水羊股份: 华泰联合证券有限责任公司关于水羊集团股份有限公司2025年度内部控制评价报告的核查意见内容摘要

华泰联合证券有限责任公司对水羊集团股份有限公司2025年度内部控制评价报告进行了核查。本次评价范围涵盖公司总部各部门及各分子公司，涉及组织架构、发展战略、人力资源、资金管理、采购业务、资产管理、合同管理、财务报告、信息系统等内部控制内容。评价依据《企业内部控制基本规范》及相关指引，结合公司内控制度，对公司截至2025年12月31日的内部控制设计合理性及运行有效性进行评估。董事会认为，公司未发现内部控制重大缺陷，内部控制设计合理、运行有效。天职国际会计师事务所出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。保荐机构经核查后认为，水羊股份现有内部控制制度符合相关法律法规要求，在所有重大方面保持了有效的内部控制。