公司代码：605167 公司简称：利柏特
江苏利柏特股份有限公司
江苏利柏特股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内
部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督
和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行
了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
利柏特模块制造有限公司、上海里卜特工业设备有限公司、南通利柏特重工有限公司、上海利柏特企业
管理有限公司、上海煌幸建筑工程有限公司、卓越解决方案私人有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100.00
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业
务、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、预算管理、合同管理、内部信息传递、信息系统等。
资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、财务报告等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
和公司内部控制制度的有关规定，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额的 0.5%≤潜在错
资产总额 潜在错报≥资产总额的 1% 潜在错报＜资产总额的 0.5%
报＜资产总额的 1%
利润总额的 3%≤潜在错报
利润总额 潜在错报≥利润总额的 5% 潜在错报＜利润总额的 3%
＜利润总额的 5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
表明公司内部控制可能存在财务报告重大缺陷的迹象包括但不限于：
（1）内部控制环境失效；
（2）发现董事、监事和高级管理人员重大舞弊；
（3）公司更正已经公布的财务报表；
重大缺陷 （4）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
（5）发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
（6）因会计差错导致的监管机构处罚；
（7）一经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；
（8）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
表明公司内部控制可能存在财务报告重要缺陷的迹象包括但不限于：
重要缺陷 单项缺陷或连同其他缺陷，导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽不构成重
大错报但应引起管理层重视的错报。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失或 净资产的 1%≤损失金额＜
损失金额≥净资产的 2% 损失金额＜净资产的 1%
间接财产损失 净资产的 2%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
表明公司内部控制可能存在非财务报告重大缺陷的迹象包括但不限于：
（1）严重违反国家法律、法规；
（2）重大决策程序不科学导致重大失误；
重大缺陷
（3）重要业务制度或系统存在缺陷；
（4）高级管理人员或关键岗位人员流失严重，影响公司正常经营活动；
（5）其他对公司产生重大负面影响的情形。
表明公司内部控制可能存在非财务报告重要缺陷的迹象包括但不限于：
重要缺陷 单项缺陷或连同其他缺陷的严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企
业偏离控制目标的情形。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他非财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项建立了内部控制，并得以有效执行。公司在经营成果
真实性、经营业务合规性、内部控制有效性方面达到了内部控制目标，保障了公司及全体股东的利益。
下一年度，公司将根据企业内部控制规范体系的相关规定，结合公司业务发展和管理需求，持续改进并
完善内部控制制度和流程，规范执行，强化监督，优化内部控制环境，提高内控管理水平，保障公司持
续、健康发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：沈斌强
江苏利柏特股份有限公司
