宁波建工: 关于宁波建工股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易申请的审核问询函之回复（修订稿）内容摘要

宁波建工股份有限公司收到上海证券交易所关于发行股份购买资产暨关联交易申请的审核问询函。公司会同甬兴证券、北京大成律师事务所、浙江科信会计师事务所及浙江银信资产评估有限公司对问询函所列问题进行了核查，并在《宁波建工股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》中进行了补充披露。

主要内容包括：交易目的是为了解决交投集团与宁波建工之间的同业竞争问题，实现交投集团旗下业务的归集和整合，提升上市公司产业链竞争力。交投集团承诺避免同业竞争，并计划在2024年10月前完成相关业务整合。标的公司主营业务涵盖交通市政工程、道路养护和建筑材料销售，主要通过施工总承包模式、BT模式和PPP项目模式承接工程施工业务。报告期各期末，标的公司应收款项账面金额较高，包括合同资产、应收账款、长期应收款和其他非流动资产。标的公司已对合同资产减值测试及补偿作出约定，并对相关资产签署减值补偿协议。此外，标的公司客户集中度较高，主要客户为地方政府或地方政府融资平台公司及其授权企业。标的公司还披露了成本结构、毛利率情况及未来发展规划等内容。