宁夏宝丰能源集团股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
事会审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公
司董事会审计委员会运作指引》及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细
则》的有关规定,本着恪尽职守、勤勉尽责的原则，严格依法依规履行职责。现
将公司董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告如下。
一、第四届董事会审计委员会基本情况
第四届董事会审计委员会由独立董事李耀忠先生、孙积禄先生及董事卢军先
生共同组成。其中，李耀忠先生为会计专业人士，担任召集人暨主任委员。
李耀忠先生，本科学历，高级会计师，注册会计师。2023 年 4 月至今担任
本公司独立董事。现任信永中和会计师事务所合伙人，银川分所主任会计师。
孙积禄先生，教授。2023 年 4 月至今担任本公司独立董事。现任中国国际
经济贸易仲裁委员会、北京仲裁委员会、上海仲裁委员会等仲裁员。
卢军先生，硕士学位，高级会计师。2016 年起至今任本公司董事。2012 年
二、董事会审计委员会 2025 年召开会议情况
情况如下表：
会议届次 会议时间 审议内容
第四届董事会审计委
员会第十一次会议
第四届董事会审计委
员会第十二次会议
第四届董事会审计委 2.审议《2024 年度审计报告》
员会第十三次会议 3.审议《2024 年年度报告及其摘要》
议案》
告》
案》
第四届董事会审计委 1.审议《宁夏宝丰能源集团股份有限公司 2025 年
员会第十四次会议 第一季度报告》
第四届董事会审计委 1.审议《宁夏宝丰能源集团股份有限公司 2025 年
员会第十五次会议 半年度报告及其摘要》
第四届董事会审计委 1.审议《宁夏宝丰能源集团股份有限公司 2025 年
员会第十六次会议 第三季度报告》
三、董事会审计委员会 2025 年度履行职责情况
（一）审阅定期报告
报告期内，公司董事会审计委员会严格遵照《公司董事会审计委员会对年度
财务报告的审议工作规程》
《公司董事会审计委员会工作细则》等相关制度要求，
审慎审阅定期报告。就审计范围、工作计划及实施方法等核心事项与外部审计机
构开展充分沟通，切实保障定期报告审计工作高效、有序推进。公司董事会审计
委员会分别于 2025 年 3 月 11 日、2025 年 4 月 22 日、2025 年 8 月 21 日及 2025
年 10 月 23 日召开会议，对公司 2024 年年度报告、2025 年第一季度报告、2025
年半年度报告及 2025 年第三季度报告进行审议并发表意见，审计委员会一致认
为公司财务报告真实、准确和完整，不存在欺诈、舞弊及重大错报情况。
（二）监督及评估外部审计机构的独立性与专业性
报告期内，公司董事会审计委员会对外部审计机构的独立性、专业胜任能力及勤
勉履职情况开展全面监督与评估。审计委员会就审计事项、工作计划及具体安排
等核心事宜，与外部审计机构进行充分研讨与沟通。审计工作开展期间，未发现
其他相关重大审计事项。
外部审计机构在执业过程中履职尽责，严格恪守独立、客观、公正的执业准
则，其实施的财务审计工作完全符合中国注册会计师审计准则要求，审计结论能
够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。
（三）监督公司的内部审计制度及其实施，指导内部审计工作
公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会职能作用，切实履行监督与督促
职责，推动公司内部审计制度的完善与落地执行。报告期内，委员会督促公司深
化内控管理理念，结合生产经营与管理流程实际，持续健全各项规章制度，及时
优化内控管理流程，有效防范各类经营管理风险，保障公司各项经营管理工作规
范有序开展。2025 年，公司内部控制环境得到持续优化，内部审计工作未发现
重大问题，内控管理体系运行效能显著提升。
（四）协调管理层、内部审计及相关部门与外部审计机构的沟通
为促进管理层、内部审计部门及相关业务部门与外部审计机构的充分有效沟
通，报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥桥梁纽带作用，积极统筹协调各
方主体开展及时沟通与协同配合，保障公司各项审计工作高效推进、顺利完成。
（五）审核公司关联交易事项
签署日常关联交易协议的议案》《关于 2024 年度日常关联交易执行情况及 2025
年度日常关联交易预计的议案》两项关联交易议案。经审慎研究，与会委员一致
认为，前述关联交易的审议程序符合法律法规、《公司章程》及《公司关联交易
管理制度》等相关规定，交易事项不存在损害公司及全体股东合法权益的情形，
同意上述关联交易事项。报告期内，除前述审议事项外，公司无其他需由董事会
审计委员会审议的关联交易事项。
四、总体评价
严格遵照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《公司董事会
审计委员会工作细则》等规范性文件要求，恪尽职守，全面履行监督、沟通及评
价等各项职责。
生产经营活动及重大事项决策的监督力度；督促外部审计机构忠实履行审计职责，
加强对公司内部审计制度建设及落地执行的监督管理；深化管理层、内部审计部
门及外部审计机构等各方的协同沟通，切实提升上市公司财务信息披露质量，全
面、高效地履行审计委员会的各项法定职责。
