高盛集团（GS）将发行与标普500期货超额回报指数挂钩的无利息票据

金吾财讯|高盛集团（Goldman Sachs Group Inc.，股票代码：GS）将通过其子公司GS Finance Corp.发行与标普500期货超额回报指数挂钩的可赎回有担保票据。该票据将于2026年3月18日发行，并于2031年3月18日到期，面值为250.8万美元，初始发行价格为面值的100%，承销折扣为面值的1.125%，净收益为面值的98.875%。 该票据无利息，投资者在到期时获得的回报取决于标普500期货超额回报指数的表现。具体而言，若最终指数水平大于或等于初始水平的536.58%，回报为正或零，等于指数回报的1.852倍；若最终指数水平低于初始水平但大于或等于初始水平的80%，回报为指数回报的绝对值；若最终指数水平低于初始水平的80%，回报为负。 高盛集团可在2027年3月至2031年2月期间的每个赎回支付日期按面值的100%加上适用的赎回溢价赎回票据。该票据的支付受发行公司和担保公司的信用风险影响，并可能在二级市场上缺乏活跃的交易市场。 此次发行的计算代理为高盛有限责任公司（Goldman Sachs & Co. LLC），托管银行为纽约梅隆银行（The Bank of New York Mellon）。参考指数为标普500期货超额回报指数，初始指数水平为536.58，缓冲水平为初始水平的80%，缓冲金额为20%。 投资者需注意，该票据的价值受多种不可预测因素影响，包括市场波动性、利率变化、经济和政治事件等，并且其税务后果不确定，可能受到未来法律变化的影响。