公司代码：603219 公司简称：富佳股份
宁波富佳实业股份有限公司
宁波富佳实业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
Pte.Ltd. 、 America Leader Electric Appliance Inc 、 宁 波 益 佳 电 子 有 限 公 司 、 LEADER ELECTRIC
APPLIANCE CO.,LTD、香港立达电器有限公司、浙江兰贝医疗科技有限公司、宁波富佳吉能科技有限
公司、日本立達株式会社、宁波甬能新能源科技有限公司、SMART LEADER VIENAM COMPANY
LIMITED、中科华夏富佳（杭州）股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州华富先进新能源有限公司、
香港立达乐秀电器有限公司、宁波佳越达进出口有限公司、宁波富佳奇创能源有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
内部控制、资金营运、筹资与投资、采购业务、资产管理、销售业务、生产管理、研究与开发、财
务报告、关联交易、合同管理、人力资源、信息系统等事项。
采购业务内部控制；销售环节内部控制；成本与费用管理；关键岗位人才管理；客户开发及信用管
理；资产及资金控制；舞弊风险控制; 财务报告与信息披露等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价方法，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 利润总额的 5%≤错报 利润总额的 3%≤错报<利 错报<利润总额的 3%
润总额的 5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊并给公司造成重大损失和不利影响；
（2）公司更正已公布的财务报告；
（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当年财务报告中的重大错报；
（4）审计委员会和内部审计机构对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督
无效。
重要缺陷 （1）未依照企业会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没
有相应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财
务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接或潜在负面 500 万元（含）以上 200 万元（含）以上、500 200 万元以下
影响 万元以下
造成直接财产损 500 万元（含）以上 200 万元（含）以上、500 200 万元以下
失 万元以下
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）决策程序不科学，导致重大决策失误，给公司造成重大财产损失；
（2）违反相关法律法规、公司规程或标准操作程序，且对公司定期报告披露造成
重大负面影响；
（3）出现重大安全生产、产品质量事故；
（4）高级管理人员或关键技术人员大量流失；
（5）媒体负面新闻频现；
（6）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
（7）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
重要缺陷 （1）决策程序导致出现一般失误；
（2）未开展风险评估，内部控制未覆盖重要业务和关键风险领域，不能实现控制
目标；
（3）违反企业内部规章，形成损失；
（4）媒体负面新闻流传，波及局部区域；
（5）未建立信息搜集机制和信息管理制度，内部信息沟通存在严重障碍；对外信
息披露未经授权；信息内容不真实，遭受外部监管机构处罚；
（6）其他对公司有重要影响的情形。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
尽管不存在重大、重要缺陷，但报告期内发现存在一般缺陷。针对发现的一般缺陷，公司制定了相
应的整改措施并推进落实。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
尽管不存在重大、重要缺陷，但报告期内发现存在一般缺陷。针对发现的一般缺陷，公司制定了相
应的整改措施并推进落实。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷，但存在一般缺陷，一般缺陷均在可控范围内，
并且从汇总角度亦不会对公司构成重大缺陷或实质性影响。对于发现内部控制存在的一般缺陷，积极进
行整改，使公司内控体系得到进一步完善和优化。我们注意到，内部控制应当与公司发展战略、经营规
模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。公司将继续根据内外
部形势变化，结合业务发展和内部管理需要，持续完善内部控制管理体系和运行机制，强化内控执行力，
提升内部控制执行的效果，促进公司的健康、可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：王跃旦
宁波富佳实业股份有限公司
