福建凤竹纺织科技股份有限公司董事会审计委员会
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 —— 规范运
作》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公
司章程》等的有关规定，作为福建凤竹纺织科技股份有限公司现任审计委
员会成员，现就2025年度工作情况向董事会作如下报告：
一、审计委员会的基本情况：
公司第九届董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，主
任委员由具有专业会计资格的独立董事张白先生担任。
张白，男，1960年生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，工
商管理硕士，中国注册会计师，中国注册会计师协会资深会员。曾任福州
大学管理学院会计系主任、副院长、福州大学闽兴会计师事务所所长、中
国审计学会理事、中国会计学会理事、福建省审计学会副会长，兴业皮革
科技股份有限公司、深圳市同洲电子股份有限公司和冠城大通股份有限公
司独立董事。现任福州大学经济与管理学院教授、中国商业会计学会理事、
福建星云电子股份有限公司和福建雪人集团股份有限公司独立董事，本公
司独立董事。
肖虹，女，1967年生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，应
用经济学(统计)博士后，管理学(会计)博士,厦门大学会计学教授，博士
生导师，中国会计学会金融会计委员会委员。曾任集美大学工商管理学院
会计系讲师、厦门大学管理学院会计系副教授，厦门科华恒盛股份有限公
司、厦门盈趣科技股份有限公司、龙岩卓越新能源股份有限公司、厦门合
兴包装印刷股份有限公司独立董事。现任福昕软件股份有限公司、垒知控
股集团股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
陈强: 男，1980年生，江南大学本科学历，厦门大学EMBA（在读），
曾任福建晋江凤竹鞋业发展有限公司副总经理，河南凤竹纺织有限公司董
事长，本公司供应部采购主管、营销副总。现任本公司董事长、法定代表
人，厦门凤竹商贸有限公司董事，永兴东润服饰股份有限公司董事长、总
经理、法定代表人，宁波大榭开发区柏达鼎睿商贸有限公司执行董事、经
理、法定代表人，厦门柏瑞祥商贸有限公司执行董事、总经理、法定代表
人，东润国际资本有限公司董事，福建东润投资有限公司监事。
二、审计委员会会议的召开情况
过了《公司财务部编制的2024年度财务会计报表初稿》；
议通过了：经年审会计师初步审定的2024年公司财务会计报表；
《公司2024
年年度报告全文及其摘要》；《公司2024年度财务决算报告》；《公司2024
年度财务利润分配预案》；《公司2024年度内部控制评估报告》；《关于
年度财务和内部控制审计机构的议案》；《关于2024年度对会计师事务所
履职情况评估报告》；《关于2024年对会计师事务所履行监督责任的情况
报告》；《关于资产处置及计提信用减值损失、资产减值损失的议案》。
议通过了公司《2025年第一季度报告》和《关于公司使用闲置自有资金进
行委托理财的议案》；
过了公司《关于聘任彭家国先生为公司财务总监的议案》；
通过了《公司2025年半年度报告》及其摘要；
议通过了《公司2025年第三季度报告》。
三、审计委员会对2025年年度报告审计履职情况
委员会年报工作规程》，对公司年报编制和披露过程进行了监督和核查。
审计委员会于 2025 年 12 月 29 日与年审会计师协商确定了年报审计工作
的时间安排，并在年审会计师进场前审阅了公司编制的 2025 年度财务报
表初稿并发表意见，认为：（1）该报表能遵循《企业会计准则》进行编
制，选择的会计政策和做出的会计估计恰当、合理，未发现有重大差错或
重大遗漏的情况，基本能够公允地反映公司 2025 年 12 月 31 日的财务状
况以及 2025 年度的经营成果和现金流量；
（2）同意将此报表初稿提供给
年审会计师进行正式审计。
并督促会计师在约定时限内提交审计报告；如 2026 年 1 月 10 日，就十家
控股子公司及孙公司的审计工作进度与华兴会计师事务所项目经理进行
沟通，该所项目经理反馈工作进度正常，并预计 1 月中旬前能完成子公司
及孙公司审计的现场工作，督促会计师事务所按既定计划完成审计工作。
理进行沟通，该所项目经理反馈 2026 年 3 月 17 日可出具初步审计意见并
与审计委员会沟通，承诺在公司年报预约披露前提交正式审计报告，督促
尽快提出审计报告初稿。
取了年审会计师关于财务报表和内部控制审计情况汇报，并着重审阅了年
审会计师提交的“在审计中识别出的关键审计事项--存货跌价准备的计提”
等重要事项，在年审会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅
了公司的财务报表并发表意见，认为：
（1）经审计的财务报表符合《企业
会计准则》
，客观地反映了企业实际的财务状况和经营成果；（2）年审会
计师的初步审计意见表明，公司送审的会计报表初稿未有故意的重大隐瞒
和遗漏情况；
（3）同意以年审会计师初步审定的财务报表为基础确定公司
事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议，认
为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）已多年执行本公司年度审计业务，
一直以来为公司提供了优质服务，根据其本年度的审计工作情况及服务意
识、职业操守和履职能力，建议董事会继续聘任华兴会计师事务所（特殊
普通合伙）为本公司下一年度财务报表的审计机构和内控审计机构。
四、审计委员会对会计师事务所的监督情况
公司审计委员会对华兴会计师事务所（特殊普通合伙）的资质条件、
执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、风险承担能
力水平等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质
和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
华兴会计师事务所所有职员在本公司审计期间未获取除审计业务约
定书约定以外的任何现金及其他形式的经济利益；会计师事务所和本公司
之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；审
计组成员和本公司的决策层之间不存在关联关系。在本次审计工作中会计
师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业
道德基本原则中关于保持独立性的要求。
董事会审计委员会对华兴会计师事务所2025年度财务和内控审计工
作进行了核查和评估，认为该所在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执业准
则，独立、客观、公正的对公司会计报表发表意见，较好的完成了各项审
计任务。
会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审
计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、
准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务
所的监督职责。
公司审计委员会认为华兴会计师事务所在公司年报审计过程中坚持
以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，
按时完成了公司2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审
计报告客观、完整、清晰、及时。
五、其他履行情况
时督促公司内部审计严格按照审计工作计划执行，并对内部审计工作提出
指导性建议，提高内部审计工作的成效。
会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和
治理制度。因此，审计委员会认为，公司的内部控制实质运作情况符合中
国证监会发布的有关公司治理规范的要求。
审计委员会重点关注了公司关联交易事项，重点关注交易实质、评估
定价等关键因素，以维护和保障公司股东的利益。报告期，公司不存在发
生关联交易的情况。
根据《公司法》、中国证券监督管理委员会发布的《关于新<公司法>
配套制度规则实施相关过渡期安排》《上市公司章程指引》等相关法律、
法规、规章及规范性文件的要求，结合公司的实际情况，公司于2025年12
月15日经公司2025年第二次临时股东大会审议通过《关于取消监事会并修
订<公司章程>的议案》取消监事会机构设置，不再设置监事会或监事，由
公司董事审计委员会行使原公司监事会的职权，进一步规范了公司内部监
督机制，为公司的规范运作与健康发展奠定了坚实基础。
六、审计委员会换届情况
公司于2025年6月9日召开第九届董事会第一次会议，换届选举了第九
届董事会审计委员会成员，任期3年。本届董事会审计委员会由张白（独
立董事）、陈强、肖虹（独立董事）3名董事组成，其中独立董事2名，主
任委员张白先生为工商管理硕士、中国注册会计师、中国注册会计师协会
资深会员和福州大学经济与管理学院教授；委员肖虹女士为应用经济学
(统计)博士后，管理学(会计)博士,厦门大学会计学教授，博士生导师，
中国会计学会金融会计委员会委员，均具有较丰富的会计专业知识和经验；
本届审计委员会成员均为不在公司担任高级管理人员的董事，审计委员会
组成符合相关法律法规对审计委员会人数配置及专业资格的要求。
七、总结
本届董事会审计委员会将恪尽职守，严格遵照《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号 —— 规范运作》以及公司《审计委员会实施
细则》等的相关规定，尽职尽责的履行审计委员会的职责。
（以下无正文，为福建凤竹纺织科技股份有限公司董事会审计委员会2025
年度述职报告签字确认页）
审计委员：张白、肖虹、陈强
福建凤竹纺织科技股份有限公司
审计委员会
