国信证券: 中联资产评估集团有限公司关于深圳证券交易所《关于国信证券股份有限公司发行股份购买资产申请的审核问询函》（审核函〔2025〕130002号）之资产评估相关问题答复之核查意见（修订稿）内容摘要

中联资产评估集团有限公司对深圳证券交易所关于国信证券股份有限公司发行股份购买资产申请的审核问询函进行了核查并发表意见。根据问询函，万和证券100%股权以资产基础法评估值为54.04亿元，增值率0.47%，评估基准日为2024年6月30日。交易性金融资产、其他权益工具投资、其他债权投资的评估值与账面价值一致，股票采用不同评估方法，新三板股票根据活跃度评分确定公允价值。买入返售金融资产、融出资金、应收账款、其他债权投资等评估值与其账面价值一致，关联方往来款项评估风险损失可能性为0%。标的资产持有两项长期股权投资，万和弘远投资有限公司股权评估减值19.20%，万和证券投资有限公司于2024年11月减资至1亿元。评估师核查了交易性金融资产、其他权益工具投资、其他债权投资的公允价值计量方法及准确性，买入返售金融资产、融出资金、其他债权投资的主要对手方及其经营情况，资金收回不存在重大不确定性，减值准备计提充分。长期股权投资中各被投资单位资产基础法主要评估过程合理，评估结果公允，未计提减值准备具备合理性。万和投资减资原因合理，程序合规，不影响本次评估及交易作价。评估基准日后，标的公司资产未发生重大不利变化。