证券代码：000856 证券简称：冀东装备 公告编号：2026-5
唐山冀东装备工程股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
唐山冀东装备工程股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和
其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），
结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在
内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025
年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效
性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实
施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告
是公司董事会的责任。审计与风险委员会对董事会建立和实
施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的
日常运行。公司董事会、审计与风险委员会及董事、高级管
理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资
产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效
果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循
的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
告内部控制重大缺陷
□是 否
有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内
部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，
董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定
的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内
部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重
大缺陷。
出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用 不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出
日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
有效性的评价结论一致
是 □否
的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
是 □否
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、
业务和事项以及高风险领域。
份有限公司及下属 5 个二级公司、4 个三级公司。纳入评价
范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100 %，
营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100 %。
包括公司内部控制（合规）管理手册及下属企业内部控
制（合规）管理手册中涉及公司层面控制的各项要素，业务
层面控制中涉及人力资源管理、安全生产管理、环境保护、
产品质量管理、资金管理、物资采购管理、资产管理、销售
管理、工程项目管理、担保业务、财务报告、全面预算、法
治合规管理、信息系统管理、信息披露等各类内控流程。
理、销售管理、战略规划管理、信息披露管理、质量管理、
客户管理、人力资源管理、物资采购管理、合同管理、安全
生产管理。
域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏。
□是 否
□是 否
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司和下属企业内
部控制（合规）管理手册、内部控制管理办法、内部控制评
价办法，组织开展内部控制评价工作。
□是 否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重
要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、
风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非
财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺
陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标
准如下：
缺陷性质 定量标准
重大缺陷 潜在损失或错报造成直接财产损失大于 5000 万元
重要缺陷 潜在损失或错报造成直接财产损失大于 2000 万-5000 万元
一般缺陷 潜在损失或错报造成直接财产损失不超过 2000 万元
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标
准如下：
缺陷性质 定性标准
损失的；
重大缺陷
大；重大商业纠纷、各类重大诉讼，且赔偿金额巨大的。
估；
重要缺陷 3.重要资产的安全性存在较大隐患或间接导致重大的资产
损失；
一般缺陷 1.对日常经营业务的效率和效果产生较小影响；
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量
标准如下：
缺陷性质 定量标准
重大缺陷 直接财产损失金额>5000 万元
重要缺陷 2000 万元<直接财产损失金额≤5000 万元
一般缺陷 直接财产损失金额≤2000 万元
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性
标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
重要缺陷
一般缺陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，但由于
公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重监督机制，使
风险可控，对公司财务报告不构成影响。
是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
□是 否
是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
□是 否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，但由于
公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重监督机制，使
风险可控，对公司财务报告不构成影响。
是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是 否
是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是 否
四、其他内部控制相关重要事项说明
公司开展内部控制建设工作以来，严格按照《企业内部
控制基本规范》及其配套指引的规定要求运行，搭建了较为
科学、完善的内部控制体系，把内控工作纳入全局工作统筹
谋划，全面梳理内部控制制度，优化完善管理流程，更新编
制了 2025 版《内部控制（合规）管理手册》。通过自我评价，
公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所
有重大方面保持了有效的内部控制，未发现重大和重要缺陷。
优化该体系，强化内部控制评价与监督检查力度，加强对重
点领域的风险管控，提高风险识别与防范能力，切实发挥内
控效能，保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告
及相关信息真实完整，从而提高经营效率和效果，促进企业
实现发展战略。
□适用 不适用
董事长：焦留军
唐山冀东装备工程股份有限公司
