金鹰股份: 关于2024年年度报告的信息披露监管问询函的回复公告内容摘要

浙江金鹰股份有限公司收到上海证券交易所关于2024年年度报告的信息披露监管问询函，公司会同天健会计师事务所进行了逐项核实并回复。关于货币资金，公司期末货币资金2.78亿元，其中受限货币资金5676万元，主要为质押保证金。本期利息收入66.40万元，占期末货币资金余额比例为0.24%。公司补充披露了主要货币资金存放情况，包括存放机构、金额、账户性质、利率、受限情况等，并逐项列示受限资金的具体情况。关于存货，期末存货账面价值7.01亿元，占总资产比重38.80%，同比增长17.17%，报告期内公司计提存货跌价损失4165万元。公司分业务板块列示了主要存货情况，说明了存货规模较大且较上年同比增长的原因及合理性，并解释了存货跌价准备计提的合理性。关于收入与现金流，近三年销售商品、提供劳务收到的现金占营业收入比重持续小于1，主要受票据背书支付、应收款项余额变动影响。公司还分业务板块列示了主要客户情况，说明了应收账款同比增幅较大且与营收变动趋势不一致的原因及合理性。年审会计师发表了核查意见。