至正股份: 深圳至正高分子材料股份有限公司备考合并审阅报告（上会师报字(2025)第9918号）

客户H
深圳至正高分子材料股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
客户I之子公司i              3,709,482.32                   3 , 7 0 9 ,4 8 2 . 3 2                    100.00% 预 计无法收回
其他                      860,560.80                      860,560.80                             100.00% 预 计无法收回
合 计                  13,175,022.56              13,175,022.56
按组 合 计 提 坏 账 准 备 ：
组合 计 提 项 目： 按信 用风 险特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的应 收 账 款
名 称                         应收 账款                                    坏账 准 备                      预期 信用 损失 率
按信用风险特征组合计
提坏账准备的应收账款
合 计                     6 1 1 , 9 60 , 4 6 8 . 3 0                    2 , 21 5 , 9 76. 5 8                                  0. 36%
(3) 报 告期 计 提 、 收 回或 转 回 的坏 账 准 备情 况
项 且                                                                                                              2 0 2 4 . 12 . 3 1
本期计提                                                                                                                  5 9 5, 3 2 3 . 0 0
本期核销                                                                                                                  520,819.91
本期收回或转回                                                                                                               786,696.72
外币报表折算差异                                                                                                              171,755.00
 ( 4) 报 告 期 实 际核 销 的应 收 账 款 情 况
                 项 且                                                                    2024年度核销金额
实际 核销的应 收账 款                                                                                     5 2 0 , 8 1 9 . 91
其 中 ， 2024年度重要 的应 收 账 款 核 销 情 况 如下 ：
 单位 名称                                         应收 账 款 性 质                                                        核销 金 额
 应 收销 售 款                                                        销售 款                                                 520,819.91
 合 计                                                                                                                  520,819.91
 ( 5) 报 告 期 期 末 按 欠 款 方 归 集 的应 收 账 款 期末 余 额 前 五 名 单 位 情 况