齐合环保(00976.HK)：内幕消息内部监控审查的主要发现内容摘要

齊合環保集團有限公司（股份代號：976）根據上市規則第13.09(2)(a)條及證券及期貨條例第XIVA部，發布關於內部監控審查的主要發現公告。為回應聯交所復牌指引，公司成立特別調查委員會，並先後委任前顧問及現任顧問（安永諮詢服務有限公司）進行獨立法證調查及內部監控審查。審查期間為2024年7月1日至2025年12月31日，涵蓋公司層面及台州附屬公司、齊合天地等實體的採購、財務報告、資金管理等流程。審查共識別40項內部監控缺陷，現任顧問已提出補救建議，截至公告日，全部建議已落實，其中27項措施經測試確認已運作，其餘13項因缺乏樣本尚未測試。主要問題包括管理賬目未傳閱全體董事、審批記錄缺失、利益衝突政策不完善、融資及擔保流程不合規等。公司已制定或修訂多項政策，涵蓋財務報告、印章管理、風險管理、合規培訓等方面。現任顧問編製的內部監控報告草稿已於2026年9月29日提交。公司股份自2025年4月1日起暫停買賣，將繼續停牌直至符合復牌指引。