拉普拉斯新能源科技股份有限公司
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海
证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、
规范性文件，以及拉普拉斯新能源科技股份有限公司（以下简称“公司”）《公
司章程》和《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，董事会审计委员会恪尽
职守、勤勉尽责，认真履行审计监督职责。现就 2025 年度公司董事会审计委员
会履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
计委员会分别由独立董事李诗女士、独立董事王大立先生、董事庞爱锁先生组成，
召集人（主任委员）由具有专业会计资格的李诗女士担任。2025 年 11 月 19 日，
公司完成董事会换届选举工作，第二届董事会第一次会议审议通过《关于选举公
司第二届董事会各专门委员会委员及召集人的议案》，同意审计委员会分别由独
立董事李诗女士、独立董事王大立先生、董事庞爱锁先生组成，召集人（主任委
员）由具有专业会计资格的李诗女士担任。
二、审计委员会 2025 年度会议召开情况
人员的资格、会议表决程序、表决结果和决议内容均符合有关法律法规及《公司
章程》的规定，审计委员会全体成员均参加了各次会议，会议议案全部审议通过。
具体情况如下：
序号 会议届次 召开日期 会议议案
第一届董事会 3.《关于公司 2024 年度内部控制评价报告的议
月 15 日
八次会议 4.《关于公司 2024 年度募集资金存放与实际使
用情况的专项报告的议案》
情况报告的议案》
报告的议案》
的议案》
案》
第一届董事会 1.《关于公司 2025 年第一季度报告的议案》
月 25 日
九次会议 结及 2025 年第二季度工作计划的议案》
第一届董事会 理与实际使用情况的专项报告的议案》
月 25 日
十次会议 计的议案》
结及 2025 年第三季度工作计划的议案》
第一届董事会 1.《关于公司 2025 年第三季度报告的议案》
月 28 日
十一次会议 结及 2025 年第四季度工作计划的议案》
第二届董事会
月 19 日
一次会议
第二届董事会 1.《关于预计 2026 年度日常关联交易的议案》
月 30 日
二次会议 3.《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》
三、审计委员会履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
第一届董事会审计委员会第八次会议审议通过了《关于聘请公司 2025 年度
审计机构的议案》，同意聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年
度审计机构，聘期一年，并同意提交董事会审议。
公司审计委员会对外部审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的独立
性和专业性进行了评估，并对其工作情况进行了监督和评价。在审计计划阶段及
审计工作完成阶段，审计委员会与注册会计师就审计范围、审计计划、重点关注
事项、关键审计事项及审计程序进行了沟通。审计委员会认为，容诚会计师事务
所（特殊普通合伙）具备从事证券业务的相关资格，在审计过程中能够勤勉尽责，
严谨、客观、公允、独立地履行职责，体现了良好的专业水准和职业操守。
（二）监督及评估内部审计工作
公司内部审计工作的执行情况，并对内部审计工作提出了指导性意见，对有效防
范经营风险和确保公司的规范运作发挥了积极作用。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果，不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
（四）监督及评估公司的内部控制
编制的年度内部控制有效性自我评价报告，审议修订了《内部审计制度》，督促
公司相关部门落实内部控制制度的有关要求，积极推动公司内部控制体系建设与
完善。审计委员会认为，公司的内部控制实际运作情况符合有关上市公司治理规
范的要求；于内部控制报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效
的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
师事务所（特殊普通合伙）注册会计师保持了持续、良好的沟通，就审计范围、
审计计划、审计重点、风险判断及相应审计程序等事项进行沟通，及时关注审计
工作进展，督促公司积极配合审计工作，提高审计效率，保障公司审计工作顺利
进行。
（六）审议公司关联交易、担保事项、开展外汇套期保值业务等重点事项
公司董事会审计委员会审议了《关于公司为全资子公司提供担保额度预计的
议案》《关于增加公司为全资子公司提供担保额度预计的议案》《关于开展外汇
套期保值业务的议案》《关于预计 2026 年度日常关联交易的议案》等议案，督
导内部审计部门对相关事项进行检查，监督公司关联交易、担保事项、开展外汇
套期保值业务等重点事项相关的内部控制事宜。
（七）聘任公司财务负责人
为候选人具备履行财务负责人职责所需的工作经验及相关专业知识，任职资格符
合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上海证券交易所科创
板股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，同意将议案提交公司
董事会审议。
（八）承接《公司法》规定的监事会的职权情况
取消监事会，由董事会审计委员会承接《公司法》规定的监事会的职权。报告期
内，公司董事会审计委员会有序推进监事会改革，确保职能衔接顺畅、平稳过渡。
（九）审议募集资金存放、管理及实际使用情况
《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及公司《募集
资金管理制度》等相关规定的要求，为规范募集资金的管理和使用，提高资金使
用效率和效益，对公司募集资金的存放、管理及实际使用情况等进行了审议。报
告期内，公司严格按照相关法律法规的规定使用募集资金，并及时、真实、准确、
完整地履行了相关信息披露义务，不存在违规使用募集资金的情形。
四、总体评价
司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等相关法
律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等公司内部制度有关规定
赋予审计委员会的职责，勤勉尽责、恪尽职守，认真审议相关议案，充分发挥指
导、协调、监督作用，推动了公司治理水平的提升。
关法律、法规的规定和要求，继续勤勉尽责履职，充分发挥审计委员会的重要作
用，促进公司持续提升规范治理水平、稳健发展。
拉普拉斯新能源科技股份有限公司
董事会审计委员会
