关于安徽集友新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：安徽集友新材料股份有限公司
审计单位：中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：0556-4561111
关于安徽集友新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
目 录
页次
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审核说明 1-2
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3-4
关于安徽集友新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
中汇会专[2026]1119号
安徽集友新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了安徽集友新材料股份有限公司(以下简称集友股份公
司)2025年度财务报表，并出具了中汇会审[2026]1071号无保留意见的审计报告，
在此基础上对后附的集友股份公司管理层编制的《2025年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。
一、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管
理委员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理
委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》
(中国证券监督管理委员会公告[2022]26号文)及其他相关规定编制汇总表以满
足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对集友股份公司管理层编制的汇总
表发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师
职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理
保证。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及
实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核
查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提
供了合理的基础。
三、专项审核意见
我们认为，集友股份公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面
按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审
计集友股份公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
四、对本专项说明使用者和使用目的的限定
本专项说明仅供集友股份公司2025年度报告披露使用，不得用作任何其他
用途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解集友股份公司非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并
阅读。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：孙业亮
中国·杭州 中国注册会计师：蔡勇
报告日期：2026年3月20日
附表 2
关于安徽集友新材料股份有限公司
单位：万元
占用方与上 上市公司核 2025 年期 2025 年度占用 2025 年期 占用
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 度偿还 占用性
市公司的关 算的会计科 初占用资 累计发生金额 末占用资 形成
用 名称 的利息 累计发 质
联关系 目 金余额 (不含利息) 金余额 原因
(如有) 生金额
非经营
现控股股东、实
性占用
际控制人及其附
非经营
属企业
性占用
小计 / / / / /
非经营
前控股股东、实
性占用
际控制人及其附
非经营
属企业
性占用
小计 / / / / /
非经营
其他关联方及其 性占用
附属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
往来方与上 上市公司核 2025 年期 2025 年度往来 2025 年期 往来
其他关联资金往 往来资金 度偿还 往来性
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 末往来资 形成
来 的利息 累计发 质
系 目 金余额 （不含利息） 金余额 原因
（如有） 生金额
经营性
控股股东、实际
往来
控制人及其附属
经营性
企业
往来
太湖集友广誉科 子公司及其 资金 非经营
其他应收款 2,179.39 162.88 - 34.09 2,308.18
技有限公司 控制的法人 往来 性往来
北京集友仁合科 子公司及其 资金 非经营
其他应收款 2,563.74 92.49 - 232.49 2,423.74
技有限公司 控制的法人 往来 性往来
合肥集新能源科 子公司及其 资金 非经营
其他应收款 - 968.40 - 944.48 23.92
上市公司的子公 技有限公司 控制的法人 往来 性往来
司及其附属企业 安徽集友广誉科 子公司及其 资金 非经营
其他应收款 200.00 - - 10.10 189.90
技有限公司 控制的法人 往来 性往来
太湖集祥包装科 子公司及其 资金 非经营
其他应收款 12,403.43 37.33 - 265.00 12,175.76
技有限公司 控制的法人 往来 性往来
安庆人和包装科 子公司及其 资金 非经营
其他应收款 - 537.70 - 18.95 518.75
技有限公司 控制的法人 往来 性往来
非经营
性往来
关联自然人
非经营
性往来
其他关联方及其 非经营
附属企业 性往来
总计 / / / 17,346.56 1,798.80 - 1,505.11 17,640.25 / /
