斯瑞新材: 关联交易管理制度（2025年6月修订）内容摘要

陕西斯瑞新材料股份有限公司关联交易管理制度旨在规范公司关联交易行为，保护公司和全体股东的合法权益。制度规定关联交易应定价公允、决策程序合规、信息披露规范。公司董事会下设审计委员会负责关联交易控制和日常管理。关联人包括关联法人和关联自然人，涵盖直接或间接控制公司、持有5%以上股份、公司董事及高管等。关联交易包括购买或出售资产、提供财务资助、担保等。公司需及时报备关联人名单及关联关系信息。关联交易披露标准为：与关联自然人交易金额超30万元，与关联法人交易金额超300万元或占公司总资产/市值0.1%以上。重大关联交易需提交股东会审议，关联董事和股东应回避表决。定价应公允，参照政府定价、市场价格或合理成本加利润。公司应在临时报告和定期报告中披露关联交易详情，包括交易概述、关联人介绍、交易内容和定价政策等。制度还对日常关联交易和溢价购买关联人资产的决策程序作出特别规定，并明确了部分交易可豁免按关联交易审议。