控制人的附 应收账款 0.00 5.30 0.00 5.30 0.00 提供劳务
来
公司 属企业
控股股东、实
广州港技工 销售商品/ 经营性往
际控制人的附 应收账款 0.42 72.24 0.00 72.66 0.00
学校 提供劳务 来
属企业
广州海港明 控股股东、实
销售商品/ 经营性往
珠实业投资 际控制人的附 应收账款 0.00 19.41 0.00 1.70 17.71
提供劳务 来
有限公司 属企业
广州海港物 控股股东、实
经营性往
业管理有限 际控制人的附 应收账款 1.96 47.07 0.00 42.93 6.10 销售商品
来
公司 属企业
广州国资培 控股股东、实
销售商品/ 经营性往
训中心有限 际控制人的附 应收账款 0.00 88.52 0.00 88.52 0.00
提供劳务 来
公司 属企业
广州宏港人 控股股东、实
销售商品/ 经营性往
力资源开发 际控制人的附 应收账款 0.00 29.67 0.00 29.67 0.00
提供劳务 来
有限公司 属企业
广州港合诚 控股股东、实
销售商品/ 经营性往
融资担保有 际控制人的附 应收账款 0.00 9.72 0.00 9.72 0.00
提供劳务 来
限公司 属企业
广州港集团 控股股东、实
销售商品/ 经营性往
财务有限公 际控制人的附 应收账款 0.00 149.63 0.00 149.63 0.00
提供劳务 来
司 属企业
广州水产集
控股股东、实
团有限公司 经营性往
际控制人的附 应收账款 0.00 3.30 0.00 3.30 0.00 提供劳务
及其控股子 来
属企业
公司
广州海港地 控股股东、实
销售商品/ 经营性
产经营管理 际控制人的附 应收账款 0.00 27.46 0.00 27.46 0.00
提供劳务 往来
有限公司 属企业
广州海港地 控股股东、实
销售商品/ 经营性
产集团有限 际控制人的附 应收账款 0.00 11.81 0.00 11.81 0.00
提供劳务 往来
公司 属企业
广州市穗航
控股股东、实
实业有限公 销售商品/ 经营性
际控制人的附 应收账款 0.00 11.65 0.00 11.65 0.00
司及其控股 提供劳务 往来
属企业
子公司
广州海港物 控股股东、实
其他应收 经营性
业管理有限 际控制人的附 7.69 21.78 0.00 22.74 6.73 销售商品
款 往来
公司 属企业
广州海港地 控股股东、实
其他应收 销售商品/ 经营性
产经营管理 际控制人的附 0.01 18.36 0.00 18.36 0.01
款 提供劳务 往来
有限公司 属企业
广州港合诚 控股股东、实
其他应收 销售商品/ 经营性
融资担保有 际控制人的附 24.25 12.41 0.00 11.70 24.96
款 提供劳务 往来
限公司 属企业
广州黄沙水
控股股东、实
产有限公司 其他应收 经营性
际控制人的附 0.00 4.51 0.00 0.00 4.51 提供劳务
及其控股子 款 往来
属企业
公司
广州港集团 控股股东、实
其他应收 销售商品/ 经营性
财务有限公 际控制人的附 6.93 51.15 0.00 55.55 2.53
款 提供劳务 往来
司 属企业
广州海港保 控股股东、实
其他应收 销售商品/ 经营性
安服务有限 际控制人的附 0.00 30.51 0.00 30.51 0.00
款 提供劳务 往来
公司 属企业
广州宏港人 控股股东、实
其他应收 销售商品/ 经营性
力资源开发 际控制人的附 0.00 26.82 0.00 26.82 0.00
款 提供劳务 往来
有限公司 属企业
广州港颐康 控股股东、实
其他应收 销售商品/ 经营性
医院有限公 际控制人的附 0.00 13.75 0.00 13.75 0.00
款 提供劳务 往来
司 属企业
广州国资培 控股股东、实
其他应收 销售商品/ 经营性往
训中心有限 际控制人的附 0.00 0.50 0.00 0.50 0.00
款 提供劳务 来
公司 属企业
控股股东、实
广州港技工 其他应收 经营性往
际控制人的附 0.00 6.73 0.00 0.00 6.73 提供劳务
学校 款 来
属企业
广州市穗航
控股股东、实
实业有限公 其他应收 销售商品/ 经营性往
际控制人的附 0.00 1.09 0.00 1.09 0.00
司及其控股 款 提供劳务 来
属企业
子公司
广州海港物 控股股东、实
经营性往
业管理有限 际控制人的附 预付款项 0.00 9.71 0.00 0.65 9.06 销售商品
来
公司 属企业
广州海港地 控股股东、实
销售商品/ 经营性往
产经营管理 际控制人的附 预付款项 0.00 0.96 0.00 0.96 0.00
提供劳务 来
有限公司 属企业
广州港国际 控股股东、实 其他反映
经营性往
港航中心有 际控制人的附 占用实质 0.00 2.00 0.00 0.00 2.00 提供劳务
来
限公司 属企业 科目
广州海港太 控股股东、实 其他反映
经营性往
古仓投资运 际控制人的附 占用实质 0.00 85.88 0.00 85.88 0.00 提供劳务
来
营有限公司 属企业 科目
广州黄沙水
控股股东、实 其他反映
产有限公司 经营性往
际控制人的附 占用实质 0.00 1,777.38 0.00 1,777.38 0.00 提供劳务
及其控股子 来
属企业 科目
公司
广州海港地 控股股东、实 其他反映
经营性往
产集团有限 际控制人的附 占用实质 0.00 3.00 0.00 3.00 0.00 提供劳务
来
公司 属企业 科目
控股股东、实 其他反映
广州港技工 经营性往
际控制人的附 占用实质 0.00 170.00 0.00 170.00 0.00 提供劳务
学校 来
属企业 科目
广州南沙海
上市公司的子公 子公司及其控 其他应收 非经营性
港贸易有限 0.00 22,094.26 2.04 1,735.04 20,361.26 借款
司及其附属企业 制的法人 款 往来
公司
关联自然人 / / / / / /
其他关联方及其 广州港天国 销售商品/ 经营性往
合营企业 应收账款 28.27 313.79 0.00 327.16 14.90
附属企业 际物流有限 提供劳务 来
公司
广州鼎胜物 销售商品/ 经营性往
合营企业 应收账款 25.96 469.63 0.00 483.15 12.44
流有限公司 提供劳务 来
广州城港旅
经营性往
游发展有限 合营企业 应收账款 165.44 1,814.71 0.00 1,821.41 158.74 提供劳务
来
公司
广州鼎胜物 其他应收 销售商品/ 经营性往
合营企业 279.93 381.54 0.00 471.47 190.00
流有限公司 款 提供劳务 来
广州港天国
销售商品/ 经营性往
际物流有限 合营企业 预付款项 0.00 2.02 0.00 2.02 0.00
提供劳务 来
公司
其他反映
广州鼎胜物 经营性往
合营企业 占用实质 0.00 2.70 0.00 2.70 0.00 提供劳务
流有限公司 来
科目
广州南沙海
销售商品/ 经营性往
港集装箱码 联营企业 应收账款 717.86 5,338.22 0.00 5,067.96 988.12
提供劳务 来
头有限公司
中联航运股 经营性往
其他关联关系 应收账款 524.45 1,369.40 0.00 1,746.61 147.24 提供劳务
份有限公司 来
广东龙沙物 经营性往
联营企业 应收账款 0.00 260.73 0.00 260.73 0.00 提供劳务
流有限公司 来
湖南湘粤非
经营性往
国际物流有 联营企业 应收账款 89.74 5,160.61 0.00 4,735.79 514.56 提供劳务
来
限公司
东莞中理外
经营性往
轮理货有限 联营企业 应收账款 0.00 0.78 0.00 0.78 0.00 提供劳务
来
公司
广东佛山高
经营性往
荷港码头有 联营企业 应收账款 0.00 25.90 0.00 25.90 0.00 提供劳务
来
限公司
重庆渝穗港 经营性往
联营企业 应收账款 23.21 774.67 0.00 761.87 36.01 提供劳务
铁国际物流 来
有限公司
昆明港铁物 销售商品/ 经营性往
联营企业 应收账款 0.00 23.52 0.00 23.52 0.00
流有限公司 提供劳务 来
潮州市亚太
销售商品/ 经营性往
港口有限公 联营企业 应收账款 0.00 5.74 0.00 5.74 0.00
提供劳务 来
司
广州南沙海
其他应收 销售商品/ 经营性往
港集装箱码 联营企业 261.91 6,929.55 0.00 6,552.73 638.73
款 提供劳务 来
头有限公司
广东佛山高
其他应收 经营性往
荷港码头有 联营企业 93.00 80.39 0.00 120.00 53.39 提供劳务
款 来
限公司
广东龙沙物 其他应收 经营性往
联营企业 0.00 108.64 0.00 95.53 13.11 提供劳务
流有限公司 款 来
潮州市亚太
其他应收 经营性往
港口有限公 联营企业 62.58 242.17 0.00 304.75 0.00 提供劳务
款 来
司
广州南沙钢
其他应收 销售商品/ 经营性往
铁物流有限 联营企业 0.00 28.40 0.00 28.40 0.00
款 提供劳务 来
公司
湖南湘粤非
其他应收 经营性往
国际物流有 联营企业 0.00 710.48 0.00 35.00 675.48 提供劳务
款 来
限公司
重庆渝穗港
其他应收 经营性往
铁国际物流 联营企业 0.00 67.74 0.00 41.57 26.17 提供劳务
款 来
有限公司
昆明港铁物 其他应收 销售商品/ 经营性往
联营企业 0.00 1.69 0.00 1.69 0.00
流有限公司 款 提供劳务 来
东莞中理外
其他应收 经营性往
轮理货有限 联营企业 0.02 46.28 0.00 46.30 0.00 提供劳务
款 来
公司
深圳市外轮
其他应收 经营性往
理货有限公 联营企业 2.41 164.68 0.00 164.73 2.36 提供劳务
款 来
司
广州南沙海
销售商品/ 经营性往
港集装箱码 联营企业 预付款项 6.58 42.35 0.00 43.88 5.05
提供劳务 来
头有限公司
重庆渝穗港
销售商品/ 经营性往
铁国际物流 联营企业 预付款项 0.00 135.30 0.00 0.00 135.30
提供劳务 来
有限公司
广州南沙海 其他反映
经营性往
港集装箱码 联营企业 占用实质 0.00 299.96 0.00 297.11 2.85 提供劳务
来
头有限公司 科目
其他反映
广东龙沙物 经营性往
联营企业 占用实质 0.00 216.90 0.00 216.90 0.00 提供劳务
流有限公司 来
科目
广东佛山高 其他反映
经营性往
荷港码头有 联营企业 占用实质 98.20 28.03 0.00 98.20 28.03 提供劳务
来
限公司 科目
潮州市亚太 其他反映
经营性往
港口有限公 联营企业 占用实质 775.88 37.34 0.00 105.52 707.70 提供劳务
来
司 科目
湖南湘粤非
经营性往
国际物流有 联营企业 预付款项 120.87 0.00 0.00 120.87 0.00 提供劳务
来
限公司
中国远洋海
运集团有限 销售商品/ 经营性往
其他关联公司 应收账款 10,704.81 114,193.70 0.00 116,560.03 8,338.48
公司及其控 提供劳务 来
股子公司
广州电子口
经营性往
岸管理有限 其他关联公司 应收账款 0.00 1.31 0.00 1.31 0.00 提供劳务
来
公司
广州远洋渔 其他关联公司 应收账款 0.00 89.46 0.00 89.46 0.00 提供劳务 经营性往
业有限公司 来
广州市海洋
经营性往
渔业有限公 其他关联公司 应收账款 20.00 0.47 0.00 20.47 0.00 提供劳务
来
司
中国远洋海
运集团有限 其他应收 销售商品/ 经营性往
其他关联公司 180.06 651.70 0.00 585.61 246.15
公司及其控 款 提供劳务 来
股子公司
中国远洋海
运集团有限 销售商品/ 经营性往
其他关联公司 预付款项 273.09 2,526.36 0.00 2,751.80 47.65
公司及其控 提供劳务 来
股子公司
广州市海洋 其他反映
经营性往
渔业有限公 其他关联公司 占用实质 0.00 0.93 0.00 0.93 0.00 提供劳务
来
司 科目
中国远洋海
其他反映
运集团有限 销售商品/ 经营性往
其他关联公司 占用实质 29.91 0.00 0.00 29.91 0.00
公司及其控 提供劳务 来
科目
股子公司
总计 / / / 14,764.25 193,221.33 2.04 171,771.01 36,216.61 / /
