上海益诺思生物技术股份有限公司
募集资金年度存放、管理与实际使用情况
的专项报告的鉴证报告
二〇二五年度
关于上海益诺思生物技术股份有限公司2025年度募集资金
存放、管理与实际使用情况的专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第ZA13000号
上海益诺思生物技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的上海益诺思生物技术股份有限公司（以
下简称“益诺思”）2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项
报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
益诺思董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司
募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易
所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证
券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编
制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专
项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交
鉴证报告第 1页
易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海
证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定
编制，如实反映益诺思公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用
情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、
检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为
发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，益诺思2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况
专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募
集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券
交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，
如实反映了益诺思2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供益诺思为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作
任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二六年四月二十八日
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募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
上海益诺思生物技术股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证
监会公告〔2025〕10 号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监
管指南第 1 号——公告格式》的相关规定，上海益诺思生物技术股份
有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）就 2025 年度募集资金
存放、管理与实际使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意上海益诺思生
物技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许
可〔2024〕762 号），益诺思首次向社会公开发行人民币普通股
（A 股）3,524.4904 万股，每股发行价格为人民币 19.06 元，募
集资金总额人民币 671,767,870.24 元，扣除发行费用人民币
述募集资金于 2024 年 8 月 29 日全部到位，业经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）审验并出具的信会师报字[2024]第
ZA14225 号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募投项目累计使用募集资金总额
额 220,571,473.11 元），2025 年度使用 44,230,140.00 元，尚未
使用的募集资金金额为 298,274,965.50 元（其中不包含使用暂时
闲置募集资金进行现金管理的收益及募集资金产生的利息收入
扣除银行手续费净额 3,730,952.05 元），结余募集资金余额
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募集资金基本情况表
单位：元 币种：人民币
发行名称 2024 年首次公开发行股票募集资金
募集资金到账时间 2024 年 8 月 29 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项目 金额
一、募集资金总额 671,767,870.24
减
券商直接账扣的保荐及承销费 44,023,455.02
前期发行费用置换金额（募集资金到账后
支付）
募集资金到账后支付的发行费用（募集资
金到账后支付）
未通过募集资金专户支付的券商保荐费 400,000.00
未通过募集资金账户支付的印花税 152,449.35
二、募集资金净额 609,644,941.10
减：
前期募投项目置换金额（募集资金到账后
支付）
以前年度已使用金额 52,669,477.13
本年度使用金额 44,230,140.00
银行手续费支出及汇兑损益 10,345.76
加：
未通过募集资金账户支付的券商发行费 400,000.00
未通过募集资金账户支付的印花税 152,449.35
募集资金利息收入、现金管理收益 6,054,660.64
三、报告期期末募集资金余额 304,319,280.38
其中：现金管理本金金额 290,000,000.00
二、 募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者利益，根据《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科
创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律
法规和规范性文件，结合公司实际情况，公司制定了《募集资
金使用管理办法》，对募集资金的存放、使用以及监督等做出
了明确的规定。
根据益诺思的《募集资金使用管理办法》，益诺思及其子公司
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益诺思生物技术南通有限公司（以下简称“南通益诺思”）与
国泰海通证券股份有限公司（曾用名海通证券股份有限公司）
及兴业银行股份有限公司上海大柏树支行、中信银行股份有限
公司上海分行、招商银行股份有限公司上海分行、交通银行股
份有限公司上海普陀支行分别于 2024 年 6 月 24 日、2024 年 6
月 21 日签订《募集资金专户存储三方监管协议》，截至 2025
年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
募集资金存储情况表
单位：元 币种：人民币
发行名称
集资金
募集资金到账时间 2024 年 8 月 29 日
账户名称 开户银行 银行账号 报告期末余额 账户状态
交通银行股份有限公司上
益诺思 310066014013008508555 已注销
海普陀支行
兴业银行股份有限公司上
益诺思 216380100100407035 已注销
海大柏树支行
中信银行股份有限公司上
益诺思 8110201011901785332 14,319,280.38 使用中
海分行
招商银行股份有限公司上
益诺思 121946782210006 已注销
海分行
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本公司 2025 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金
使用情况对照表》。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
本公司本年度不存在募投项目先期投入及置换情况。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
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本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
本公司于 2024 年 10 月 14 日召开第三届董事会第九次会议和第
三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置
募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募投项目资
金需求的前提下，使用不超过人民币 3.80 亿元（含本数）的暂
时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保
本型产品（包括但不限于定期存款、大额存单、通知存款、协
定存款等），且该等现金管理产品不得用于质押，不用于以证
券投资为目的的投资行为。使用期限为自董事会审议通过之日
起 12 个月，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动
使用。
董事会授权公司经营管理层在上述额度及期限范围内行使投资
决策权并签署相关合同文件，具体事项由公司财务部负责组织
实施。上述事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交公司
股东会审批。详见公司于 2024 年 10 月 16 日披露于上海证券交
易所网站的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的
公告》（公告编号：2024-006）。
本公司于 2025 年 8 月 27 日召开第三届董事会第十九次会议和
第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时
闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资
金项目资金需求的前提下，使用不超过人民币 3.30 亿元（含本
数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动
性好、有保本约定的存款类产品（包括但不限于定期存款、大
额存单、七天通知存款等），且该等现金管理产品不得用于质
押，不用于以证券投资为目的的投资行为。使用期限自 2025 年
资金可以循环滚动使用。
董事会授权公司经营管理层在上述额度及期限范围内行使投资
决策权并签署相关合同文件，具体事项由公司财务部负责组织
实施。上述事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交公司
股东会审批。详见公司于 2025 年 8 月 29 日披露于上海证券交
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易所网站的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的
公告》（公告编号：2025-029）。
表所示：
募集资金现金管理审核情况表
单位：元 币种：人民币
发行名称 2024 年首次公开发行股票募集资金
募集资金到账时间 2024 年 8 月 29 日
计划进行现金 董事会审议通
计划进行现金管理的方式 计划起始日期 计划截止日期
管理的金额 过日期
购买安全性高、流动性好的保本型产品
知存款、协定存款等）
购买安全性高、流动性好、有保本约定
大额存单、七天通知存款等）
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募集资金现金管理明细表
单位：元 币种：人民币
发行名称 2024 年首次公开发行股票募集资金
募集资金到账时间 2024 年 8 月 29 日
预计年化
委托方 受托银行 产品名称 产品类型 购买金额 起始日期 截止日期 赎回日期 尚未赎回金额 利息金额
收益率
组合存款现金
益诺思 中信银行股份有限公司上海分行 “信益+” 338,815,344.78 2025.01.01 2025.08.12 2025.08.12 组合利率 2,498,411.24
管理
组合存款现金
益诺思 中信银行股份有限公司上海分行 “信益+” 123,815,344.78 2025.08.13 2025.09.30 2025.09.30 组合利率 229,010.46
管理
益诺思 中信银行股份有限公司上海分行 单位大额存单 单位大额存单 215,000,000.00 2025.08.13 2025.09.13 2025.09.13 1.10% 197,083.33
益诺思 中信银行股份有限公司上海分行 七天通知存款 七天通知存款 215,000,000.00 2025.09.15 2025.10.13 2025.10.13 0.75% 125,416.67
益诺思 中信银行股份有限公司上海分行 七天通知存款 七天通知存款 90,000,000.00 2025.09.30 2025.10.13 2025.10.13 0.75% 24,375.00
益诺思 中信银行股份有限公司上海分行 单位大额存单 单位大额存单 300,000,000.00 2025.10.15 2025.11.15 2025.11.15 1.10% 275,000.00
益诺思 中信银行股份有限公司上海分行 单位大额存单 单位大额存单 300,000,000.00 2025.11.15 2025.12.15 2025.12.15 1.10% 275,000.00
益诺思 中信银行股份有限公司上海分行 单位大额存单 单位大额存单 50,000,000.00 2025.12.18 2026.03.18 2026.03.18 50,000,000.00 1.10%
益诺思 中信银行股份有限公司上海分行 七天通知存款 七天通知存款 40,000,000.00 2025.12.18 40,000,000.00 0.75%
益诺思 中信银行股份有限公司上海分行 单位大额存单 单位大额存单 200,000,000.00 2025.12.18 2026.06.18 200,000,000.00 1.30%
注：4000 万七天通知存款截至 2025 年 12 月 31 日，尚未收回。该存款到期自动转存，取出时需提前七天通知银行。
专项报告第 6页
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募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
(五) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本
公司股份并注销的情况
本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产
等）或回购本公司股份并注销的情况。
(六) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投
项目的情况。
(七) 募集资金使用的其他情况
报告期内，本公司结合目前“益诺思总部及创新转化中心项目”
的实际进展情况，在项目实施主体、实施方式、募集资金投资
用途不发生变更的前提下，拟对部分募投项目达到预定可使用
状态的日期进行延长，具体情况如下：
原计划达到预定可 延期后项目达到预定可使用
序号 项目名称
使用状态日期 状态日期
在益诺思总部及创新转化中心项目”建设期间，受前期项目审批
沟通答疑、规划设计和办理施工许可证时间较长的影响，公司
需对项目建设方案进行优化，故设计及送审周期相应延长。同
时，项目实际建设中存在难以预见的因素，例如施工时遭遇台
风及连续梅雨天气，有效作业时间大幅缩减，造成施工进度较
计划显著滞后等情况。上述多重因素共同导致项目整体建设进
度晚于预期目标。
本公司于 2026 年 4 月 28 日召开第三届董事会第二十四次会议
审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，并经
保荐机构同意，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项
目中“益诺思总部及创新转化中心项目”达到预定可使用状态日
期由原计划的 2026 年 7 月延长至 2027 年 7 月。该事项无需提
交公司股东会审议。
专项报告第 7页
