中化国际: 中化国际董事会审计与风险委员会实施细则（2025年9月修订版）内容摘要

中化国际（控股）股份有限公司设立董事会审计与风险委员会，作为董事会专门工作机构，负责审核财务信息及其披露、监督评估内外部审计和内部控制，向董事会报告并履行监事会职权。委员会由三名董事组成，至少两名独立董事，其中一名为会计专业人士，主任委员由会计专业独立董事担任。委员会行使职责包括检查法律法规执行情况、审核财务报告、审议会计政策变更、督导内部审计、提议聘任或解聘会计师事务所及财务负责人、监督董事高管行为等。重大事项须经委员会过半数同意后提交董事会审议。委员会每季度召开定期会议，可召开临时会议，会议须三分之二以上委员出席，决议须过半数通过。委员有保密义务，会议记录保存不低于十年。本细则自董事会审议通过之日起生效。