概伦电子: 关于发行股份购买资产报告书（草案）与预案差异对比说明内容摘要

上海概伦电子股份有限公司于2025年4月12日披露《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案》，并于2025年9月29日召开董事会审议通过《草案》。草案相较于预案主要差异包括：更新交易标的评估情况、支付方式、发行股份及募集配套资金等内容；补充本次交易对上市公司影响、决策程序、中小投资者权益保护措施等；新增第七章至第十六章及多个附件，涵盖交易合规性、管理层讨论、财务信息、同业竞争、关联交易、风险因素、中介机构信息等内容；补充交易对方、标的公司历史沿革、财务数据、产权控制关系、诉讼仲裁等情况；增加独立财务顾问、法律顾问意见及中介机构声明。预案中提示的审计评估未完成等风险已在草案中删除。