关于山东华阳迪尔化工股份有限公司
的鉴证报告
目 录
关于山东华阳迪尔化工股份有限公司 2025 年
度募集资金存放及使用情况的鉴证报告
山东华阳迪尔化工股份有限公司关于 2025 年
度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项
报告
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
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中证天通会计师事务所
（特殊普通合伙）
中国·北京
海淀区西直门北大街 43 号
金运大厦 B 座 13 层
邮编 100044
电话 010 6221 2990
传真 010 6225 4941
网址 www.zzttcpa.com
关于山东华阳迪尔化工股份有限公司
中证天通（2026）证审字 43100013 号-2
山东华阳迪尔化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山东华阳迪尔化工股份有限公司（以下简称
“贵公司”）《2025 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下
简称“募集资金专项报告”）进行了审核鉴证。
一、董事会责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公
告[2025]10 号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资
金管理》编制募集资金专项报告，保证其内容真实、准确和完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。并提供真实、合法、完整的实物证据、原
始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司
董事会的责任。
二、注册会计师责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金专项报告发表意
见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务，该准则要求我们计划
和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保
证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们
认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的
基础。
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
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三、鉴证结论
我们认为，贵公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督
管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10 号）、《北
京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》编制，在所
有重大方面公允反映了贵公司 2025 年度募集资金存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供贵公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
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本页无正文 ,系 中证天通 〈
nOnO)证 审字 羽100013号 记 《关于山东华阳迪
尔化工股份有限公司 nOns年 度妄集资金存放与使用佶况的鉴证报告》签字
页。
中国注册会计师
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中证 天通会计师事务所
(特 殊普通合伙 ) ∶
昙盲莒
宸艾 70900010129
中国注册会计师
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中国 ・北京 2026年 4用 17日
中证天通会计师搴务所 (特 殊骜通合伙 )
Ⅱ4■
山东华阳迪尔化工股份有限公司关于
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
[2025]10 号）、
《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》
等有关规定，山东华阳迪尔化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事
会编制了 2025 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]605 号文核准，并经北京证券交易
所同意，本公司采用向战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格
投资者定价发行相结合的方式发行普通股（A 股）股票 34,500,000 股（含行使超
额配售选择权所发新股），每股面值 1.00 元，每股发行价人民币 3.98 元，合计
募集资金 137,310,000.00 元，扣除发行费用 15,654,430.92 元（不含税），募集资金
净额 121,655,569.08 元。截至 2023 年 5 月 19 日，公司上述发行募集的资金已全部
到位，业经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）以“中天运[2023]验字第 90018
号”、“中天运[2023]验字第 90024 号”验资报告验证确认。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况及余额如下：
项 目 金 额（元）
一、募集资金总额 137,310,000.00
减：保荐及承销费用 9,433,962.26
二、募集资金到账净额 127,876,037.74
减：置换前期投入自有资金 17,515,803.40
上市中介费 2,799,999.96
加：利息收入 2,182,323.09
减：银行手续费 1,245.14
投入募投项目金额 80,522,477.65
结余募集资金补充流动资金 17,032,816.32
三、截至 2025 年 12 月 31 日募集资金账户余额 12,186,018.36
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上
市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则》等相关规定以
及公司制定的《募集资金管理制度》的相关要求，公司已对募集资金采取了专户
存储管理制度，并与中泰证券股份有限公司、存放募集资金的商业银行签署了《募
集资金三方监管协议》，募集资金集中存放于专项账户，募集资金的接收、存储、
划转均通过专项账户实施。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金的存储情况如下：
银行名称 账号 账户余额（元）
中国工商银行股份有限公司宁阳支行 1604010729200154325 已注销
中国农业银行股份有限公司宁阳县支行 15526101040031693 12,186,018.36
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募投项目情况
公司向不特定合格投资者公开发行并上市募集资金全部用于“年产 20 万吨
熔盐储能项目（一期）”。2024 年 6 月 23 日，经公司第四届董事会第七次会议、
第四届监事会第七次会议审议通过，公司根据业务发展需要及募投项目实际情况
对募投项目建设内容和投资额进行调整，本次调整后项目总投资额由 32,744.99
万元调减至 15,353.00 万元，拟投入募集资金金额 12,165.56 万元保持不变。具体
内容详见公司于 2024 年 6 月 24 日在北京证券交易所信息披露平台(www.bse.cn）
披露的《山东华阳迪尔化工股份有限公司关于调整募集资金投资项目建设内容和
投资额的公告》（公告编号：2024-033）。
四次会议，2025 年 10 月 10 日公司召开 2025 年第二次临时股东会，审议通过了
《关于公司募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公
司募投项目“年产 20 万吨熔盐储能项目（一期）”结项，并将预计节余募集资
金 1,703.24 万元转入公司一般银行账户用于永久补充流动资金。募投项目相关的
合同尾款、质量保证金等预计待支付款项 1,857.30 万元将继续留存募集资金专户，
待达到合同付款条件后以募集资金支付。具体内容详见公司北京证券交易所信息
披露平台(www.bse.cn）披露的《山东华阳迪尔化工股份有限公司关于募投项目结
项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-080）。
募集资金投资项目情况详见本报告附件 1 募集资金使用情况对照表。
募投项目可行性不存在重大变化。
（二）募集资金置换情况
十六次会议，审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已
支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换已投入募集资金项
目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为 17,515,803.40 元，其中:年产
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（四）闲置募集资金购买理财产品情况
委托理财
委托方名 委托理财 委托理财起 委托理财终 收益 预计年化
产品名称 金额（万
称 产品类型 始日期 止日期 类型 收益率
元）
山东华阳
固 定
迪尔化工 中国工商银行 2025 年 3 月 2025 年 6 月
定期存款 2,000.00 收 益 1.05%
股份有限 单位定期 26 日 26 日
类
公司
议审议通过了《关于补充确认并继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司使用额度不超过人民币 8,000 万元（含本数）的闲置募集资金进
行现金管理，在上述额度内，资金可循环滚动使用，拟投资的期限最长不超过
可以保障投资本金安全等要求，不影响募集资金投资计划正常进行。上述事项自
公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，如单笔产品存续期超过董事会决议
并将预计节余募集资金 1,703.24 万元转入公司一般银行账户用于永久补充流动资金。具体内容详
见公司在北京证券交易所信息披露平台(www.bse.cn）披露的《山东华阳迪尔化工股份有限公司关
于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-080）。
可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） 不适用
过了《关于公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，
同意公司以募集资金置换已投入募集资金项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为
募集资金置换自筹资金情况说明
费用 3,386,792.40 元。
使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明 不适用
报告期末使用募集资金暂时补流的金额 不适用
使用闲置募集资金购买相关理财产品的审议额度 详见三、（四）
报告期末使用闲置募集资金购买相关理财产品的余额 不适用
超募资金使用的情况说明 不适用
节余募集资金转出的情况说明 详见三、（五）
投资境外募投项目的情况说明 不适用
