证券代码：920943 证券简称：优机股份 公告编号：2026-013
债券代码：810011 债券简称：优机定转
四川优机实业股份有限公司委托理财管理制度
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况
本制度于 2026 年 3 月 3 日经公司第六届董事会第二十七次会议审议通过，
无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：
第一章 总则
第一条 为规范四川优机实业股份有限公司（以下简称“公司”）委托理
财业务的管理，有效控制投资风险，保证公司财产安全，维护公司和股东的
合法利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京
证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 15 号
——交易与关联交易》等法律、法规、规范性文件和《四川优机实业股份有
限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，制定本制度。
第二条 本制度所称委托理财，是指公司委托银行、信托、证券、基金、
期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财
机构对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。
第三条 本制度适用于公司及合并报表范围内的子公司（以下简称“子公
司”）进行的委托理财。未经公司同意，子公司不得开展委托理财业务。
第二章 管理原则
第四条 公司委托理财业务应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保
值增值”的原则，理财产品期限应与公司资金使用计划相匹配，不得影响公
司正常经营和主营业务的发展。
第五条 公司用于委托理财的资金应当为公司闲置自有资金或闲置募集资
金，不得挤占公司正常运营和项目建设资金。闲置募集资金仅可用于现金管
理，不得从事委托贷款等财务性投资以及证券投资、衍生品投资等高风险投
资。公司使用闲置募集资金进行现金管理的，应当符合相关法律法规及公司
《募集资金管理制度》的相关规定。
第六条 公司应当选择资信状况及财务状况良好、无不良诚信记录及盈利
能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委
托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。
第七条 公司购买理财产品应当充分防范风险，交易标的原则上为中短
期、流动性好、安全性高、低风险的委托理财产品，包括但不限于结构性存
款、银行理财产品、国债逆回购、货币市场基金、收益凭证、信托公司信托
计划、资产管理公司资产管理计划、证券公司、基金公司及保险公司类固定
收益类产品及经董事会或股东会批准的其他理财产品。
第八条 公司进行委托理财时，应当严格按照本制度规定的审批权限、决
策程序、报告制度、风险监控措施和信息披露等要求执行，并根据公司的风
险承受能力确定投资规模。
第九条 公司不得通过委托理财等投资的名义规避购买资产或者对外投资
应当履行的审议程序和信息披露义务，或者变相为他人提供财务资助。
第十条 公司及子公司进行委托理财的，必须以其自身名义设立理财产品
账户，不得使用他人账户进行理财产品的相关操作。
第三章 审批权限与决策程序
第十一条 公司进行委托理财，应按如下权限进行审批：
（一）公司单次或连续十二个月委托理财总额低于公司最近一期经审计净
资产 10%，或绝对金额未超过 1,000 万元人民币的，由董事会授权公司总经理
直接决策；
（二）公司单次或连续十二个月委托理财总额占公司最近一期经审计净资
产 10%以上且绝对金额超过 1,000 万元人民币的，应当提交董事会审议；
（三）公司单次或连续十二个月委托理财总额占公司最近一期经审计净资
产的 50%以上且绝对金额超过 5,000 万元人民币的，经董事会审议通过后还应
提交股东会审议。
如因交易频次和时效要求等原因难以对每次委托理财履行审议程序和披
露义务的，可以对未来十二个月内委托理财范围、额度及期限等进行合理预计。
相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的交易金额（含前述
投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过委托理财额度。
第十二条 公司与关联方之间进行委托理财的，还应当以委托理财额度作
为计算标准，适用《上市规则》和公司《关联交易管理制度》的相关规定。
第十三条 公司董事会或股东会授权公司总经理或由其授权相关人员，在
经审议通过的委托理财额度、品种和期限范围内，负责对委托理财业务的具
体审批，并签署相关协议与文件，公司财务部负责公司委托理财业务的具体
实施事宜。
第四章 日常管理与报告制度
第十四条 公司财务部为公司委托理财业务的管理和执行部门，主要职能
包括：
（一）负责编制委托理财计划，进行投资前论证，对委托理财的资金来源、
投资规模、预期收益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行内容审
核和风险评估，必要时聘请外部专业机构提供投资咨询服务。
（二）负责投资期间管理，设立委托理财登记台账，并于每月月底汇总当
月公司委托理财业务及盈利情况；关注过去十二个月委托理财累计成交金额，
对委托理财额度进行管控，确保公司委托理财符合本制度的规定。
（三）负责委托理财业务的执行，落实风险控制措施。如发现委托理财出
现异常情况应当及时上报，制定应急处理方案，以便公司采取有效措施回收资
金，避免或减少公司损失。
（四）负责投资事后管理，跟踪到期投资资金和收益，保障资金及时足额
到账。委托理财完成时，及时取得相应的投资证明或其它有效凭据并及时记账，
将签署的合同、协议等重要业务资料及时归档、妥善保管。
（五）负责评估委托理财事项需要履行的审批程序，并将达到披露标准的
委托理财事项及时向董事会秘书报告。
第十五条 公司财务部应定期向公司财务负责人报告委托理财情况。委托
理财出现异常情况或其他重大变化，须及时报告公司财务负责人和总经理。
第五章 风险控制与信息披露
第十六条 公司进行委托理财前，财务部应当详细了解委托理财产品的品
种、期限、风险等级等基本情况，受托方的诚信记录、资信状况及履约能
力，审慎评估委托理财的必要性、合理性和对公司的影响，重点关注委托理
财风险及风控措施、是否挤占公司正常运营和项目建设资金等。
第十七条 公司财务部指定责任人跟踪委托理财的进展情况及投资安全状
况。发生以下情形之一的，财务部应及时向董事会秘书报告，披露相关进展
情况和拟采取的应对措施：
（一）理财产品募集失败、未能完成备案登记、提前终止、到期不能收回；
（二）理财产品协议或相关担保合同主要条款变更；
（三）受托方或资金使用方经营或财务状况出现重大风险事件；
（四）其他可能会损害公司利益或具有重要影响的情形。
第十八条 公司内审部为委托理财业务的监督部门，负责对委托理财情况
进行内部审计与监督，定期对公司委托理财资金使用情况进行审计、核实，
包括但不限于业务审批情况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等。
第十九条 公司独立董事和董事会审计委员会有权对公司委托理财产品情
况进行定期或不定期的检查。
第二十条 公司委托理财具体执行人员及其他知情人员应当加强信息保密
工作，在相关信息公开披露前不得将公司投资情况透露给其他个人或组织，
但法律、法规或规范性文件另有规定的除外。
第二十一条 在开展委托理财业务过程中，公司相关人员违反法律法规、
本制度及公司其他规定或未履行勤勉尽责义务，致使公司遭受损失的，公司
董事会将视具体情况追究相关人员的责任。
第二十二条 公司委托理财提交股东会或董事会做出相关决议后两个交易
日内应按照北京证券交易所的相关规定及时履行信息披露义务。财务部应确
保提供的委托理财信息真实、准确、完整。公司应当在定期报告中披露报告
期内委托理财的风险控制及损益情况。
第六章 附则
第二十三条 本制度所称“以上”含本数；“超过”、“低于”不含本数。
第二十四条 本制度由公司董事会解释。
第二十五条 本制度未尽事宜，依照国家法律、行政法规、规范性文件及
《公司章程》的规定执行。
第二十六条 本制度与法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规
定不一致的，按照法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规定执
行。
第二十七条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效。
四川优机实业股份有限公司
董事会
