兴业证券股份有限公司
关于福建国航远洋运输（集团）股份有限公司
保荐机构名称：兴业证券股份有限公司 被保荐公司简称：国航远洋
保荐代表人姓名：徐朝阳 联系电话：021-20370631
保荐代表人姓名：李高 联系电话：021-20370631
现场核查人员姓名：徐朝阳、苑畅
现场核查对应期间：2025 年度
现场核查时间：2025 年 12 月 8 日、12 月 17 日-12 月 24 日、2026 年 3 月 28 日
一、现场核查事项 现场核查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场核查手段：
（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2）查看公司章程和公司治理制度；
（3）查阅公司股东会、董事会相关会议文件；
（4）现场查看公司主要管理场所。
√
员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
确认
√
关业务规则履行职责
√
应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场核查手段：
（1）查看了公司的部门设置及专门委员会相关会议决议资料；
（2）取得并审阅公司内部审计部的相关制度、会议文件等；
（3）查阅公司制定的各项内控制度；
（4）对公司相关人员进行访谈。
√
况进行一次审计
√
制评价报告
√
了完备、合规的内控制度
（三）控股股东、实际控制人持股变化情况
现场核查手段：
（1）查看了股东名册；
（2）查阅了已披露的信息公告。
√
和信息披露义务
√
程序和信息披露义务
（四）独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资
金往来情况
现场核查手段：
（1）查阅公司序时账；
（2）查阅了已披露的信息公告；
（3）对公司相关人员进行了访谈。
√
常资金往来
（五）信息披露
现场核查手段：
（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2）审阅公司信息披露文件；
（3）查阅公司信息披露的相关制度。
√
息披露管理制度的相关规定
（六）募集资金使用
现场核查手段：
（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2）取得并查阅募集资金专户对账单、募集资金使用明细；
（3）审阅与募投项目相关的信息披露文件。
√
形
√
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金 √
或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
√（注 3）
益是否与招股说明书等相符
（七）大额资金往来情况
现场核查手段：
（1）查阅公司序时账；
（2）对相关人员访谈。
（八）关联交易、对外担保、重大对外投资情况
现场核查手段：
（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2）查阅公司报告期内关联交易情况；
（3）抽查公司关联交易相关凭证；
（4）查阅公司审议担保的相关决议及信息披露文件；
（5）查阅公司对外投资的相关决议及信息披露文件。
√
否及时、充分
√
分
（九）业绩情况
现场核查手段：
（1）查阅公司定期报告等资料；
（2）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（3）查阅同行业可比公司定期报告等信息披露文件等。
（十）公司及股东承诺履行情况
现场核查手段：
（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；
（3）查看公司股东名册和公司信息披露文件，与公司披露的承诺比对等。
（十一）现金分红制度执行情况
现场核查手段：
（1）查阅公司章程及三会决议文件；
（2）查阅公司公开信息披露文件；
（3）查阅公司现金分红制度。
二、现场核查发现的问题及说明
注 1：2025 年 7 月，公司 2 家孙公司国远奋进有限公司、国远信诚有限公司分别与融资租
赁公司、芜湖造船厂有限公司签署《船舶建造合同转让协议》及相应《融资租赁合同》。相
关合同标的物为募投项目“干散货船舶购置项目”下的 2 艘 8.9 万载重吨在建船舶。公司未
在 2025 年 8 月披露的《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》中披露上述事项。
中国证券监督管理委员会福建监管局于 2026 年 3 月 17 日对公司及董事长王炎平、董事会
秘书何志强采取出具警示函的行政监管措施。公司已在 2025 年年度《募集资金存放与实际
使用情况的专项报告》中补充披露上述事项，并向福建证监局提交了相关整改报告。
注 2：公司募集资金已于 2025 年 5 月使用完毕并完成销户。
注 3：经公司第八届董事会第二十三次临时会议及 2024 年第三次临时股东大会审议，公司
募集资金投资项目调整为预计于 2026 年 6 月前完成。
（本页以下无正文）
