高盛集团（GS.US）旗下GS Finance Corp.发行82.30万美元挂钩博通（AVGO.US）、IBM（IBM.US）及Celestica（CLS.US）的可自动赎回或有息票据

金吾财讯|2026年9月2日，GS Finance Corp.完成发行总额为82.30万美元的可自动赎回或有息股票挂钩票据（Autocallable Contingent Coupon Equity-Linked Notes），该票据由高盛集团（The Goldman Sachs Group, Inc.）提供全额无条件担保，到期日为2029年8月31日。票据挂钩博通（Broadcom Inc.）、国际商业机器公司（International Business Machines Corporation）及Celestica Inc.三家公司普通股，初始价格分别为368.79美元、235.59美元和298.70美元。票据面值总额为82.30万美元，每份面值为1,000.00美元，发行价格为面值的100%，承销折扣为面值的1.50%，发行人净收益为面值的98.50%。票据条款规定，自2026年9月起每月28日为观察日，若观察日所有挂钩股票收盘价均不低于各自初始价格的50%，则每1,000美元面值支付15.00美元票息（月息1.50%，年化最高18.00%），且此前未支付的票息可在后续满足条件时补付；若任一挂钩股票收盘价低于其初始价格的50%，则当期不支付票息。自2027年8月起，若任一观察日所有挂钩股票收盘价均不低于各自初始价格，则票据将自动赎回，支付面值及当期票息。若未自动赎回，到期时若未发生触发事件（即至少一只股票最终价格不低于初始价格），则支付每1,000美元面值1,000.00美元，并视情况支付最终票息；若发生触发事件（所有股票最终价格均低于初始价格），则支付金额取决于表现最差股票：若最差股票最终价格不低于初始价格的50%，支付1,000.00美元加票息；若低于50%，则支付1,000.00美元乘以（1+最差股票回报率），可能低于面值，最低为零。根据高盛定价模型，票据于交易日的估计价值约为每1,000美元面值958.00美元，低于发行价格。