中国资产评估协会
资产评估业务报告备案回执
报告编码： 3131020001202601151
合同编号： 东洲评委(202603207)号
报告类型： 非法定评估业务资产评估报告
报告文号： 东洲评报字【2026】第 1211 号
上海全筑控股集团股份有限公司拟对合并上海地东建筑设计事务所
报告名称：
有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可回收价值
评估结论： 126,000,000.00 元
评估报告日： 2026 年 04 月 26 日
评估机构名称： 上海东洲资产评估有限公司
陈林根（资产评估师） 正式会员 编号：31000797
签名人员：
王亮（资产评估师） 正式会员 编号：11190154
陈林根、王亮暂未实名认可
(可扫描二维码查询备案业务信息)
说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不
作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评
估专业人员免除相关法律责任的依据。
备案回执生成日期：2026 年 04 月 27 日
ICP 备案号京 ICP 备 2020034749 号
返回 资产负债表年末核对一致 资产负债表年初核对一致
合 并 资 产 负 债 表
编制单位：上海地东建筑设计事务所有限公司 单位：元
资 产 行次 期末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 行次 期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 30,206,193.23 26,973,584.40 短期借款 80
结算备付金 2 向中央银行借款 81
拆出资金 3 拆入资金 82
交易性金融资产 4 交易性金融负债 83
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 84
衍生金融资产 6 衍生金融负债 85
应收票据 7 1,563,172.00 780,097.91 应付票据 86
减：应收票据坏账准备 8 78,158.60 39,004.90 应付账款 87 22,782,980.32 12,789,921.31
应收票据净额 9 1,485,013.40 741,093.01 预收款项 88
应收账款 10 7,931,891.21 18,062,505.54 合同负债 89 657,771.33 3,194,985.90
减：应收账款坏账准备 11 5,437,666.21 5,928,378.96 卖出回购金融资产款 90
应收账款净额 12 2,494,225.00 12,134,126.58 吸收存款及同业存放 91
应收款项融资 13 代理买卖证券款 92
预付款项 14 170,115.35 321,561.74 代理承销证券款 93
应收保费 15 预收保费 94
应收分保账款 16 应付职工薪酬 95 3,344,499.00 4,000,000.00
应收分保合同准备金 17 应交税费 96 391,769.89 526,108.40
应收资金集中管理款 18 应付利息 97
应收利息 19 应付股利 98
应收股利 20 其他应付款 99 32,112.38
其他应收款 21 625,647.00 9,326,484.00 应付手续费及佣金 100
减：其他应收款坏账准备 22 53,405.72 100,799.94 应付分保账款 101
其他应收款净额 23 572,241.28 9,225,684.06 持有待售负债 102
买入返售金融资产 24 一年内到期的非流动负债 103 886,998.99 663,632.80
存货 25 4,726,954.68 4,270,765.65 其他流动负债 104 39,466.27 68,739.73
减：存货跌价准备 26 1,443,524.23 300,563.10
存货净额 27 3,283,430.45 3,970,202.55
合同资产 28
减：合同资产减值准备 29
合同资产净额 30
合同资产净额 31
保险合同资产 32
持有待售资产 33
一年内到期的非流动资产 34
其他流动资产 35 1,220,815.31 928,027.52
流动资产合计 36 39,432,034.02 54,294,279.86 流动负债合计 105 28,135,598.18 21,243,388.14
非流动资产： 非流动负债：
发放贷款及垫款 37 保险合同准备金 106
债权投资 38 长期借款 107
减：债权投资减值准备 39 应付债券 108
债权投资净额 40 其中：优先股 108-1
其他债权投资 41 永续债 108-2
长期应收款 42 保险合同负债 109
减：长期应收款坏账准备 43 分出再保险合同负债 110
长期应收款净额 44 租赁负债 111 1,048,923.31 31,964.81
长期股权投资 45 长期应付款 112
减：长期股权投资减值准备 46 长期应付职工薪酬 113
长期股权投资净额 47 预计负债 114
其他权益工具投资 48 递延收益 115
其他非流动金融资产 49 递延所得税负债 116 286,237.15 100,730.08
投资性房地产 50 3,532,614.34 其他非流动负债 117
减：投资性房地产减值准备 51 非流动负债合计 118 1,335,160.46 132,694.89
投资性房地产净额 52 3,532,614.34 负债合计 119 29,470,758.64 21,376,083.03
固定资产 53 2,748,010.67 3,324,183.32
减：累计折旧 54 2,564,513.22 3,085,436.81
减：固定资产减值准备 55
固定资产净额 56 183,497.45 238,746.51
在建工程 57
减：在建工程减值准备 58
在建工程净额 59
固定资产清理 60
生产性生物资产 61
油气资产 62
使用权资产 63 12,491,573.72 9,878,367.40
减：使用权资产累计折旧 64 10,583,326.05 9,206,833.52 所有者权益（或股东权益）：
减：使用权资产减值准备 65 实收资本（或股本） 120 3,161,222.00 3,161,222.00
使用权资产净额 66 1,908,247.67 671,533.88 其他权益工具 121
无形资产 67 1,873,735.65 1,873,735.65 其中：优先股 121-1
减：无形资产累计摊销 68 1,873,735.65 1,711,493.73 永续债 121-2
减：无形资产减值准备 69 资本公积 122 15,138,778.00 15,138,778.00
无形资产净额 70 162,241.92 减：库存股 123
开发支出 71 其他综合收益 124
商誉 72 专项储备 125
减：商誉减值准备 73 盈余公积 126 1,580,611.00 1,580,611.00
商誉净额 74 一般风险准备 127
长期待摊费用 75 311,433.01 254,656.53 未分配利润 128 -233,905.06 21,722,585.34
递延所得税资产 76 1,429,266.89 1,159,258.70 归属于母公司所有者权益合计 129 19,646,705.94 41,603,196.34
其他非流动资产 77 2,320,371.20 6,198,561.97 少数股东权益 130
非流动资产合计 78 9,685,430.56 8,684,999.51 所有者权益（或股东权益）合计 131 19,646,705.94 41,603,196.34
资产总计 79 49,117,464.58 62,979,279.37 负债和所有者权益（或股东权益）总计 132 49,117,464.58 62,979,279.37
合 并 利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位：上海地东建筑设计事务所有限公司 单位：元
项 目 行次 本期金额 上年金额 项 目 行次 本期金额 上年金额
一、营业总收入 1 51,765,173.23 65,941,464.32 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 79 21,722,585.34 14,791,773.15
其中：营业收入 2 51,765,173.23 65,941,464.32 其他转入 80
利息收入 3
保险服务收入 4
已赚保费 5 九、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 81 24,641,094.94 21,722,585.34
手续费及佣金收入 6 减：提取法定盈余公积 82
二：营业总成本 7 48,667,408.68 59,227,380.27 提取一般风险准备 83
其中：营业成本 8 33,938,252.44 40,616,427.90 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商 84
利息支出 9 提取储备基金 85
手续费及佣金支出 10 提取企业发展基金 86
保险服务费用 11 87
分出保费的分摊 12
减：摊回保费服务费用 13
承担财务损失 14
减：分出再保险财务收益 15
退保金 16 利润归还投资
赔付支出净额 17
提取保险合同准备金净额 18 十、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 88 24,641,094.94 21,722,585.34
保单红利支出 19 减：应付优先股股利 89
分保费用 20 提取任意盈余公积 90
税金及附加 21 308,455.85 281,358.66 应付普通股股利 91 24,875,000.00
销售费用 22 3,902,878.48 5,770,622.04 转作股本的普通股股利 92
管理费用 23 7,969,747.07 8,668,757.60 93
研发费用 24 2,853,086.27 3,908,121.27 权益性交易冲减留存收益 94
财务费用 25 -305,011.43 -17,907.20 净资产折股
其中：利息费用 26 73,517.07 140,356.64
利息收入 27 385,418.53 226,388.06 加：设定受益计划变动额结转 95
汇兑净损失（净收益以“-”填列） 28 96
其他 29
加：其他收益 30 27,346.84 97,837.26 其他综合收益结转
投资收益 31 185,492.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 32 十一、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 97 -233,905.06 21,722,585.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 33
汇兑收益 34 十二、年初其他综合收益 98
净敞口套期收益 35 加：本期其他综合收益的税后净额 99
公允价值变动收益 36 减：设定受益计划变动额结转留存收益 100
信用减值损失 37 583,231.27 -256,728.18 其他综合收益结转留存收益 101
资产减值损失 38 -1,142,961.13 434,576.31 其他综合收益 102
资产处置收益 39 25,193.81 337,971.86
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 40 2,590,575.34 7,513,233.96
加：营业外收入 41 678,840.33 760,452.50
减：营业外支出 42 30,308.49 408,888.82
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 43 3,239,107.18 7,864,797.64
减：所得税费用 44 320,597.58 933,985.45
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 45 2,918,509.60 6,930,812.19
其中：被合并方在合并前实现的净利润 46
（一）按经营持续性分类
（二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额 51
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 52
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 53
（二）将重分类进损益的其他综合收益 60
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 72
七、综合收益总额 73 2,918,509.60 6,930,812.19
归属于母公司所有者的综合收益总额 74 2,918,509.60 6,930,812.19
归属于少数股东的综合收益总额 75
八、每股收益： 76
（一）基本每股收益（元/股） 77
（二）稀释每股收益（元/股） 78
合 并 现 金 流 量 表
编制单位：上海地东建筑设计事务所有限公司 2025年度 单位：元
项 目 行次 本期金额 上期金额 项 目 行次 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量： 1 现金流量附注 41
销售商品、提供劳务收到的现金 2 62,038,335.86 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 42
收到的税费返还 3 归属于母公司所有者的净利润 43 2,918,509.60 6,930,812.19
收到其他与经营活动有关的现金 4 1,674,118.03 少数股东本期损益 44
经营活动现金流入小计 5 63,712,453.89 净利润 45 2,918,509.60 6,930,812.19
购买商品、接受劳务支付的现金 6 19,600,546.02 加: 信用减值损失 46 -583,231.27 256,728.18
支付给职工以及为职工支付的现金 7 18,015,985.47 资产减值准备 47 1,142,961.13 -434,576.31
支付的各项税费 8 3,271,734.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 48 130,094.91
支付其他与经营活动有关的现金 9 2,645,128.94 使用权资产折旧 49 1,376,492.53
经营活动现金流出小计 10 43,533,395.06 无形资产摊销 50 162,241.92
经营活动产生的现金流量净额 11 20,179,058.83 长期待摊费用摊销 51 209,929.94
二、投资活动产生的现金流量： 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减 52 -25,193.81
收回投资收到的现金 13 固定资产报废损失（减：收益） 53
取得投资收益收到的现金 14 公允价值变动损失（减：收益） 54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 25,800.00 财务费用（减：收益） 55 73,517.07
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 投资损失（减：收益） 56
收到其他与投资活动有关的现金 17 递延所得税资产减少（减：增加） 57 -270,008.19
投资活动现金流入小计 18 25,800.00 递延所得税负债增加（减：减少） 58 185,507.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19 283,500.00 存货的减少（减：增加） 59 -456,189.03
投资支付的现金 20 合同资产的减少（减：增加） 60
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21 经营性应收项目的减少（减：增加） 61 8,645,583.11
支付其他与投资活动有关的现金 22 经营性应付项目的增加（减：增加减少） 62 6,668,843.85
投资活动现金流出小计 23 283,500.00 其他 63
投资活动产生的现金流量净额 24 -257,700.00 经营活动产生的现金流量净额 64 20,179,058.83 6,752,964.06
三、筹资活动产生的现金流量： 25
吸收投资收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 27
取得借款收到的现金 28
收到其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务支付的现金 31 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 65
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32 12,188,750.00 债务转为资本 66
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 33 一年内到期的可转换公司债券 67
支付其他与筹资活动有关的现金 34 4,500,000.00 融资租入固定资产 68
筹资活动现金流出小计 35 16,688,750.00 3、现金及现金等价物净变动情况: 69
筹资活动产生的现金流量净额 36 -16,688,750.00 现金的期末余额 70 30,206,193.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 37 减：现金的期初余额 71 26,973,584.40
五、现金及现金等价物净增加额 38 3,232,608.83 加：现金等价物的期末余额 72
加：期初现金及现金等价物余额 39 26,973,584.40 减：现金等价物的期初余额 73
六、期末现金及现金等价物余额 40 30,206,193.23 现金及现金等价物净增加额 74 3,232,608.83
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