三联锻造: 前次募集资金使用情况鉴证报告

  芜湖三联锻造股份有限公司
   容诚专字[2025]230Z1851 号
 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
        中国·北京
             目 录
序号           内   容    页码
                                      容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
                                    总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
                                                  E-mail:bj@rsmchina.com.cn
                                              https://www.rsm.global/china/
                             容诚专字[2025]230Z1851 号
芜湖三联锻造股份有限公司全体股东：
  我们审核了后附的芜湖三联锻造股份有限公司（以下简称三联锻造）董事会
编制的截至 2025 年 6 月 30 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
  一、 对报告使用者和使用目的的限定
  本鉴证报告仅供三联锻造为申请公开发行可转换公司债券之目的使用，不得
用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为三联锻造申请公开发行可转换公
司债券所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
  二、 董事会的责任
  按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》
编制《前次募集资金使用情况专项报告》是三联锻造董事会的责任，这种责任包
括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
  三、 注册会计师的责任
  我们的责任是对三联锻造董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
  四、 工作概述
  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
  五、 鉴证结论
  我们认为，后附的三联锻造《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大
方面按照《监管规则适用指引——发行类第 7 号》编制，公允反映了三联锻造截
至 2025 年 6 月 30 日止的前次募集资金使用情况。
  （此页为芜湖三联锻造股份有限公司容诚专字[2025]230Z1851 号报告之签字
盖章页。）
容诚会计师事务所             中国注册会计师：
（特殊普通合伙）                               付劲勇
                     中国注册会计师：
                                       杨文建
   中国·北京             中国注册会计师：
                                       许超
                                    前次募集资金使用情况专项报告
                前次募集资金使用情况专项报告
   一、前次募集资金情况
   （一）实际募集资金金额、资金到位时间
   经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]691 号文核准，公司于 2023 年 5 月向社
会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,838.00 万股，每股发行价为 27.93 元，应募集
资金总额为人民币 79,265.34 万元，根据有关规定扣除发行费用 12,053.53 万元后，实际
募集资金金额为 67,211.81 万元。该募集资金已于 2023 年 5 月到账。上述资金到账情况
业经容诚会计师事务所容诚验字[2023]230Z0132 号《验资报告》验证。公司对募集资金
采取了专户存储管理。
   （二）前次募集资金使用及结余情况
   截至 2025 年 6 月 30 日，公司募集资金使用与结余情况如下：
                                         单位：人民币万元
                 项目                      金额
募集资金净额                                        67,211.81
加：现金管理收益                                        684.97
  扣除银行手续费后的募集资金账户利息收入                           100.55
减：超募资金永久补充流动资金                                14,000.00
  前期项目建设投入置换                                   5,622.89
  上市后直接投入募集项目总额                               31,358.93
  募投项目结项节余募集资金补充流动资金                           1,823.34
截至 2025 年 6 月 30 日尚未使用的募集资金余额                 15,192.17
其中：用于现金管理余额                                   12,000.00
    临时性补充流动资金                                  3,000.00
    募集资金专户余额                                    192.17
   （三）前次募集资金存放和管理情况
   根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募
集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，
以在制度上保证募集资金的规范使用。
   募集资金到账前，公司及全资子公司芜湖万联新能源汽车零部件有限公司和保荐机
                                                    前次募集资金使用情况专项报告
构安信证券股份有限公司（已更名为国投证券股份有限公司）（以下简称“保荐机构”）
已分别与中国银行股份有限公司芜湖分行、中信银行股份有限公司合肥分行、兴业银行
股份有限公司芜湖分行、芜湖扬子农村商业银行股份有限公司鲁港支行、华夏银行股份
有限公司芜湖分行签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”），
明确了各方的权利和义务，公司及全资子公司严格按照该《募集资金三方监管协议》的
规定存放和使用募集资金，保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协
议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
     截至 2025 年 6 月 30 日，公司前次募集资金存储情况如下：
                                                           单位：人民币万元
                                            初始存放金额
序号   募集资金存储银行名称            账号                             期末余额       存储方式
                                              [注 1]
     中信银行股份有限公司
     芜湖分行营业部
     芜湖扬子农村商业银行
     股份有限公司鲁港支行
     中国银行股份有限公司
     芜湖芜南支行
     兴业银行股份有限公司
     芜湖青山街支行
     华夏银行股份有限公司
     芜湖镜湖支行
合计                                            69,657.10    192.17
    注 1：初始存放金额中包含未扣除的不含税其他发行费用 2,445.28 万元。
     二、前次募集资金的实际使用情况说明
     （一） 前次募集资金使用情况对照表
     本公司首次公开发行股票募集资金承诺投资的 4 个项目分别为：精密锻造生产线技
改及机加工配套建设项目、高性能锻件生产线(50MN）产能扩建项目、研发中心建设项
目和补充流动资金，前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
     （二） 前次募集资金实际投资项目变更情况说明
     截至 2025 年 6 月 30 日止，公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。
     （三） 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
     截至 2025 年 6 月 30 日，前次募集资金项目的实际投入募集资金总额与承诺募集资
金投资总额的差异如下：
                                                      前次募集资金使用情况专项报告
                                                                单位：人民币万元
                    承诺募集资        实际投入募          实际投入与承诺
序号      承诺投资项目                                                   原因说明
                    金投资总额        集资金总额          投资的差异金额
                                                              项目已结项，结项后
                                                              的节余募集 资金永
     精密锻造生产线技改及
     机加工配套建设项目
                                                              有应付未付尾款
                                                              项目已结项，结项后
     高性能锻件生产线
     (50MN）产能扩建项目
                                                              久补充流动资金
                                                              项目建设中，资金尚
                                                              未使用完毕
                                                              截至 2025 年 6 月 30
     超募资金-补充流动资
     金
                                                              动资金
     超募资金-尚未明确投                                               计划转入投资在建
     向                                                        项目
        合计           67,211.81    52,805.17        -14,406.64        /
     （四） 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
     （1）前次募集资金投资项目对外转让情况
     截至 2025 年 6 月 30 日止，公司前次募集资金投资项目不存在对外转让的情况。
     （2）前次募集资金投资项目置换情况
会议审议通过了《关于募集资金置换已投入自有资金的议案》，同意公司使用募集资金
置换预先投入募投项目的 5,622.89 万元及已支付的发行费用 220.94 万元，公司置换金额
合计为人民币 5,843.84 万元。上述预先投入金额及已支付发行费用经容诚会计师事务所
（特殊普通合伙）出具了“容诚专字[2023]230Z2082 号”鉴证报告；同时，安信证券股
份有限公司出具了《安信证券股份有限公司关于芜湖三联锻造股份有限公司使用募集资
金置换预先投入的自有资金的核查意见》。
     （五） 闲置募集资金情况说明
     （1）闲置募集资金使用情况
     ①闲置募集资金用于现金管理
                                  前次募集资金使用情况专项报告
司使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司
使用总额不超过人民币 45,300.00 万元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）
和不超过人民币 8,000.00 万元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理，使用期限自公
司 2023 年第一次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围
内，可循环滚动使用，闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。上述
议案，经安信证券股份有限公司出具了《安信证券股份有限公司关于芜湖三联锻造股份
有限公司使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理的核查意见》。
部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保
不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过人民币 28,800.00
万元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币 8,000.00 万元的自有资金进行现金
管理，有效期自公司 2023 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月内，在前述额度和有
效期限内，可循环滚动使用，闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。
上述议案，经国投证券股份有限公司出具了《国投证券股份有限公司关于芜湖三联锻造
股份有限公司使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理的核查意
见》。
会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现
金管理的议案》，同意公司（含子公司）在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生
产经营的情况下，使用不超过人民币 16,000.00 万元的闲置募集资金（含超募资金）和
不超过人民币 20,000.00 万元的自有资金进行现金管理，有效期自公司董事会审议通过
之日起 12 个月内。在前述额度和有效期限内，可由公司及子公司共同循环滚动使用，
闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。上述议案，经国投证券股份
有限公司出具了《国投证券股份有限公司关于芜湖三联锻造股份有限公司使用部分闲置
募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理的核查意见》。
  截至 2025 年 6 月 30 日，公司使用部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理
情况如下：
                              金额（万
      受托机构    产品名称     产品类别          购买日期   到期日期
                               元）
                                            前次募集资金使用情况专项报告
芜湖扬子农村商业银行
              大额存单          保本固定收益    2,000.00   2023.6.20   2026.6.20
股份有限公司鲁港支行
芜湖扬子农村商业银行
              大额存单          保本固定收益    4,000.00    2023.7.6    2026.7.6
股份有限公司鲁港支行
兴业银行股份有限公司
              大额存单          保本固定收益    3,000.00   2023.6.16   2026.6.16
芜湖青山街支行
              国投证券收益凭       本金保障型浮
国投证券股份有限公司                            2,000.00   2024.12.5    2025.7.7
              证-专享 269 号    动收益凭证
              共赢智信汇率挂
中信银行股份有限公司
              钩人民币结构性       保本浮动收益    1,000.00   2025.4.14   2025.7.16
芜湖分行营业部
              存款 A01927 期
      合计           /             /   12,000.00      /           /
  ②闲置募集资金用于暂时补充流动资金
会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司
使用不超过人民币 9,000.00 万元（含）闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限于与公司
主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。在
上述授权金额和期限内，公司实际使用暂时闲置募集资金补充流动资金的总额为
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公
司使用不超过人民币 9,000.00 万元（含）闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限于与公
司主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
  截至 2025 年 6 月 30 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为 3,000.00
万元。
  （2）募集资金未使用完毕的原因及剩余资金的使用计划及安排
及 2024 年 6 月 6 日召开的 2023 年年度股东大会均审议通过了《关于部分募投项目结项
并将节余募集资金补充流动资金的议案》，高性能锻件生产线（50MN）产能扩建项目
已结项，同意将节余募集资金补充流动资金（实际金额以资金转出当日专户余额为准）。
该募集资金专户已于 2024 年 7 月予以注销。
                                      前次募集资金使用情况专项报告
通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金补充流动资金的议案》，同意公司将
“精密锻造生产线技改及机加工配套建设项目”予以结项，并将节余募集资金 3,024.47
万元（含应付未付尾款 2,510.86 万元）补充流动资金（实际金额以资金转出当日专户余
额为准）。
  截至 2025 年 6 月 30 日止，本公司未使用的募集资金余额为 15,192.17 万元（含公
司使用闲置募集资金进行现金管理未到期的金额 12,000.00 万元、暂时补充流动资金的
金额 3,000.00 万元和募集资金账户余额 192.17 万元），占募集资金净额的比例为 22.60%，
募集资金未使用完毕主要系项目尚未建设完毕以及部分超募资金尚未明确投向。随着募
集资金投资项目建设的不断推进，募集资金将逐步投入使用。
  （六） 前次募集资金使用的其他情况
议，审议通过了《关于部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募
资金 7,000.00 万元永久性补充流动资金。公司首次公开发行股票超额募集资金 23,743.63
万元，最近 12 个月内累计使用超额募集资金永久补充流动资金的金额为人民币 7,000.00
万元，占超额募集资金总额的 29.48%，未超过超额募集资金总额的 30%。
会议，审议通过了《关于部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司于前次
使用超募资金永久补充流动资金实施满十二个月之日（即 2024 年 6 月 13 日）起可以使
用超募资金 7,000.00 万元用于永久补充流动资金。公司首次公开发行股票超额募集资金
币 7,000.00 万元，占超额募集资金总额的 29.48%，未超过超额募集资金总额的 30%。
审议通过了《关于部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司于前次使用超
募资金永久补充流动资金实施满十二个月之日起可以使用超募资金 7,000.00 万元用于永
久补充流动资金。公司首次公开发行股票超额募集资金 23,743.63 万元，最近 12 个月内
累计使用超额募集资金永久补充流动资金的金额为人民币 7,000.00 万元，占超额募集资
金总额的 29.48%，未超过超额募集资金总额的 30%。截至 2025 年 6 月 30 日，公司尚
                                 前次募集资金使用情况专项报告
未使用本次审议通过的超募资金额度补充流动资金。
  截至2025年6月30日，公司超募资金永久补充流动资金金额为14,000.00万元。
  三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
  （一） 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
  前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2。对照表中实现效益
的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
  （二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
  “研发中心建设项目”不直接产生效益，也无承诺效益，无法单独核算实际效益。
  “精密锻造生产线技改及机加工配套建设项目”和“高性能锻件生产线(50MN）产
能扩建项目”产生的效益详见“附件 2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表”。
  （三） 募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明
  公司不存在前次募集资金投资项目累计实现的收益低于承诺 20%（含 20%）以上的
情况。
  四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
  本公司前次募集资金使用过程中，不存在以资产认购股份的情况。
  五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
  截至 2025 年 6 月 30 日止，本公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其
他信息披露文件的内容不存在差异。
  附件：
                            芜湖三联锻造股份有限公司董事会
                                                                                                                 前次募集资金使用情况专项报告
附件 1:
                                            前次募集资金使用情况对照表
                                                    截至 2025 年 6 月 30 日
编制单位：芜湖三联锻造股份有限公司                                                                                                   金额单位：人民币万元
募集资金总额：67,211.81                                                      已累计使用募集资金总额：52,805.17
                                                                      各年度使用募集资金总额：52,805.17
变更用途的募集资金总额：-
变更用途的募集资金总额比例：-
          投资项目                        募集资金投资总额                                     截止日募集资金累计投资额                                   项目达到预定
                                                                                                                 实际投资金            可以使用状态
                          募集前承                                        募集前承                                                        日期（或截止
序                                     募集后承诺          实际投资金                         募集后承诺        实际投资金            额与募集后
    承诺投资项目     实际投资项目     诺投资金                                        诺投资金                                                        日项目完工程
号                                      投资金额            额                            投资金额          额              承诺投资金
                            额                                           额                                                           度）
                                                                                                                  额的差额
承诺投资项目
    精密锻造生产
               精密锻造生产线
    线技改及机加
                                                                                                            注1
               技改及机加工配
    工配套建设项
               套建设项目
    目
    高性能锻件生     高性能锻件生产
                                                                                                                             注2
    产能扩建项目     能扩建项目
    研发中心建设     研发中心建设项
    项目         目
                                                                 注3
    补充流动资金     补充流动资金                                                                                                              不适用
        承诺投资项目小计          43,468.18    43,468.18       38,805.17      43,468.18     43,468.18     38,805.17        -4,663.01          /
                                                                                                 前次募集资金使用情况专项报告
超募资金
       超募资金小计                  -   23,743.63   14,000.00             -   23,743.63   14,000.00     -9,743.63    /
         合计            43,468.18   67,211.81   52,805.17     43,468.18   67,211.81   52,805.17    -14,406.64    /
    注 1：精密锻造生产线技改及机加工配套建设项目实际投资金额 20,393.42 万元，不包含募投项目应付未付的尾款金额 2,487.13 万元，该项目已结项
但尚存在应付未付尾款，暂未将结余资金转出。
    注 2：高性能锻件生产线（50MN）产能扩建项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 1,785.46 万元与该项目实际转出金额 1,823.34 万元差异
原因系募集资金理财收益及利息收入。
    注 3：补充流动资金实际投资金额与募集后承诺投资金额 1,823.34 万元差异原因系高性能锻件生产线（50MN）产能扩建项目结项转出结余资金、募
集资金理财收益及利息收入。
                                                                           前次募集资金使用情况专项报告
附件 2
                                前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
                                        截至 2025 年 6 月 30 日
编制单位：芜湖三联锻造股份有限公司                                                             金额单位：人民币万元
                   截止日投资项
       实际投资项目                                      最近两年一期实际效益         截止日累计实现     是否达到预计
                   目累计产能利      承诺效益
                                                                         效益         效益
                     用率
 序号        项目名称                           2023 年度   2024 年度     2025 年 1-6 月
       精密锻造生产线技
                                       注                                   注
       改及机加工配套建                                                                           是
       设项目
       高性能锻件生产线
                                       注                    注
                                                                                          是
       项目
       超 募 资 金- 补 充 流
       动资金
       超 募 资 金- 尚 未 明
       确投向
   注 1：精密锻造生产线技改及机加工配套建设项目承诺效益为第一年净利润 4,472.82 万元，第二年净利润为 8,661.41 万元，第三年净利润为 8,629.79
万元，该项目于 2025 年 3 月结项，故上表中列示的承诺效益为结项至 2025 年 6 月所属期间简单计算的承诺效益。
  注 2：精密锻造生产线技改及机加工配套建设项目于 2025 年 3 月结项，故 2025 年 1-6 月实现的效益为 2025 年 4-6 月（结项后）产生的实际效益。
  注 3：高性能锻件生产线(50MN）产能扩建项目承诺效益为第一年净利润 1,019.56 万元，第二年净利润为 1,995.45 万元，第三年净利润为 3,290.67
万元，第四年净利润为 3,284.38 万元，第五年进入稳定期。该项目于 2024 年 3 月结项，故上表中列示的承诺效益为结项至 2025 年 6 月所属期间简单计
算的承诺效益。
  注 4：高性能锻件生产线（50MN）产能扩建项目于 2024 年 3 月结项，故 2024 年度实现的效益为 2024 年 4-12 月（结项后）产生的实际效益。