深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于深圳市劲拓自动化设备股份有限公司
调整及作废部分限制性股票事项的
独立财务顾问报告
二〇二六年五月
深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
目 录
深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
释 义
在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
深圳市劲拓自动化设备股份有限公司（证券简称：劲
劲拓股份、公司 指
拓股份；证券代码：300400）
深圳市劲拓自动化设备股份有限公司 2022 年限制性
本激励计划、本计划 指
股票激励计划
股权激励计划（草案）、本 《深圳市劲拓自动化设备股份有限公司 2022 年限制
指
激励计划（草案） 性股票激励计划（草案）》
《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于深圳市劲
拓自动化设备股份有限公司 2022 年限制性股票激励
独立财务顾问报告、本报告 指
计划调整及作废部分限制性股票事项的独立财务顾
问报告》
限制性股票、第二类限制性 满足获益条件后，根据本激励计划的归属安排，激励
指
股票 对象获得由公司定向发行的 A 股普通股股票
激励对象 指 参与本激励计划的人员
公司向激励对象授予第二类限制性股票的日期，授予
授予日 指
日必须为交易日
授予价格 指 公司授予激励对象每股第二类限制性股票的价格
满足获益条件后，激励对象获授的第二类限制性股票
归属 指
由公司办理登记至激励对象个人证券账户的行为
激励对象获授的第二类限制性股票由公司办理登记
归属条件 指
所需满足的获益条件
满足获益条件后，激励对象获授的第二类限制性股票
归属日 指
完成登记的日期，归属日必须为交易日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《深圳市劲拓自动化设备股份有限公司章程》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1
《业务办理指南》 指
号—业务办理》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
本独立财务顾问、他山咨询 指 深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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声 明
他山咨询接受委托，担任劲拓股份 2022 年限制性股票激励计划的独立财务
顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：
办理指南》等规定，并根据公司提供的有关资料和信息而制作的。公司已保证：
其所提供的有关本激励计划的相关资料和信息真实、准确和完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上
市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生
的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
政策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公
司提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的
按照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其
它障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
仅供公司拟实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
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一、本激励计划已履行的必要程序
<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》《关于<2022 年限制性
股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2022
年限制性股票激励计划有关事项的议案》《关于召开 2022 年第四次临时股东大
会的议案》等。同日，公司独立董事对激励计划发表了同意意见。激励计划采取
的激励工具为限制性股票（第二类限制性股票），拟激励对象总人数为 92 人，
拟授予的限制性股票数量为 253.918 万股，约占激励计划草案公告时公司股本总
额的 1.05%。
<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》《关于<2022 年限制性
股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于<2022 年限制性股票激励计划激励
对象名单>的议案》等。
对象的姓名和职务。截至公示期满，公司监事会未收到任何异议，无反馈记录。
象名单的公示情况说明及核查意见》。
息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
于<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》《关于<2022 年限制
性股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理
于向激励对象授予限制性股票的议案》。同日，公司独立董事对相关事项发表了
同意意见。董事会认为公司 2022 年限制性股票激励计划规定的授予条件已经成
就，同意确定 2022 年 11 月 3 日作为激励计划的授予日，向符合授予条件的 92
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名激励对象共计授予 253.918 万股限制性股票，授予价格为 8.29 元/股。
于向激励对象授予限制性股票的议案》。同日，公司监事会对激励计划的激励对
象名单出具了相关核查意见。
于 2022 年限制性股票激励计划第一个归属期未达归属条件及作废部分限制性股
票的议案》。董事会认为公司 2022 年限制性股票激励计划第一个归属期未达归
属条件，同时因部分激励对象离职，公司董事会对 117.6472 万股限制性股票予
以作废。本次作废部分限制性股票后，公司 2022 年限制性股票激励计划剩余激
励对象 75 人，剩余已获授未归属限制性股票 136.2708 万股。
于 2022 年限制性股票激励计划第一个归属期未达归属条件及作废部分限制性股
票的议案》。
《关于调整 2022 年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于 2022 年限制性
股票激励计划第二个归属期未达归属条件及作废部分限制性股票的议案》。因公
司实施 2023 年年度权益分派方案和 2024 年半年度权益分派方案，公司董事会对
为公司 2022 年限制性股票激励计划第二个归属期未达归属条件，同时因部分激
励对象离职，公司董事会对 95.4654 万股限制性股票予以作废；本次作废部分限
制性股票后，公司 2022 年限制性股票激励计划剩余激励对象 50 人，剩余已获授
未归属限制性股票 40.8054 万股。
《关于调整 2022 年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于 2022 年限制性
股票激励计划第二个归属期未达归属条件及作废部分限制性股票的议案》。
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二、本次限制性股票调整的情况说明
公司于 2025 年 5 月 15 日召开 2024 年度股东大会，审议通过《关于 2024
年度利润分配预案的议案》，分配方案为：以公司 2024 年 12 月 31 日的总股本
共计派发现金红利人民币 97,050,320.00 元（含税），不送红股，不转增股本。
股权登记日为 2025 年 5 月 26 日；除权除息日为 2025 年 5 月 27 日。
公司于 2026 年 1 月 15 日召开 2026 年第一次临时股东会，审议通过《关于
日的总股本 242,625,800 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利人民币
股，不转增股本。股权登记日为 2026 年 1 月 23 日；除权除息日为 2026 年 1 月
上述权益分派已实施完毕，根据公司《激励计划（草案）》的相关规定，自
激励计划公告之日起至激励对象完成限制性股票归属登记前，公司发生派息事项，
应当对限制性股票的授予价格进行相应的调整。调整方法如下：
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的授予价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的授予价格。
经派息调整后，P 仍须为正数。
根据上述调整方法，公司 2022 年限制性股票激励计划调整后授予价格
=P0-V=7.785-0.40-0.41=6.975 元/股。
综上，本次调整后，公司 2022 年限制性股票激励计划授予价格由 7.785 元/
股调整为 6.975 元/股。
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三、本次限制性股票作废的情况说明
根据公司《2022 年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定，激励计划
第三个归属期公司层面业绩考核目标为“同时满足以下条件：1、以 2019 年-2021
年营业收入均值、2022 年营业收入值两者孰高为基准，2025 年营业收入增长率
不低于 9%；2、以 2022 年半导体专用设备业务营业收入值为基准，2025 年半导
体专用设备业务营业收入增长率不低于 240%，且 2025 年半导体专用设备业务营
业收入值不低于 10,000.00 万元。”
根据中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《深圳市劲拓自动化设备股
份有限公司 2025 年度审计报告》（中喜财审 2026S00785 号），公司 2025 年度
营业收入为 78,513.89 万元，较对照期营业收入未实现增长；半导体专用设备业
务 2025 年度营业收入未达 10,000 万元。
综上所述，公司 2025 年度经营业绩不满足公司授予的限制性股票在第三个
归属期的公司层面业绩考核目标，第三个归属期归属条件未成就；根据公司《2022
年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，所有激励对象已获授的激励计划
第三个归属期 40.8054 万股限制性股票全部取消归属，并作废失效。
本次作废限制性股票 40.8054 万股后，2022 年限制性股票激励计划已无未归
属限制性股票，本激励计划终止。
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四、独立财务顾问意见
综上，本独立财务顾问认为，截至本独立财务顾问报告出具日，公司 2022
年限制性股票激励计划调整及作废部分限制性股票事项已经履行必要的审议程
序和信息披露义务，符合《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号—业务
办理》、公司《2022 年限制性股票激励计划（草案）》等有关规定，不存在损
害上市公司及全体股东利益的情形。
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五、备查文件及备查地点
（一）备查文件
五次会议决议
（二）备查地点
深圳市劲拓自动化设备股份有限公司
地 址：广东省深圳市宝安区石岩街道水田社区祝龙田北路 8 号劲拓高新技
术中心（劲拓光电产业园）
电 话：0755-89481726
联系人：胡毅
本独立财务顾问报告一式两份。
（此页无正文，为《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于深圳市劲拓自动化设
备股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划调整及作废部分限制性股票事项的
独立财务顾问报告》之签署页）
独立财务顾问：深圳市他山企业管理咨询有限公司
二〇二六年五月二十六日
