宁夏建材集团股份有限公司董事会审计委员会
会审计委员会严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票
上市规则》《宁夏建材集团股份有限公司章程》《宁夏建材集团股份
有限公司审计委员会工作细则》的有关规定，本着勤勉尽责的原则，
认真履行相应的职责和义务。现将公司 2025 年度董事会审计委员会
履职情况报告如下：
一、审计委员会人员组成
公司第八届董事会审计委员会委员由独立董事罗立邦（主任委员、
会计专业资格）、独立董事黄爱学、董事于凯军组成。
二、审计委员会会议召开情况
报告、财务报告（表）、内控评价报告、内审工作总结及计划、内控
体系工作报告、利润分配方案、关联交易、聘任审计部负责人、续聘
外部审计服务机构、制修订审计委员会工作细则、内部审计管理制度、
内部控制评价管理办法等事宜进行了审议。具体情况如下：
相关决议
罗 黄 于
会议名称 相关决议 表决结果
立 爱 凯
邦 学 军
审议并通过《宁夏建材集团股份有限公司
团股份有限公司 2024 年年度报告》（全
宁夏建材第八届
文及摘要）《宁夏建材集团股份有限公司
董事会审计委员 出 出 出
会第二十四次会 席 席 席
团股份有限公司 2024 年度内部控制评价
议
报告》《宁夏建材集团股份有限公司董事
会审计委员会 2024 年度履职情况报告》
《宁夏建材集团股份有限公司对 2024 年
审会计师事务所履职情况评估及董事会
审计委员会履行监督职责的情况报告》
《大华会计师事务所从事公司 2024 年度
审计工作的总结报告》《关于宁夏建材集
团股份有限公司与中国中材集团有限公
司签署借款合同暨关联交易的议案》《关
于宁夏建材集团股份有限公司在中国建
材集团财务有限公司开展金融业务的风
险持续评估报告》
宁夏建材第八届
董事会审计委员 出 出 出 审议并通过《宁夏建材集团股份有限公司
全票通过
会第二十五次会 席 席 席 2025 年第一季度报告》
议
审议并通过《关于修改<宁夏建材集团股
宁夏建材第八届 份有限公司董事会审计委员会工作细则>
董事会审计委员 出 出 出 的议案》《宁夏建材集团股份有限公司
全票通过
会第二十六次会 席 席 席 2024 年度内部审计工作总结报告》《宁
议 夏建材集团股份有限公司 2025 年度内部
审计工作计划》
审议并通过《宁夏建材集团股份有限公司
宁夏建材第八届
团股份有限公司 2025 年半年度报告》
（全
董事会审计委员 出 出 出
文及摘要）《宁夏建材集团股份有限公司 全票通过
会第二十七次会 席 席 席
议
任宁夏建材集团股份有限公司审计部负
责人的议案》
审议并通过《宁夏建材集团股份有限公司
集团股份有限公司 2025 年第三季度报
宁夏建材第八届
告》《宁夏建材集团股份有限公司关于所
董事会审计委员 出 出 出
属部分子公司发生关联交易的议案》《关 全票通过
会第二十八次会 席 席 席
于修改<宁夏建材集团股份有限公司内部
议
审计管理制度>的议案》《关于制订<宁夏
建材集团股份有限公司内部控制评价管
理办法>的议案》
审议并通过《关于宁夏建材集团股份有限
公司所属子公司宁夏同心赛马新材料有
宁夏建材第八届 限公司终止与苏州中材建设有限公司关
董事会审计委员 出 出 出 联交易合同的议案》《关于宁夏建材集团
全票通过
会第二十九次会 席 席 席 股份有限公司续聘 2025 年度财务和内部
议 控制审计服务机构的议案》《关于宁夏建
材集团股份有限公司 2026 年度日常关联
交易预计的议案》《关于宁夏建材集团股
份有限公司与中国建材集团财务有限公
司签署金融服务协议的议案》《关于<宁
夏建材集团股份有限公司内控监督评价
报告（2022-2024 上半年度）>的整改落
实报告》
三、公司董事会审计委员会 2025 年度主要工作情况
（一）监督及评估外部审计机构工作情况
通合伙）（以下简称大华事务所）的工作情况进行了监督和评价，审
计委员会认为大华事务所具备证券、期货相关业务资格，具备多年为
上市公司提供审计服务的经验与能力，大华事务所为公司提供审计服
务期间遵循独立、客观、公正的执业准则，切实履行了审计机构应尽
的职责，表现出良好的职业操守和执业水平，能够满足公司财务和内
部控制审计工作的要求。
（二）监督及评估内部审计及内部控制工作
报告期内，审计委员会审议公司内部审计工作计划，内部审计工
作总结、内控体系工作、内控监督评价及整改落实等相关报告，监督
及评估内部审计及内部控制工作情况。对修订的公司董事会审计委员
会工作细则、内部审计管理制度、内部控制评价管理办法等多项制度
进行审核，积极推进公司内部控制体系优化完善工作。审计委员会审
议并通过《宁夏建材集团股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告》，
公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。于内部控制评价报告基准日，根
据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，未发现非财务报告内
部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发
出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
（三）审核公司财务信息及其披露
报告期内，审计委员会对公司财务报告（表）及拟披露的定期报
告进行事前审核与专业把关。审计委员会认为公司财务报表能够按照
会计准则的要求进行编制，符合财政部及中国证监会等相关部门的有
关规定，公司财务会计报表能够反映公司当年财务状况、经营成果和
现金流量情况。公司编制的定期报告内容真实、准确、完整，不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（四）检查公司财务情况
公司财务制度健全，财务状况运行良好，2025 年度财务报告真
实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。大华会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司 2025 年度财务报告出具了标准无保留意见的审
计报告。
（五）监督董事、高级管理人员履职情况
经查，未发现董事、高级管理人员在履行职务时存在违法违规或
违反公司章程的行为，也未发现有损害股东利益的情况发生。公司董
事、高级管理人员能够恪尽职守，认真履行自己的职责，积极落实股
东会和董事会的各项决议，持续推动公司业务的发展。
（六）监督关联交易工作情况
于宁夏建材集团股份有限公司与中国中材集团有限公司签署借款合
同暨关联交易的议案》《宁夏建材集团股份有限公司关于所属部分子
公司发生关联交易的议案》《关于宁夏建材集团股份有限公司所属子
公司宁夏同心赛马新材料有限公司终止与苏州中材建设有限公司关
联交易合同的议案》《关于宁夏建材集团股份有限公司2026年度日常
关联交易预计的议案》《关于宁夏建材集团股份有限公司与中国建材
集团财务有限公司签署金融服务协议的议案》。审计委员会认为公司
关联交易事项的审议程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司
章程》的规定，交易条款公平合理，不存在损害公司及股东，特别是
中小股东利益的情况。
四、总体评价
尽职守，发挥监督、指导作用，较好地履行了审计委员会的职责，切
实维护了公司利益和全体股东权益。
能作用，认真做好指导、监督、督促、评价等工作，严格按照相关规
定进一步完善和改进，加强与公司董事会及经理层的沟通交流，推动
公司治理水平持续提升。
（以下无正文）
(此 页无 正文 ,为 《宁夏建材集 团股份有 限公 司董事会审计委 员
会⒛ 25年 度履职情况报告 》签字 页 )
公 司第八 届董事会审计委员会委员 :
罗 立邦 于凯军 黄爱学
(此 页无 正 文 ,为 《宁夏建材集 团股份有 限公 司董事会审计委员
会⒛ 25年 度履职情况报告 》 签字页 )
公 司第八届 董事会审计 委员会委员 :
J刂
罗 立邦 于 |
(此 页无 正文 ,为 《宁夏建材集 团股份有 限公 司董事 会审计委员
会zO25年 度履职情况报告 》签字页 )
公 司第八届董事会审计委员会委员 :
兹饧彡
罗 立邦 于凯军 黄爱学
