华泰联合证券有限责任公司
关于本次交易符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）》第
十八条和《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》第
八条规定的核查意见
江苏东星智慧医疗科技股份有限公司（以下简称“上市公司”或“公司”）
拟支付现金购买包仕军、湖北天辉科技开发有限公司合计持有的武汉医佳宝生物
材料有限公司（以下简称“标的公司”或“医佳宝”）90%的股权（以下简称“本
次交易”）。
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“独立财务顾问”或“华泰联合证券”）
作为上市公司本次交易的独立财务顾问，对本次交易是否符合《创业板上市公司
持续监管办法（试行）》（以下简称“《创业板持续监管办法》”）第十八条和《深
圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》（以下简称“《重组审核规则》”）
第八条规定进行了审慎分析，现发表意见如下：
一、本次交易符合《创业板持续监管办法》第十八条及《重组审核规则》
第八条的规定
《创业板持续监管办法》第十八条规定：“上市公司实施重大资产重组或者
发行股份购买资产的，标的资产所属行业应当符合创业板定位，或者与上市公司
处于同行业或者上下游。”
《重组审核规则》第八条规定：“创业板上市公司实施重大资产重组的，拟
购买资产所属行业应当符合创业板定位，或者与上市公司处于同行业或者上下
游。”
标的公司是一家致力于骨科植入及生物医学材料研发、生产与销售的高新技
术企业，主要产品包括骨科植入、外科创护、外科敷料和透明质酸钠。根据《国
民经济行业分类》（GB/T4754-2017），标的公司所属行业为“C35 专用设备制造
业”之“C3589 其他医疗设备及器械制造”。根据《中国上市公司协会上市公司
行业统计分类指引》，标的公司所属行业为“C35 专用设备制造业”之“C358 医
疗仪器设备及器械制造”。上市公司与标的公司同属医疗器械行业，均聚焦外科
医疗器械的研发、生产与销售，属于同行业企业。本次交易完成后，双方业务分
别围绕外科医疗器械、生物医用材料展开，产品体系形成高度互补，能够实现外
科领域产业链的协同联动与资源整合。
二、独立财务顾问核查意见
经核查，本独立财务顾问认为：本次交易符合《创业板持续监管办法》第十
八条、《重组审核规则》第八条的规定。
（以下无正文）
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于本次交易符合<创业板
上市公司持续监管办法（试行）>第十八条和<深圳证券交易所上市公司重大资
产重组审核规则>第八条规定的核查意见》之签字盖章页）
财务顾问主办人：
庄 晨 黄 飞
华泰联合证券有限责任公司
年 月 日
