浙江西大门新材料股份有限公司
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和浙江西大门新材料股份有限公司
（以下简称“公司”）的《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤
勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对天健会计师事务
所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）2025 年度履职评估及
履行监督职责的情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
（1）事务所基本信息
事务所名称 天健会计师事务所
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 241 人
上年 末执 业人 注册会计师 2,356 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904 人
计）业务收 审计业务收入 25.63 亿元
入 证券业务收入 14.65 亿元
客户家数 756 家
审计收费总额 7.35 亿元
制造业，信息传输、软件和信息技术服务
业，批发和零售业，水利、环境和公共设
司（含 A、B 股） 供应业，科学研究和技术服务业，农、林、
涉及主要行业
审计情况 牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，
房地产业，租赁和商务服务业，采矿业，
金融业，交通运输、仓储和邮政业，综合，
卫生和社会工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 578（制造业）
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司董事会审计委员会 2025 年第一次会议、第三届董事会第二十三次会议
和 2024 年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，
同意续聘天健会计师事务所为公司 2025 年度审计机构。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
天健会计师事务所按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指
引》等的相关要求，审计了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
东权益变动表以及相关财务报表附注，及公司 2025 年 12 月 31 日的财务报告内
部控制的有效性。
在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所所运用职业判断，并保持职业
怀疑，与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通。
经审计，天健会计师事务所认为公司 2025 年度财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财
务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，公司于 2025 年 12
月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效
的财务报告内部控制。并出具了标准无保留意见的审计报告。
二、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
董事会审计委员会委员审查了天健会计师事务的相关资质、专业胜任能力、
投资者保护能力、过往审计工作情况及其执业质量、独立性和诚信状况等相关资
料，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力。2025 年 3 月 17 日，第
三届董事会审计委员会 2025 年第一次会议审议通过《关于续聘公司 2025 年度审
计机构的议案》，并将该议案提交公司董事会审议。
工作前的沟通，对审计人员的独立性、审计工作的性质、审计范围、时间安排、
影响审计业务的重要因素等问题进行沟通，确定了公司 2025 年度审计工作计划。
通，审阅了公司 2024 年财务报告及内部控制审计报告初稿，听取了天健会计师
事务所关于公司审计内容的相关调整事项、审计过程中发现的问题、审计结论等
内容的汇报。同时，审计委员会督促天健会计师事务所在约定时限内提交审计报
告。
通过公司《关于公司 2025 年度财务决算报告的议案》《关于公司 2025 年年度报
告全文及其摘要的议案》
《关于<2025 年度募集资金存放及使用情况的专项报告>
的议案》《关于公司 2025 年度内部控制评价报告的议案》《关于续聘 2026 年度
审计机构的议案》等议案并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易
所及《公司章程》等有关规定，充分发挥审查及监督作用，对会计师事务所相关
资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨
论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履
行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
浙江西大门新材料股份有限公司
董事会审计委员会
