中信银行: 中信银行股份有限公司董事会审计与关联交易控制委员会2024年度履职情况报告

  根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》及《中信银行股份有限公司董事会审计与关联交易控制
委员会议事规则》《中信银行股份有限公司审计与关联交易控制
委员会年报工作规则》等规定，中信银行股份有限公司（以下简
称“本行”）董事会审计与关联交易委员会（以下简称“委员会”）
勤勉、审慎、合规履职，现将 2024 年度履职情况报告如下：
  一、委员会召开会议情况
  截至 2024 年末，委员会由 3 名董事组成，均为独立非执行
董事。2024 年，委员会共召开 10 次会议（其中现场会议 9 次，
书面传签会议 1 次），审议通过本行 2023 年年度报告、2024 年
第一季度、半年度及第三季度报告、2023 年度关联交易专项报告、
交易控制委员会 2024 年工作计划、聘用 2024 年度会计师事务所
及其费用等 28 项议案；听取了本行 2023 年度和 2024 年各季度
经营情况、2023 年度及 2024 年上半年内控合规反洗钱工作汇报
等 10 项汇报，在内控合规、内外部审计、关联交易管理等方面
提出建议，积极发挥委员会监督作用。
  二、委员会履行职责情况
  （一）提议聘请 2024 年度会计师事务所
委员会第三十九次会议审议通过了《关于聘用 2024 年度会计师
事务所及其费用的议案》，认为毕马威会计师事务所（包括分别
承担国内、国际审计的毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
和毕马威会计师事务所，以下合称“毕马威”）具备应有的专业
胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况，同意将
该议案提交董事会审议。
  （二）监督指导会计师事务所审计工作
  委员会与毕马威就 2024 年度审计工作进行了持续充分沟通，
督促并监督其在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提交
审计报告，具体情况如下：
年度年报审计工作的审计范围、审计方案、关键审计事项、独立
性、审计人员投入等相关事项进行了沟通，讨论通过了 2024 年
度审计计划。
委员会第一次会议与毕马威就 2024 年半年度报告审阅情况进行
了充分交流，围绕审阅工作重点、审阅发现和结果等方面进行了
重点沟通。
持续了解审计进度，跟进审计重点、年审初步审计结论等方面内
容。2025 年 3 月 21 日，本行第七届董事会审计与关联交易控制
委员会第六次会议听取了会计师事务所 2024 年度审计工作的总
结报告，与毕马威就 2024 年度财务报告和内部控制有效性审计
情况进行了充分交流。
  （三）审阅定期报告
  委员会定期审阅本行的财务报告，对年度报告、半年度报告
和季度报告（特别是其中的财务信息）以及内部控制评价报告进
行审议并将审议意见向董事会报告。
  （四）监督及评估内部审计工作
  委员会指导内部审计部门的有效运作，认真审议了中信银行
年度审计计划方案，监督审计计划的执行；听取年度审计工作及
整改情况报告，对审计工作质量进行绩效考评；认真审阅了中信
银行分行全面审计报告、各专项审计报告等。
  （五）加强关联交易管理
联方发生不当利益输送。定期审阅关联交易备案等事项，确保关
联交易日常管理持续合规，保护中小股东利益。
  上述履职情况将根据监管要求通过年报、上海证券交易所网
站等渠道进行适当披露。
  特此报告。
              中信银行股份有限公司
          董事会审计与关联交易控制委员会