中稀有色金属股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况鉴证
报告
大华核字[2026]0011002303 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
中稀有色金属股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
（2025 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告 1-2
二、 中稀有色金属股份有限公司 2025 年度募集资 1-7
金存放、管理与实际使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
募 集 资 金 存 放 、 管 理 与 使 用 情 况 鉴 证 报
告
大华核字[2026] 0011002303 号
中稀有色金属股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中稀有色金属股份有限公司（以下简称中稀有
色）
《2025 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
（以下简称
“募集资金专项报告”）。
一、 董事会的责任
中稀有色董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10 号）
、《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制
募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中稀有色募集资金专
项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执
行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对中稀有色
募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
大华核字[2026] 0011002303 号募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、 鉴证结论
我们认为， 中稀有色募集资金专项报告在所有重大方面按照中
国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
〔2025〕10 号）
、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了中稀
有色 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况。
四、 对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中稀有色年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本报告作为中稀有色年度报告的必备文件，随其
他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
高世茂
中国·北京 中国注册会计师：
刘勇
二〇二六年三月十八日
中稀有色金属股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况专项报告
中稀有色金属股份有限公司
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广晟有色金属股份有限公司非公开发行股票的批
复》（证监许可[2021]3931 号）核准，公司向 15 名发行对象非公开发行股票 34,633,619
股，发行价格为每股人民币 40.31 元，募集资金总额为人民币 1,396,081,181.89 元，扣除
发 行 费 用 人 民 币 9,837,724.92 元 （ 不 含 税 ） 后 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
（股本溢价）人民币 1,351,609,837.97 元。
上述募集资金已于 2022 年 2 月 24 日全部到位。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对
以上非公开发行的募集资金进行了审验，并出具了《广晟有色金属股份有限公司验资报告》
（中喜验资 2022Y00020 号）。
（二）2025 年度募集资金累计使用金额及余额
公司募集资金净额 138,624.35 万元，2025 年度投入募集资金总额 4,266.52 万元，截
至 2025 年 12 月 31 日已累计投入募集资金总额为 81,300.22 万元。
截至 2025 年 12 月 31 日，存放募集资金专户余额为 2,037.25 万元（含利息收入扣除银
行手续费后的净额 698.35 万元、
预先投入募投项目的自筹资金尚未置换金额 172.60 万元）
。
使用闲置募集资金暂时补充流动资金 56,250.00 万元。
（三）本次募集资金投资项目情况
根据公司第八届董事会 2021 年第四次会议、第八届董事会 2021 年第八次会议审议及
公司 2021 年第三次临时股东大会审议通过，公司本次非公开发行 A 股股票募集资金总额扣
除发行相关费用后的净额将投资于以下项目：
专项报告 第1页
中稀有色金属股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况专项报告
单位：人民币万元
拟投入募集 募集资金实际可
序号 项目名称 项目投资总额
资金额 投资金额
富远公司年处理5,000吨中钇富铕混合
稀土矿异地搬迁升级改造项目
合计 154,856.63 139,608.12 138,624.35
注：“8,000t/a 高性能钕铁硼永磁材料项目”拟投入募集资金额与募集资金实际可投资金额的差额
若本次募集资金净额少于上述项目拟使用募集资金金额，公司将根据募集资金净额，按
照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先级及各项目的具
体投资额，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。
募集资金到位前，公司可根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投入，并在募集资金
到位后按照相关法规规定的程序予以置换。
二、募集资金的管理与存放情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 修订）》及《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规定，经公司第八届董事会 2022 年第二次会
议审议通过，董事会同意公司在下列银行开立募资金专用账户，账户信息如下：
户名 开户行 账号
广晟有色金属股份有限公司 光大银行广州分行 38610188001285460
广东富远稀土新材料股份有限公司 浦发银行广州体育西支行 82230078801700001854
广东晟源永磁材料有限责任公司 中国银行广州越秀支行 735475446190
注：户名“广晟有色金属股份有限公司”已更名为“中稀有色金属股份有限公司”
。
专项报告 第2页
中稀有色金属股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况专项报告
根据有关法律、法规及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求（2022 年修订）
》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
等规定，公司于 2022 年 3 月 7 日与国投证券股份有限公司、中国光大银行股份有限公司广
州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》
；于 2022 年 3 月 10 日与国投证券股份有
限公司、上海浦东发展银行股份有限公司广州体育西支行、广东富远稀土新材料股份有限公
司（已更名为“广东省富远稀土有限公司”）签订了《募集资金专户存储四方监管协议》
；于
永磁材料有限责任公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》
。
公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金，募集资金专户存储多方监管协议履
行情况良好。
（二）募集资金存放情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金存储专户余额 20,372,494.24 元，具体存放如下：
单位：人民币元
序号 账户名称 开户银行 银行账号 募集资金余额 用途
中稀有色金
光大银行
广州分行
公司
广东省富远 浦发银行 富远公司年处理 5000 吨
司 西支行 搬迁升级改造项目
广东晟源永 中国银行
磁材料项目
责任公司 支行
合计 20,372,494.24
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本报告期，募投项目的资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》
。
（二）募投项目先期投入及置换情况
专项报告 第3页
中稀有色金属股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况专项报告
年第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 12,637.48 万元。中喜会计师事务所
（特殊普通合伙）出具了《广晟有色金属股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自
筹资金专项说明的鉴证报告》（中喜特审 2022T00254 号）
。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
，
同意公司使用不超过 59,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为董事会审
议通过之日起 12 个月内。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司实际以闲置募集资金暂时补充流动资金为 59,000 万元,
其中，2,750 万元已于 2025 年 12 月 26 日补回募集资金专户用于募投项目建设；剩余暂时
补充流动资金中的 2,550 万元于 2026 年 1 月 30 日补回募集资金专户用于募投项目建设，
其余 53,700 万元于 2026 年 3 月 9 日前全部归还至募集资金专户，
使用期限未超过 12 个月，
符合相关法律、法规的要求。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情
况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情
况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
专项报告 第4页
中稀有色金属股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况专项报告
审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换
募集资金投资项目先期投入及置换情况 预先投入募投项目自筹资金 12,637.48 万元。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广晟有色金
属 股 份 有 限 公 司以 募 集 资 金置 换 预 先 投 入 募投 项 目 自 筹资 金 专 项 说 明 的鉴 证 报 告 》（ 中 喜 特 审
。
会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》
，同意公司使用不超过 59,000
万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为董事会审议通过之日起 12 个月内。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 截至 2025 年 12 月 31 日，公司实际以闲置募集资金暂时补充流动资金为 59,000 万元,其中，2,750 万元
已于 2025 年 12 月 26 日补回募集资金专户用于募投项目建设；剩余暂时补充流动资金中的 2,550 万元
于 2026 年 1 月 30 日补回募集资金专户用于募投项目建设，其余 53,700 万元于 2026 年 3 月 9 日前全
部归还至募集资金专户，使用期限未超过 12 个月，符合相关法律、法规的要求。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 本年度不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 本年度不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 本年度不存在募集资金使用的其他情况。
专项报告 第7页
