格林美: 外汇衍生品交易业务管理制度

     为规范格林美股份有限公司（以下简称“公司”）外汇衍生品交易业务，有
效防范投资风险，加强对外汇衍生品交易业务的管理，健全和完善公司外汇衍生品交
易业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民
共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
                                     、
《公司章程》等的有关规定，结合公司具体实际，特制定本制度。
     本制度所称外汇衍生品交易业务是指公司为满足正常生产经营需要，在金
融机构办理的规避和防范汇率风险或利率风险的保值增值操作，具体品种包括远期结
售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及其组合产品等。
     本制度适用于公司及下属控股子公司的外汇衍生品交易业务，控股子公司
进行外汇衍生品交易业务视同公司外汇衍生品交易业务，适用本制度，但未经公司同
意，公司下属控股子公司不得操作该业务。同时，公司应当按照本制度的有关规定，
履行有关决策程序和信息披露业务。
     公司外汇衍生品交易行为除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定
外，还应遵守本制度的相关规定。
     公司不进行单纯以盈利为目的的外汇衍生品交易，所有外汇衍生品交易业
务必须以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险或利
率风险为目的，不得进行投资和套利交易。
     公司开展外汇衍生品交易业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银
行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机
构之外的其他组织或个人进行交易。
     公司进行外汇衍生品交易必须基于公司的外币收付款的谨慎预测，或者在
此基础上衍生的外币银行借款或存款，交易金额不得超过外币收付款预测金额，交割
期间需与预测的收付款时间匹配，或者与对应的外币银行借款或存款的兑付期限匹配。
     公司必须以其自身名义或控股子公司名义设立外汇衍生品交易账户，不得
使用他人账户进行外汇衍生品交易业务。
     公司须具有与外汇衍生品交易业务保证金相匹配的自有资金，不得使用募
集资金直接或间接进行外汇衍生品交易，且严格按照审议批准的外汇衍生品交易额度，
控制资金规模，不得影响公司正常经营。
     公司董事会是公司外汇衍生品交易业务的决策机构。
      总经理室是公司外汇衍生品交易业务的日常管理机构，在董事会授权范
围内负责签署相关协议及文件。
      公司开展外汇衍生品交易业务须经办理相关审批程序后方可进行。
      公司开展外汇衍生品交易业务的审批权限如下：
汇衍生品交易业务不论金额大小，都必须经公司总经理、主管副总经理或财务总监审
批。
议：
  （1）预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预
计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等，下同）占公司最近一期
经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过五百万元人民币；
  （2）预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的50%以
上，且绝对金额超过五千万元人民币；
  （3）公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易。
      各控股子公司总经理不具有外汇衍生品交易业务最后审批权，所有的外
汇衍生品交易业务必须上报公司财务总监、主管副总经理、总经理审批。
      公司董事会授权总经理、主管副总经理、财务总监及其转授权人员，负
责外汇衍生品交易业务的具体实施和管理，并负责签署相关协议及文件。
        公司建立外汇衍生品交易业务小组为日常执行机构， 行使外汇衍生品
交易业务管理职责。外汇衍生品交易业务小组成员包括：董事长、总经理、常务副
总经理、董事会秘书、财务总监、审计部负责人、参与外汇衍生品交易业务有关的
其他人员。
        外汇衍生品交易业务小组的职责为：
司的外汇敞口，判断开展外汇衍生品交易业务的时点；
制交易方案，并提交董事会审议；
方针；
        公司外汇衍生品交易业务相关责任部门及责任人：
资金筹集、业务操作及日常联系与管理工作。财务总监为责任人。
情况、盈亏情况、制度执行情况、信息披露情况等。内审负责人为责任人。
        外汇衍生品交易业务操作流程：
预测，提出开展或中止外汇衍生品交易业务的计划，并提交总经理、主管副总经理、
财务总监审议。
计划，评估风险，在授权范围内做出批复，超出权限的报董事会批准后实施。
调查、对外汇汇率的走势进行研究和判断，对拟进行的外汇衍生品交易业务的汇率水
平、外汇金额、交割期限等进行分析，就相关事项向有关金融机构询价，制订与实际
业务规模相匹配的公司外汇衍生品交易方案。
行严格的询价和比价后，选定交易的金融机构，由公司财务部拟定具体交易安排（含交
易金额、成交价格、交割期限等内容），经总外汇衍生品交易业务小组审批同意后，
按照本制度的审批权限经批准后，与已选定的金融机构进行交易确认。
务的交易价格，经公司确认后，双方签署相关合约。
期前及时通知和提示交割事宜。
汇衍生品交易进行登记，检查交易记录，及时跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，
严格控制，杜绝交割违约风险的发生。若出现异常，由财务总监、会计核算人员共同
核查原因，并及时将有关情况报告总经理或主管副总经理。
总经理及财务总监。对于已发生的损失，须立即书面报告公司董事会秘书，以确定是
否履行信息披露义务。
使用情况和盈亏情况进行审计，稽核交易及信息披露是否根据相关内部控制制度执行，
并将审计结果向公司董事会审计委员会报告。
      参与公司外汇衍生品交易业务的所有人员及合作的金融机构须遵守公
司的保密制度，未经允许不得泄露公司的外汇衍生品交易业务交易方案、交易情况、
结算情况、资金状况等与公司外汇衍生品交易业务有关的信息。
       外汇衍生品交易业务交易操作环节相互独立，相关人员相互独立，不
得由单人负责业务操作的全部流程，并由公司内审部负责监督。
        公司在开展外汇衍生品交易业务时，应建立严格有效的风险管理机
制，利用事前、事中及事后的风险控制措施，预防、发现和化解信用风险、市场风险、
操作风险和法律风险。
        公司应采取以下风险评估和防范措施：
公司年度的总授信额度内循环使用，并预测已占用的保证金数量、浮动盈亏、到账期
的金额和可能偿付的外汇准备数量。
亏风险，发现异常情况及时报告总经理室。
        在外汇衍生品交易业务操作过程中，财务部应根据与金融机构签署的
外汇衍生品交易协议中约定的外汇币种、金额、汇率及交割期限，及时与金融机构进
行结算。当汇率发生剧烈波动时，公司财务部应及时进行分析，并将有关信息及时上
报外汇衍生品交易业务小组，由外汇衍生品交易业务小组判断后下达操作指令。
        当公司外汇衍生品交易业务出现重大风险或可能出现重大风险的，财
务部应保证按照外汇衍生品交易业务小组要求实施具体操作，并随时跟踪业务进展情
况；内审部应认真履行监督职能，发现违规情况立即向董事长、总经理及相关领导报
告，并抄送公司董事会秘书；公司总经理或主管副总经理及外汇衍生品交易业务小组
应立即商讨应对措施，做出决策。
        公司按照中国证监会及深圳证券交易所有关规定，披露公司开展外汇
衍生品交易业务的信息。公司开展外汇衍生品交易业务在经董事会审议之后需以董事
会决议公告形式披露，同时以专项公告的形式说明外汇衍生品交易业务的交易情况。
       外汇衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额达到或超过公司最近一年
经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超过1000万元人民币的，公司财
务部负责人应立即将详细情况向公司董事长、总经理或主管副总经理、董事会秘书报
告，并抄送公司证券部，公司应按证券交易所有关业务规则进行信息披露。
       对外汇衍生品交易业务计划、交易资料、交割资料等业务档案由财务
部负责保管，保管期限至少10年。对外汇衍生品交易业务交易协议、授权文件等原始
档案由财务部负责保管，保管期限至少15年。
       本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件及《公司章
程》的有关规定执行。本制度如与日后颁布的有关法律、法规、规范性文件的规定不
一致的，按有关法律、法规、规范性文件的规定执行，并由董事会及时修订。
      本制度由公司董事会负责解释和修订。
       本制度自公司股东会审议通过之日起实施。
                             格林美股份有限公司
                               二〇二五年八月