上海新阳: 2025年度内部控制评价报告内容摘要

上海新阳半导体材料股份有限公司根据企业内部控制规范体系要求，对2025年12月31日为基准日的内部控制有效性进行了评价。报告显示，公司不存在财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷，内部控制制度在所有重大方面保持有效。评价范围涵盖公司本部及7家子公司，覆盖资产总额占比99.44%，营业收入占比100%。公司已建立完善的治理结构和内控制度，涉及销售、采购、资金、资产、合同、人力资源、募集资金、投资、信息披露等方面，并制定了缺陷认定标准。报告期内无影响内部控制有效性的事项发生。