海油工程: 海油工程关于对中海石油财务有限责任公司风险持续评估报告的公告

  证券代码：600583   证券简称：海油工程       公告编号：2025-039
        海洋石油工程股份有限公司关于
对中海石油财务有限责任公司风险持续评估报告的
                   公告
  本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
  一、财务公司基本情况
  （一）财务公司基本信息
  中海石油财务有限责任公司（以下简称“海油财务”）于 2002
年 5 月 13 日由中国人民银行批准开业，2002 年 6 月 14 日完成工商
登记。
  法定中文名称：中海石油财务有限责任公司
  注册资本：40 亿元
  法定代表人：杨楠
  金融许可证机构编码：L0007H211000002
  统一社会信用代码：91110000710929818Y
  机构地址：北京市东城区东直门外小街 6 号海油大厦
  经营范围：涵盖国家金融监督管理总局允许财务公司开展的各项
业务，包括：1)吸收成员单位存款；2)办理成员单位贷款；3)办理成
员单位票据贴现；4)办理成员单位资金结算与收付；5)提供成员单位
委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代
理业务；6)从事同业拆借；7)办理成员单位票据承兑；8)办理成员单
位产品买方信贷；9)从事固定收益类有价证券投资。
     （二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
序号         股东名称      认缴金额（元） 股权比例（%）
      合计             4,000,000,000.00   100.00
     二、 财务公司内部控制的基本情况
     （一）风险管理环境
     海油财务按照《中华人民共和国公司法》《企业集团财务公司管
理办法》等有关规定设立三会一层组织架构，股东会、董事会、监事
会等治理主体职责边界清晰，符合独立运作、有效制衡原则。海油财
务治理结构健全，形成了股东会、董事会、监事会、高级管理层、各
业务管理部门、法律与风险管理部门及审计稽核部门为依托的组织架
构体系，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的风
险管理架构，为海油财务有效防范风险、稳健经营夯实了基础。
     海油财务组织架构如下：
  董事会是风险管理的最高决策机构，承担对公司风险管理实施监
控的最终责任；负责推动完善公司风险管理体系、内部控制体系、合
规管理体系、违规经营投资责任追究工作体系，决定上述方面的重大
事项，制订公司重大会计政策和会计估计变更方案，合理制定公司资
本规划政策，有效识别研判、推动防范化解重大风险，并对相关制度
及其有效实施进行总体监控和评价；公司重大和高风险投资项目必须
由董事会决策。
  董事会下设审计与风险委员会，负责指导公司风险管理体系、内
部控制体系、合规管理体系和违规经营投资责任追究工作体系建设，
督导内部审计制度的制订及实施，并对相关制度及其执行情况进行检
查和评估；审核公司财务报告及内控评价报告、审议公司会计政策及
其变动并向董事会提出意见等。
  监事会负责监督检查公司的全面风险管理情况；负责监督检查公
司董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽职情况并督促整改。
  高级管理层负责制定、审查和监督执行风险管理的制度、程序以
及具体的操作流程，并根据风险管理状况以及经营环境的变化情况适
时修订风险管理制度；及时了解各类风险水平及其管理状况，并确保
公司具备足够的人力物力以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术
水平有效地识别、监控和控制各项业务所承担的各类风险；及时向董
事会或其下设审计与风险委员会、监事会报告任何重大风险。
  海油财务设立风险审查委员会，负责审议风险管理政策；按《权
限手册》规定审议业务；审议影响风险状况的其他重大事项。
  海油财务设有独立的风险管理部门——法律与风险管理部，负责
建立健全公司风险防范、监控体系，对各业务部门的风险管理与风险
控制工作进行检查与监督；负责公司投资、授信等重要业务及新业务
的风险审查、风险监测与风险预警；定期分析公司风险状况；负责日
常业务风险咨询，组织开展公司风险管理培训，推动公司风险管理工
作的持续优化。
  海油财务设有独立的内部审计部门——审计稽核部，负责协助公
司识别和评价重大风险问题；对公司内部控制和风险管理情况进行审
计，通过评价控制的效率与效果、促进其持续改善等工作，帮助公司
维持有效的控制系统。
  海油财务各业务部门为风险管理的第一责任人，负责履行风险控
制职能，识别、监测、控制业务相关风险；对相关业务领域的风险变
化、风险事件进行监测并及时报告；梳理本部门的重大风险，提出应
对策略并负责实施。
  海油财务建立了风险管理的三道防线，各业务部门为风险管理的
第一道防线，法律与风险管理部为风险管理的第二道防线，审计稽核
部为风险管理的第三道防线，持续提升对于流动性风险、信用风险、
市场风险、合规风险、信息科技风险及操作风险等的管控能力，为经
营合规安全稳健提供坚强保证。
  （二）风险的识别、评估与监测
  海油财务建立了完善的分级授权管理制度。公司各部门间、各岗
位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合
理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。
公司各部门根据职能分工在其职责范围内对本部门相关业务风险进
行识别与评估，并根据评估结果制定各自不同的风险控制制度、标准
化操作流程及相应的风险应对措施。
  同时，海油财务建立了客户信用评级指标体系，并对客户进行信
用风险审查和统一授信，完成风险预警体系建设，实现流动性比例实
时监测，完成标准化监管数据平台搭建，不断提升风险识别与评估，
监测与报告的效率、质量与技术水平。
  （三）控制活动
  海油财务从发展战略及经营管理实际出发，制定了切实可行内部
控制目标：保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；保证公司发展
战略和经营目标的实现；保证公司业务记录、会计信息、财务信息和
其他管理信息的真实、准确、完整和及时；保证公司风险管理的有效
性。实行全覆盖、重要性、制衡性、相匹配、审慎性与成本效益兼顾
的内部控制政策。
  重大经营风险评估审查方面，海油财务针对信贷业务、投资业务、
同业授信业务等重大经营事项不断完善风险审查机制。合规风险管理
方面，海油财务建立合规审查前置机制，明确合规一票否决制度，保
障合规审查独立性和有效性。重大风险季度监测方面，海油财务建立
以季度为周期的风险管理报告机制，从信用风险、市场风险、操作风
险、信息科技风险、流动性风险、法律风险和合规风险等多个维度对
公司的整体风险进行详尽分析，为公司对所面临风险的全局性、趋势
性研判提供信息支持。重大风险事件的报送及跟踪处置方面，建立上
下贯通、横向协同的报送机制，确保对重大风险早发现、早报告、早
应对，为及时采取有效措施减少资产损失和消除不良后果、避免发生
系统性经营风险创造条件。信息系统控制方面，海油财务不断推进开
展内部控制信息化建设，实现业务审批流全链条线上化工作，在提升
业务办理效率的同时进一步管控断点审批风险；通过开展数据治理项
目，建立公司数据治理体系；不断完善信息系统安全事件管理，强化
内部控制体系的信息化安全保障。审计监督方面，海油财务定期对内
部控制的合理性、健全性和有效性进行检查、评价，定期对内部控制
制度执行情况进行稽核监督，并就内部控制存在的问题提出改进建议
并监督改进。海油财务信息沟通渠道通畅，内部控制的隐患和缺陷均
有便利的渠道向高级管理层、董事会、监事会报告。
  （四）风险管理总体评价
  海油财务确立稳健谨慎的风险偏好，以“稳健、理性、主动、全
员”的风险管理理念，在公司整体风险容忍度范围内开展各类业务。
风险管理制度健全，执行有效，整体风险控制在较低的水平。
为中国商业金融机构的最高评级水平。海油财务自开业以来，持续保
持不良资产、不良贷款为零的良好记录。
  二、中海石油财务有限责任公司经营管理及风险管理情况
  （一）财务公司主要财务数据
                                           单位：亿元
        截至 2024 年 12 月 31 日    截至 2025 年 9 月 30 日
            （经审计）                （未经审计）
资产总额                 2711.42                 2789.79
负债总额                 2550.58                 2618.21
净资产                   160.84                  171.59
资产负债率                     94%                    94%
营业收入                   18.76                   11.25
净利润                    13.72                    8.85
     （二）财务公司管理情况
     海油财务自成立以来,一直坚持稳健经营的原则,严格按照《中华
人民共和国公司法》《中国银保监会非银行金融机构行政许可事项实
施办法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有
关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为,加强内部管理。根据
对海油财务风险管理情况的了解和评价，公司未发现截至 2025 年 9
月 30 日与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风
险控制体系存在重大缺陷。
     （三）财务公司监管指标
序号             监管指标                规定值     报告期末实际指标
       贷款余额占存款余额与实收资本之和的
       比例
     四、上市公司在财务公司存贷情况
     截至 2025 年 9 月 30 日，公司货币资金余额 69.79 亿元，其中存
放海油财务 9.86 亿元，存放商业银行 59.79 亿元，在海油财务存款
比例为 14.33%。报告期内，公司在海油财务每日存款余额均控制在
标准内，未超过公司与海油财务签订的《金融服务框架协议》中设定
的每日最高存款余额上限。报告期内，海油财务未发生因现金头寸不
足而延迟付款的情况，未影响公司正常生产经营。
     截至 2025 年 9 月 30 日，公司无存续向金融机构借款。
     公司在海油财务的存款安全性和流动性良好，海油财务提供的金
融业务服务，交易作价符合中国人民银行或国家金融监督管理总局就
该类型服务所规定的收费标准，定价公允、合理，可充分保护公司利
益和中小股东合法权益。
     五、持续风险评估措施
     公司通过查验海油财务《金融许可证》《营业执照》等证件资料，
并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的海油财务的定
期财务报告，对海油财务的经营资质、业务和风险状况进行了评估，
并出具风险评估报告。
     六、风险评估意见
     中海石油财务有限责任公司具有合法有效的《金融许可证》《营
业执照》，建立了较为完整合理的内部控制体系，可较好控制风险。
根据对海油财务风险管理的了解和评价，截至本报告日，公司未发现
海油财务存在违反《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业集团
财务公司管理办法》等法律、法规、规章规定的情形，未发现海油财
务在与 2025 年 9 月 30 日财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管
理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。
  综上，公司认为：中海石油财务有限责任公司运营合规，资金充
裕，内控健全，资产质量良好，资本充足率较高，公司与海油财务之
间发生关联存、贷款等金融业务的风险可控。
  特此公告。
                  海洋石油工程股份有限公司董事会
                      二○二五年十二月十八日