星源卓镁: 关于宁波星源卓镁技术股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函回复内容摘要

宁波星源卓镁技术股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券。报告期内，公司主营业务收入分别为21,468.26万元、26,598.31万元、34,683.31万元和28,520.44万元，经营活动产生的现金流量净额分别为4,373.57万元、171.15万元、5,323.30万元和5,511.71万元，净利润分别为5,364.56万元、5,623.13万元、8,008.21万元和5,608.01万元，主营业务毛利率分别为41.65%、36.43%、34.86%和33.23%。公司外销收入占比分别为52.00%、43.71%、28.14%和30.98%。报告期各期末，公司存货账面价值分别为4,993.30万元、6,245.15万元、6,635.12万元和7,636.70万元，主要由原材料、在产品和库存商品构成。公司投资性房地产金额分别为883.82万元、823.40万元、762.52万元和717.66万元。截至2024年9月30日，发行人货币资金余额为12,444.48万元，交易性金融资产余额为32,252.94万元，资产负债率为7.88%。公司主要产品为镁合金压铸件、铝合金压铸件和模具，产品定价方式为成本加成结合市场报价方式。公司部分产品存在年降条款，通常于量产第二年开始年降，年降幅度约在1%-5%，年降期间一般为三年。公司采取订单驱动生产为主、提前备货为辅的生产模式，生产周期通常在1-2个月。本次募投项目为年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目，总投资额为7亿元，预计满产后年营业收入为74,463.23万元，满产期平均毛利率为28.99%。公司已取得募投项目环评和能评批复，不存在重大不确定性。公司最近36个月不存在受到生态环境领域行政处罚的情况，不存在导致严重环境污染或严重损害社会公共利益的违法行为。