武汉控股: 湖北瑞通天元律师事务所关于武汉三镇实业控股股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的法律意见书

      湖北瑞通天元律师事务所
 关于武汉三镇实业控股股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
      暨关联交易的法律意见书
           鄂瑞天非诉字〔2025〕第 1070 号
              天元 TIANYUAN
 地址：湖北省武汉市江汉区青年路 278 号武汉中海中心 19-20 层
      电话：027-59625780   传真：027-59625789
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                                                                  目 录
                                   法律意见书
               第一部分     前   言
致：武汉三镇实业控股股份有限公司
  湖北瑞通天元律师事务所接受武汉三镇实业控股股份有限公司的委托，就武
汉三镇实业控股股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨
关联交易出具法律意见书。
  为出具本法律意见书，本所根据《中华人民共和国公司法（2023 年修订）》
《中华人民共和国证券法（2019 年修订）》《上市公司重大资产重组管理办法
（2025 年修订）》《上市公司证券发行注册管理办法（2025 年修订）》《上海
证券交易所股票上市规则（2025 年 4 月修订）》《律师事务所从事证券法律业
务管理办法》（以下简称《证券法律业务管理办法》）、《律师事务所证券法律
业务执业规则（试行）》（以下简称《证券法律业务执业规则》）等法律、行政
法规、部门规章及规范性文件的有关规定，并按照中国律师行业公认的业务标准、
道德规范和勤勉尽责精神，查阅了为出具本法律意见书所必须查阅的文件，包括
相关各方提供的有关政府部门的批准文件、记录、资料、证明，并就本次交易有
关事项向相关各方做了必要的询问和讨论。
  本所依据上述中国境内法律法规和本法律意见书出具日以前已经发生或者
存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充
分的核查验证，保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结
论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应
法律责任。
  为出具本法律意见书，本所依据《证券法律业务管理办法》《证券法律业务
执业规则》等有关规定，亲自收集了相关证明材料，查阅了按规定需要查阅的文
件以及本所认为必须查阅的其他文件。
  本所按照《证券法律业务执业规则》的要求，独立、客观、公正地就业务事
项是否与法律相关、是否应当履行法律专业人士特别注意义务作出了分析、判断。
                                 法律意见书
对需要履行法律专业人士特别注意义务的事项，本所拟定了履行义务的具体方式、
手段和措施，并逐一落实；对其他业务事项履行了普通人一般的注意义务。
  本所对从国家机关、具有管理公共事务职能的组织、会计师事务所、资产评
估机构、资信评估机构、公证机构等机构直接取得的文书，按照前述原则履行必
要的注意义务后，作为出具法律意见的依据；对于不是从前述机构直接取得的文
书，经核查和验证后作为出具法律意见的依据。本所对于从前述机构抄录、复制
的材料，经相关机构确认，并按照前述原则履行必要的注意义务后，作为出具法
律意见的依据；未取得相关机构确认的，对相关内容进行核查和验证后作为出具
法律意见的依据。
  本所仅就与本次交易有关的法律问题发表意见，而不对有关会计、审计及资
产评估等专业事项发表意见。本法律意见书对有关审计报告和资产评估报告书中
某些数据和结论的引述，并不意味着本所对这些数据、结论的真实性和准确性作
出任何明示或默示保证。
  本法律意见书的出具已得到本次交易相关各方的如下保证：
本材料、复印材料、确认函、说明或证明；
记载、误导性陈述或者重大遗漏，且文件材料为副本或复印件的，均与正本或原
件一致。
  本法律意见书仅供武汉控股为本次交易之目的使用，不得用作任何其他目的。
本所同意将本法律意见书作为武汉控股申请本次交易必备的法律文件，随同其他
材料一同上报，并承担相应的法律责任。本所同意武汉控股在其为本次交易所制
作的相关文件中按照审核要求引用本法律意见书的相关内容，但其作上述引用时，
不得因引用而导致法律上的歧义或曲解。本所有权对上述相关文件的相关内容再
次审阅并确认。
  本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责的精神，依据
所取得的文件资料并结合对相关法律法规的理解出具本法律意见书。
                                                法律意见书
                   第二部分       释    义
     在本法律意见书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下含义：
       简称                         释义
上市公司、武汉控股      武汉三镇实业控股股份有限公司
武汉市城投集团/交易对方   武汉市城市建设投资开发集团有限公司
               武汉三镇实业控股股份有限公司与武汉市城市建设投资开发集团有限公
交易双方
               司
               武汉市城市建设投资开发集团有限公司持有的武汉市政工程设计研究院
标的资产
               有限责任公司 100%股权
武汉市政院、标的公司     武汉市政工程设计研究院有限责任公司
武汉市政院工会        武汉市政工程设计研究院有限责任公司工会委员会
宏建公司           武汉市宏建基础设施建设有限公司
城乡建筑公司         武汉市城乡建筑市政设计有限责任公司
路源公司           武汉路源工程质量检测有限公司
城蓬公司           武汉城蓬工程咨询有限公司
武汉市水务集团        武汉市水务集团有限公司
民用建筑设计院        武汉市民用建筑设计院有限责任公司
能源规划设计公司       武汉能源规划设计有限公司
排水公司           武汉市城市排水发展有限公司
               武汉三镇实业控股股份有限公司发行股份及支付现金购买武汉市城市建
本次交易           设投资开发集团有限公司持有的武汉市政工程设计研究院有限责任公司
中国证监会          中国证券监督管理委员会
武汉市国资委         武汉市人民政府国有资产监督管理委员会
湖北省国资委         湖北省人民政府国有资产监督管理委员会
上交所            上海证券交易所
国家自然资源部        中华人民共和国自然资源部
国家住建部          中华人民共和国住房和城乡建设部
湖北省住建厅         湖北省住房和城乡建设厅
湖北省市监局         湖北省市场监督管理局
武汉市自建局         武汉市自然资源和城乡建设局
本所             湖北瑞通天元律师事务所
审计机构、中审众环      中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
评估机构、湖北众联      湖北众联资产评估有限公司
中金公司、财务顾问      中国国际金融股份有限公司
               武汉控股与武汉市城投集团于 2025 年 3 月 6 日签署的《武汉三镇实业控
               股股份有限公司与武汉市城市建设投资开发集团有限公司关于武汉市政
《购买资产框架协议》
               工程设计研究院有限责任公司之发行股份及支付现金购买资产框架协
               议》
                                               法律意见书
             武汉控股与武汉市城投集团签署的《武汉三镇实业控股股份有限公司与
《购买资产补充协议》   武汉市城市建设投资开发集团有限公司关于武汉市政工程设计研究院有
             限责任公司之发行股份及支付现金购买资产补充协议》
             武汉控股与武汉市城投集团签署的《武汉三镇实业控股股份有限公司与
《业绩承诺补偿协议》   武汉市城市建设投资开发集团有限公司关于武汉市政工程设计研究院有
             限责任公司之业绩承诺补偿协议》
             《武汉三镇实业控股股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集
《重组报告书》
             配套资金暨关联交易报告书（草案）》
             中审众环出具的编号为“众环审字〔2025〕0103934 号”的《武汉市政
《审计报告》
             工程设计研究院有限责任公司审计报告》
             湖北众联出具的编号为“众联评报字〔2025〕1223 号”的《武汉三镇实
             业控股股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的武汉市政
《评估报告》
             工程设计研究院有限责任公司股东全部权益价值评估项目资产评估报
             告》
评估基准日        2025 年 3 月 31 日
定价基准日        武汉控股第九届董事会第三十七次会议决议公告日
报告期          2023 年 1 月 1 日至 2025 年 3 月 31 日
交割日          标的资产在工商行政管理部门完成过户至武汉控股名下的变更登记之日
过渡期间         自评估基准日次日至标的资产交割日所在月月末的期间
《重组管理办法》     《上市公司重大资产重组管理办法（2025 年修订）》
《发行注册管理办法》   《上市公司证券发行注册管理办法（2025 年修订）》
《公司法》        《中华人民共和国公司法（2023 年修订）》
《证券法》        《中华人民共和国证券法（2019 年修订）》
《股票上市规则》     《上海证券交易所股票上市规则（2025 年 4 月修订）》
             中华人民共和国境内，不包括中国香港特别行政区、中国澳门特别行政
中国境内
             区和中国台湾地区
法律法规         中国境内现行有效的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件
元、万元         人民币元、人民币万元
                                   法律意见书
                第三部分      正文
一、本次交易方案概述
  根据武汉控股第九届董事会第四十四次会议决议、
                       《购买资产框架协议》
                                《购
买资产补充协议》《重组报告书》，本次交易方案如下：
  本次交易方案包括发行股份及支付现金购买武汉市政院 100%股权和募集配
套资金两部分。其中，本次募集配套资金以发行股份及支付现金购买资产可实施
为前提条件，但募集配套资金成功与否或是否足额募集并不影响本次发行股份及
支付现金购买资产的实施。
  上市公司拟通过发行股份及支付现金的方式向武汉市城投集团购买其持有
的武汉市政院 100%股权，本次交易完成后，上市公司将持有武汉市政院 100%
股权。
  （一）发行股份的种类、面值及上市地点
  本次交易发行的股份种类为人民币普通股（A 股），每股面值为 1.00 元，上
市地点为上海证券交易所。
  （二）发行对象及认购方式
  本次交易发行股份的对象为武汉市城投集团，发行对象将以其持有的标的公
司的股权认购本次发行的股份。
  （三）定价基准日和发行价格
  本次发行股份购买资产的定价基准日为上市公司第九届董事会第三十七次
会议的决议公告日。
  根据《重组管理办法》第四十六条规定，上市公司发行股份的价格不得低于
市场参考价的 80%。市场参考价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前
                                              法律意见书
价的计算公式为：董事会决议公告日前若干个交易日公司股票交易均价＝决议公
告日前若干个交易日公司股票交易总额/决议公告日前若干个交易日公司股票交
易总量。
  上市公司定价基准日前 20 个交易日、60 个交易日、120 个交易日的股票交
易均价具体情况如下表所示：
                                              单位：元/股
    市场参考价            交易均价           交易均价的 80%
   前 20 个交易日              4.38         3.51
   前 60 个交易日              4.70         3.77
   前 120 个交易日             4.69         3.76
  经交易双方协商，本次发行的股份发行价格为 5.22 元/股（原发行价格为
不低于上市公司定价基准日前 20、60、120 个交易日的股票交易均价的 80%，且
不低于上市公司最近一个会计年度（2023 年 12 月 31 日）经审计的归属于母公
司普通股股东的每股净资产值（除权除息后）。
  在本次发行的定价基准日至本次发行完成日期间，若上市公司发生派息、送
股、转增股本或配股等除权、除息事项，发行价格将按下述公式进行调整，计算
结果向上进位并精确至分。发行价格的调整公式如下：
  派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
  配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
  上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
  派送现金股利：P1=P0-D；
  上述三项同时进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
  其中：P0 为调整前有效的发行价格，n 为该次送股率或转增股本率，k 为配
股率，A 为配股价，D 为该次每股派送现金股利，P1 为调整后有效的发行价格。
  （四）交易价格及支付方式
                                                            法律意见书
  根据众联评估出具并经武汉市城投集团备案的《资产评估报告》，截至评估
基准日武汉市政院股东全部权益的评估价值为 160,063.30 万元。交易双方同意
以《资产评估报告》确定的评估价值作为对价，即标的公司 100%股权的交易作
价为 160,063.30 万元。本次交易支付方式如下：
                                                            单位：万元
                               支付方式
交易对方     交易标的资产                                            总对价
                   现金对价                股份对价
武汉市城投     武汉市政院
  集团      100%股权
  （五）发行数量
  本次发行股份购买资产的股份发行数量将按照下述公式确定：
  本次发行股份数量=以发行股份方式向交易对方支付的交易对价金额/本次
发行股份的发行价格。按上述公式计算的交易对方取得的股份数量按照向下取整
精确至股，对价股份数量不足一股的，应向下取整数，差额部分由上市公司以现
金方式予以补足。
  依据上述原则计算发行股份数量如下：
        交易对方       以股份支付价格（万元）                      发行股份数量（股）
    武汉市城投集团               136,063.30                  260,657,662
  定价基准日至发行日期间，上市公司如有派息、送股、资本公积转增股本等
除权、除息事项，发行数量将随着发行价格的调整而相应调整。本次交易最终发
行数量以上海证券交易所审核通过、中国证监会注册同意的发行数量为准。
  （六）股份锁定期
  本次发行完成之后，交易对方所取得的上市公司本次发行的新增股份，自本
次发行完成日起 36 个月内不得以任何方式直接或间接转让，包括但不限于通过
证券市场公开转让或通过协议方式转让，但法律法规另有规定的除外。本次发行
完成后 6 个月内，如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于股份发行价格，
或者本次发行完成后 6 个月期末收盘价低于股份发行价格，则交易对方在本次发
行中认购的上市公司股份的锁定期自动延长 6 个月。
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   本次发行完成后，交易对方基于本次交易获得的新增股份因上市公司送股、
转增股本、配股等原因而增加的股份，亦应遵守上述约定。若上述股份锁定期承
诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，将根据相关证券监管机构的监管意见
进行相应调整。前述股份锁定期满之后按照中国证监会和上交所的有关规定执行。
   （七）业绩承诺及补偿安排
   业绩承诺补偿期间系指标的公司过户至上市公司名下（以完成工商变更登记
手续为准）当年起的连续 3 个会计年度（含本次交易实施完毕当年）。为免疑义，
若本次交易于 2025 年 12 月 31 日前完成标的公司过户，则本次交易的业绩承诺
期为 2025 年度、2026 年度和 2027 年度；若本次交易于 2026 年 1 月 1 日至 2026
年 12 月 31 日期间完成标的公司过户，则业绩承诺期相应顺延为 2026 年度、2027
年度和 2028 年度。
   根据上市公司与交易对方共同聘请的符合《证券法》规定的资产评估机构出
具，并经武汉市城投集团备案的资产评估报告，以 2025 年 3 月 31 日作为评估基
准日，标的公司的评估值为 160,063.30 万元，标的公司在 2025 年至 2028 年期间
各年度预测净利润如下表所示：
                                                   单位：万元
   项目          2025 年度    2026 年度     2027 年度     2028 年度
  预测净利润        9,031.67   11,314.28   11,738.71   12,016.44
   若本次交易于 2025 年 12 月 31 日前实施完毕，则标的公司 2025 年度、2026
年度、2027 年度的净利润分别不低于 9,031.67 万元、11,314.28 万元、11,738.71
万元（以下简称“累积承诺净利润数”）。若本次交易于 2026 年 1 月 1 日至 2026
年 12 月 31 日期间实施完毕，则标的公司 2026 年度、2027 年度、2028 年度的净
利润分别不低于 11,314.28 万元、11,738.71 万元、12,016.44 万元。若本次交易实
施完毕的时间延后，则业绩承诺期相应顺延至实施完毕当年及其后两个连续会计
年度。
                                法律意见书
  若标的公司在业绩承诺期内每一年度结束时实际实现的截至当期期末累积
净利润数未达到截至该年度期末累积承诺净利润数，则交易对方需对上市公司进
行补偿。
  上述承诺净利润及实现净利润，特指标的公司相关年度按照中国会计准则编
制且经符合《证券法》规定的会计师事务所审计的并出具标准无保留意见的财务
报表中扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的税后净利润。
  上市公司应在业绩承诺期内每个会计年度结束时，聘请符合《证券法》规定
的会计师事务所对标的公司的实际盈利情况按照《业绩承诺补偿协议》的约定出
具《专项审核报告》。标的公司的财务报表编制应符合《企业会计准则》及其他
法律、法规的规定，标的公司的会计政策、会计估计在业绩补偿期间保持一贯性。
在业绩承诺期间内，未经上市公司同意，标的公司不得改变会计政策及会计估计。
  标的公司所对应的于业绩承诺期内每年的实现净利润数应根据合格审计机
构出具的《专项审核报告》为依据确定。
  本次交易实施完毕后，在业绩承诺期内任一年度若出现标的公司截至该期期
末累积实现净利润数未达到累积承诺净利润数的情形，交易对方需向上市公司支
付补偿的，则交易对方应优先以其取得的上市公司因本次交易发行的股份进行补
偿，不足部分以现金方式补偿，具体业绩补偿的计算及实施方式如下：
  ①股份补偿的计算
  当年应补偿金额=（业绩承诺期截至当期期末累积承诺净利润数－业绩承诺
期截至当期期末累积实现净利润数）÷业绩承诺期各年度承诺净利润数总和×交
易对方在本次交易对应的交易对价-累计已补偿金额
  当年应补偿股份数=当年应补偿金额÷购买标的公司之股份发行价格
  在逐年补偿的情况下，若任一年度计算的补偿股份数量小于 0 时，则按 0
                               法律意见书
取值，即已经补偿的股份不冲回。
  ②补偿股份数量的调整
  若上市公司在业绩承诺期内实施送股、转增等除权事项的，则交易对方累计
补偿的股份数量将根据实际情况随之进行调整，交易对方当年应补偿的股份数量
亦将根据实际情况随之进行调整。计算公式为：交易对方当年应补偿股份数量（调
整后）=交易对方当年应补偿股份数量（调整前）×（1＋送股或转增的比例）。
若上市公司在业绩承诺期内实施现金分红的，对于应补偿股份数量所获现金分红
的部分，交易对方应相应返还给上市公司。返还的现金红利不作为已补偿金额，
不计入各期应补偿金额的计算公式。计算公式为：当期应返还金额=截至补偿前
当期每股已累积获得现金红利（以税后金额为准）×当期应补偿股份数，但其中
交易对方已经缴税部分无法返还的，则交易对方不负有返还给上市公司的义务。
交易对方累计补偿股份数额不超过本次交易其所获得的上市公司股份数（包括送
股、转增所取得的股份）。
  若累计应补偿股份数额大于交易对方本次交易取得的股份数（包括转增、送
股所取得的股份），不足部分由交易对方以现金方式进行补偿。交易对方当年应
补偿现金数的计算公式如下：
  当年应补偿现金数=[（业绩承诺期截至当期期末累积承诺净利润数－业绩承
诺期截至当期期末累积实现净利润数）÷业绩承诺期承诺净利润数总和×交易对
方在本次交易对应的交易对价]－（交易对方累计已补偿股份数×购买标的资产之
股份发行价格）－已补偿现金数（如有）。交易对方所补偿的现金应以交易对方
基于本次交易从上市公司收取的现金对价金额为限。
  上述补偿按年计算，任一承诺年度实现的截至当期期末累积实现净利润数未
达到截至当期期末累积承诺净利润数时均应按照上述方式进行补偿。按照上述公
式计算的应补偿股份数在个位之后存在尾数的，均按照舍去尾数的方式进行处理。
  （八）减值测试补偿
                               法律意见书
  在业绩承诺期限届满后四个月内，由会计师事务所对标的资产进行减值测试
并出具《减值测试报告》。
           《减值测试报告》采取的估值方法原则上应与《资产评
估报告》保持一致。标的资产的减值金额以该《减值测试报告》为准。
  标的资产的减值额为标的资产本次交易作价减去标的资产在业绩承诺期末
的评估值并扣除业绩承诺期内标的资产因股东增资、减资、接受赠与以及利润分
配的影响。
  若标的资产的期末减值额>业绩承诺期限内交易对方已补偿股份总数×本次
购买资产之股份发行价格+交易对方已支付的现金补偿金额（如有），则交易对方
应向上市公司进行另行补偿。另行补偿时，交易对方应优先以其于本次交易中获
得的作为交易对价的上市公司股份进行补偿，不足部分以现金进行补偿。
  补偿减值金额的具体计算公式如下：
  应补偿减值金额=标的资产期末减值额－业绩承诺期限内交易对方已补偿股
份总数×本次购买资产之股份发行价格－交易对方已支付的现金补偿金额（如有）。
  应补偿减值股份数量=应补偿减值金额÷本次购买资产之股份发行价格。
  在业绩承诺期内，交易对方于本次交易中获得的作为交易对价的上市公司股
份不足以进行减值补偿的，交易对方应使用于本次交易中获得的现金进行补偿，
应补偿的现金金额=减值补偿金额－交易对方就标的资产的期末减值额已补偿股
份数量×购买标的资产之股份发行价格，交易对方应补偿的现金金额应以交易对
方基于本次交易从上市公司收取的现金对价金额为限。
  若上市公司在业绩承诺期内实施送股、转增等除权事项的，则交易对方累计
补偿的股份数量将根据实际情况随之进行调整，交易对方根据减值测试应补偿的
股份数量亦将根据实际情况随之进行调整。若上市公司在业绩承诺期内实施现金
分红的，对于应补偿股份数量所获现金分红的部分，交易对方应相应返还给上市
                                法律意见书
公司。但其中交易对方已经缴税部分无法返还的，则交易对方不负有返还给上市
公司的义务。
  标的资产减值补偿与业绩承诺补偿合计不应超过标的资产交易对价，即交易
对方向上市公司支付的现金补偿与股份补偿金额总计不应超过标的资产交易对
价。超出上述补偿上限的，交易对方无须承担补偿义务。
  （九）过渡期损益安排
  交易双方共同聘请审计机构根据相关监管规则在标的资产交割后 90 日内就
过渡期间损益出具专项审计报告。标的公司过渡期间的损益以过渡期间损益专项
审计报告为依据进行确认。
  若标的公司在过渡期间发生亏损的，则交易对方应在上述专项审计报告出具
之日起 60 日内以现金方式向上市公司全额补足。
  （十）滚存未分配利润安排
  标的公司本次发行股份购买资产完成前滚存的未分配利润，不在交割日前分
配，由本次收购完成后的上市公司全体股东享有。
  （一）发行股份的种类、面值及上市地点
  本次募集配套资金发行的股份种类为境内上市人民币普通股（A 股），每股
面值为 1.00 元，上市地点为上交所。
  （二）发行对象
  上市公司拟采用询价方式向特定对象发行股份募集配套资金，发行对象为不
超过 35 名符合中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公司、保险机构
投资者、信托公司、合格境外机构投资者等符合相关规定条件的法人、自然人或
其他合格投资者。
  （三）发行股份的定价方式和发行价格
  本次发行股份募集配套资金的定价基准日为发行期首日，本次募集配套资金
                                    法律意见书
的发行价格不低于募集配套资金定价基准日前 20 个交易日上市公司股票交易均
价 80%，且不低于配套募集资金发行前上市公司最近一个会计年度经审计的归属
于母公司普通股股东的每股净资产值（除权除息后）。最终发行价格将在本次交
易获得上交所审核通过并经中国证监会予以注册后，由公司董事会根据股东会的
授权，按照相关法律、行政法规及规范性文件的规定，依据发行对象申购报价的
情况，与各方协商确定。
  在本次募集配套资金中向特定对象发行股份的定价基准日至发行日期间，若
上市公司发生派息、送股、转增股本或配股等除权、除息事项，发行价格将按下
述公式进行调整，计算结果向上进位并精确至分。发行价格的调整公式如下：
  派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
  配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
  上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
  派送现金股利：P1=P0-D；
  上述三项同时进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
  其中：P0 为调整前有效的发行价格，n 为该次送股率或转增股本率，k 为配
股率，A 为配股价，D 为该次每股派送现金股利，P1 为调整后有效的发行价格。
  （四）发行股份数量
  本次募集配套资金总额不超过本次交易中以发行股份方式购买资产的交易
价格的 100%，且所发行股份数量不超过本次发行股份及支付现金购买资产完成
后上市公司总股本的 30%。
  发行股份数量＝本次发行人民币普通股募集配套资金金额/该部分股份发行
价格。在本次募集配套资金中向特定对象发行股份的定价基准日至发行日期间，
若上市公司发生派息、送股、转增股本或配股等除权、除息事项，导致本次募集
配套资金中向特定对象发行股份的发行价格作出相应调整的，则上述发行数量也
将相应调整。
  （五）募集配套资金金额及用途
                                                   法律意见书
     本次交易募集配套资金总额不超过 136,000 万元，不超过拟以发行股份方式
购买资产交易价格的 100%，且发行股份数量不超过本次发行股份购买资产完成
后上市公司总股本的 30%。
     本次募集配套资金拟用于支付本次交易的现金对价、中介机构费用及相关税
费、投入标的公司在建项目建设、补充上市公司或标的公司营运资金等，具体如
下：
                                                   单位：万元
                                                 占募集配套总额
序号        项目名称        拟投资总额        拟使用募集资金
                                                   的比例
      厂网河湖一体化全过程咨
        询中心建设项目
      城市综合服务 AI 数智中
          心项目
      公司信息化及城市基础设
      施更新运维能力提升项目
      低空经济研究及试点应用
           项目
      支付本次交易中介机构费
         用、相关税费
         合计           136,275.30    136,000.00    100.00%
     本次发行股份购买资产不以配套融资的成功实施为前提，最终配套融资发行
成功与否不影响本次发行股份购买资产行为的实施。若实际募集资金金额不足，
上市公司将按照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项
目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由上市公司以自有资金
或通过其他融资方式解决。
     （六）锁定期安排
     本次募集配套资金的发行对象所认购的上市公司股份，自发行上市之日起 6
个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让、协议转让或
其它方式直接或间接转让，但在适用法律许可的前提下的转让不受此限。
                                     法律意见书
  本次募集配套资金中，特定投资者基于本次认购向特定对象发行的股份因上
市公司送股、转增股本、配股等原因而增加的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。
若上述股份锁定期与证券监管机构的最新监管意见不相符，将根据相关证券监管
机构的监管意见进行相应调整；上述股份锁定期届满后，特定投资者所取得的上
市公司股份转让事宜，将按照中国证监会及上交所的有关规定执行。
二、本次交易各方的主体资格
  （一）基本情况
  武汉控股现持有武汉市市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为
  公司名称：武汉三镇实业控股股份有限公司
  住所：武汉经济技术开发区联发大厦
  法定代表人：王静
  注册资本：玖亿玖仟叁佰叁拾玖万柒仟伍佰陆拾玖圆人民币
  公司类型：其他股份有限公司（上市）
  成立日期：1998 年 4 月 17 日
  经营范围：许可项目：自来水生产与供应；供电业务；燃气经营；公路管理
与养护（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营
项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：城市绿化管理；通讯设备
销售；水利相关咨询服务；环境保护监测；水环境污染防治服务；技术服务、技
术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；污水处理及其再生利用；
生物质能技术服务；承接总公司工程建设业务（除依法须经批准的项目外，凭营
业执照依法自主开展经营活动）。
                                            法律意见书
  （二）武汉控股主要历史沿革
  武汉控股系经武汉市人民政府〔1997〕75 号文件批准，由武汉三镇基建发
展有限责任公司（2003 年更名为“武汉市水务集团有限公司”）独家发起，用所
属的宗关水厂和后湖泵站的全部经营资产投资，以募集方式设立的股份有限公司。
  经中国证监会证监发字〔1998〕31 号和 32 号文件批准，武汉控股于 1998
年 4 月 2 日首次向社会公众公开发行境内上市的人民币普通股股票（A 股）8,500
万股（其中向公司职工发行 779 万股）。1998 年 4 月 17 日，武汉市工商行政管
理局核准其登记。
  武汉控股流通股股票于 1998 年 4 月 27 日在上交所挂牌交易，股票简称为“武
汉控股”，股票代码为 600168。公开募股后武汉控股总股本为 34,000 万股，其中
国有法人股 25,500 万股，占总股本的 75%，社会公众股 8,500 万股，占总股本的
资报告》。
  武汉控股 1998 年年度股东大会审议通过了《公司 1998 年度的利润分配方案》，
以 1998 年末总股本 34,000 万股为基数，向全体股东按照 10:2 的比例，以 1998
年末资本公积金转增股份。转增后，武汉控股股本总额增至 40,800 万股，其中
国有法人股 30,600 万股，社会公众股 10,200 万股。武汉控股于 1999 年 7 月 20
日实施上述方案，武汉中华会计师事务所对本次增资进行了审验并出具“武中会
〔1999〕214 号”《验资报告》。2000 年 3 月 22 日，武汉市工商行政管理局核准
本次变更登记。
  经中国证监会证监公司字〔2000〕104 号文批准，武汉控股实施了 2000 年
配股方案。此次配股以 1999 年末总股本 40,800 万股为基数，向全体股东每 10
股配售 2.5 股，配股价格为每股人民币 10 元，配股总数为 3,315 万股。其中发起
人股东武汉三镇基建发展有限责任公司认购 765 万股，社会公众认购 2,550 万股。
                                             法律意见书
此次配股实施后，武汉控股总股本增至 44,115 万股，其中国有法人股 31,365 万
股，占 71.1%，社会公众股 12,750 万股，占 28.9%。2000 年 9 月 5 日，武汉众
环会计师事务所有限公司对以上事项进行审验并出具“武众会〔2000〕298 号”《验
资报告》。2001 年 5 月 28 日，武汉市工商行政管理局核准本次变更登记。
股权分置改革方案涉及的国有股权管理事项的批复》（鄂国资产权〔2006〕72
号）文件，同意武汉控股股权分置改革方案，即武汉控股非流通股股东武汉市水
务集团以其持有的 4,080 万股股份作为对价，支付给流通股股东以获得其所持非
流通股份的流通权，流通股股东每持有 10 股流通股获得 3.20 股股份。2006 年 4
月 12 日，武汉控股股东大会审议通过《武汉三镇实业控股股份有限公司股权分
置改革方案》。此次股改完成后，武汉控股总股本不变，其中武汉市水务集团持
有 27,285 万股，占总股本的 61.85%，无限售条件流通股合计 16,830 万股，占总
股本的 38.15%。
份有限公司重大资产重组方案的批复》（鄂国资产权〔2012〕134 号）及《省国
资委关于水务集团与武汉控股重大资产重组涉及国有股协议转让的批复》（鄂国
资产权〔2012〕131 号），批准武汉控股该次重组方案及所涉及的国有股权协议
转让。
汉三镇实业控股股份有限公司重大资产重组及向武汉市水务集团有限公司发行
股份购买资产并募集配套资金的批复》，同意武汉控股向武汉市水务集团发行
股新股募集该次发行股份购买资产的配套资金。
股权及武汉三镇物业管理有限公司 40%股权与武汉市水务集团持有的排水公司
                                                法律意见书
价值大于置出资产价值的差额部分。此后，武汉控股向江信基金管理有限公司等
字〔2013〕010070 号”《验资报告》，对该次重大资产重组及发行股份购买资产
的事项进行了验资，确认截至 2013 年 8 月 8 日武汉控股已收到武汉市水务集团
缴纳的新增注册资本合计人民币 140,688,600 元，变更后武汉控股的注册资本为
验字〔2013〕010093 号”《验资报告》，对该次重大资产重组及非公开发行股份
募集资金的事项进行了验资，确认截至 2013 年 10 月 25 日武汉控股实际发行人
民币普通股 127,731,092 股，募集资金净额人民币 749,051,997.4 元，其中增加股
本人民币 127,731,092 元。武汉控股注册资本变更为 709,569,692 元。
了以上增加注册资本议案。2014 年 1 月 24 日，武汉市工商行政管理局核准本次
变更登记。
利润分配及资本公积金转增股本预案》，拟以现有总股本709,569,692股为基数，
以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增4股，共计转增283,827,877股。
本次转增完成后，公司总股本由709,569,692股增加至993,397,569股。以上变更于
   （三）前十大股东情况
   截至2025年3月31日，武汉控股前十大股东如下：
             股东名称             持股数量（股）        持股比例（%）
                                            法律意见书
   综上，本所律师认为：武汉控股为依法设立、合法存续的股份有限公司。
截至本法律意见书出具日，其不存在根据法律法规及公司章程规定应予终止的
情形，具备进行本次交易的主体资格。
   （一）基本情况
   武汉市城投集团现持有武汉市市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为
   公司名称：武汉市城市建设投资开发集团有限公司
   住所：汉阳区晴川街解放一村 8 号
   法定代表人：余新民
   注册资本：450265 万元人民币
   公司类型：其他有限责任公司
   成立日期：2004 年 1 月 13 日
   经营范围：许可项目：建设工程施工；城市公共交通；自来水生产与供应；
燃气经营；房地产开发经营；建设工程设计（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
一般项目：工程管理服务；水污染治理；园林绿化工程施工；以自有资金从事投
资活动；建筑装饰材料销售；建筑工程用机械销售；非电力家用器具销售；供应
                                                                       法律意见书
用仪器仪表销售；环境保护专用设备销售；物业管理；停车场服务；会议及展览
服务；电动汽车充电基础设施运营；养老服务（除依法须经批准的项目外，凭营
业执照依法自主开展经营活动）。
     （二）股权结构
     根据武汉市城投集团公司章程并经本所律师核查，武汉市城投集团股权结构
如下表所示：
序号             名   称                       持股比例（%）              出资额（万元）
             合计                               100                  450,265
     综上，本所律师认为：本次交易对方武汉市城投集团为有效存续的有限责
任公司，不存在依据法律法规及其公司章程应予终止的情形，具备实施本次交
易的主体资格。
三、本次交易的性质
     本次交易的交易对方武汉市城投集团系上市公司的间接控股股东，属于上市
公司的关联方，故本次交易构成关联交易。
     根据《重组报告书》、武汉市政院及上市公司最近一个年度的审计报告，并
经本所律师核查，本次交易相关财务指标如下：
                                                                        单位：万元
             截至 2024 年 12 月 31 日资产总    截至 2024 年 12 月 31 日   截至 2024 年 12 月 31 日净
     项目
                 额及交易金额孰高                   营业收入               资产及交易金额孰高
 武汉市政院
（100%股权）
    上市公司           2,437,419.14             377,455.28             531,059.06
     占比              10.03%                  21.27%                 30.14%
                                法律意见书
注：资产净额为归属于母公司股东的净资产。
  根据上述计算结果，武汉市政院最近一期经审计的资产总额（账面值与成交
金额孰高值）、资产净额（账面值与成交金额孰高值）及营业收入未达到上市公
司最近一个会计年度所对应指标的 50%以上。因此，本次交易不构成《重组管理
办法》第十二条规定的重大资产重组。
  本次交易前后，上市公司的实际控制人均为武汉市国资委，本次交易不会导
致上市公司控制权变更。本次交易前三十六个月内，上市公司的实际控制人未发
生变更。因此，本次交易不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市情形。
四、本次交易的批准和授权
  （一）本次交易已获得上市公司控股股东武汉市水务集团、间接控股股东武
汉市城投集团原则性同意；
  （二）上市公司已召开第九届董事会第三十七次会议，审议通过与本次交易
相关的议案，独立董事已召开了独立董事专门会议并对相关事项形成审核意见；
  （三）本次交易相关资产评估结果完成武汉市城投集团的评估备案；
  （四）交易对方已履行相关内部程序审议通过本次交易；
  （五）上市公司已召开第九届董事会第四十四次会议，审议通过本次交易正
式方案及相关议案，独立董事已召开了独立董事专门会议并对相关事项形成审核
意见。
  根据《重组管理办法》等法律法规及《购买资产框架协议》《购买资产补充
协议》，本次交易尚需获得以下批准和授权：
                                 法律意见书
  （一）武汉市城投集团批准本次交易的正式方案；
  （二）上市公司股东会审议批准本次交易，非关联股东审议豁免武汉市城投
集团因本次交易涉及的要约收购义务；
  （三）本次交易获得上交所审核通过；
  （四）本次交易获得中国证监会同意注册；
  （五）相关法律法规所要求的其他涉及的批准或核准（如需）。
  综上，本所律师认为：截至本法律意见书出具日，本次交易已取得现阶段
必要的批准和授权，尚需取得上述第 4.2 节所述批准和授权。
五、本次交易涉及的重大协议
  就本次交易项下发行股份及支付现金购买资产有关事宜，上市公司与武汉市
城投集团已签署附条件生效的《购买资产框架协议》《购买资产补充协议》，对
本次交易方案、过渡期间损益归属、人员安排、债权债务安排、交割安排、陈述、
保证与承诺、税项和费用、适用法律和争议解决、不可抗力、违约责任、生效和
终止、保密、通知、其他进行了约定。
  上市公司与武汉市城投集团签署了《业绩承诺补偿协议》，对业绩承诺补偿
期间、预测净利润数和业绩承诺净利润数、实现净利润数的确定、业绩承诺补偿
的方式及计算公式、减值测试补偿的方式及计算公式、补偿的实施程序及保障安
排、违约责任、适用法律和争议解决、附则等进行了约定。
  综上，本所律师认为：《购买资产框架协议》《购买资产补充协议》《业
绩承诺补偿协议》的内容符合《重组管理办法》的规定，不违反法律法规的强
制性规定。该等协议将自约定的生效条件全部得到满足之日起生效。
                                     法律意见书
六、本次交易的标的资产
  武汉市政院现持有武汉市江汉区行政审批局核发的统一社会信用代码为
  公司名称：武汉市政工程设计研究院有限责任公司
  住所：江汉区常青路 45 号 1-5 层
  法定代表人：汪小南
  注册资本：1712.89 万元
  公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
  成立日期：2001 年 10 月 26 日
  营业期限：2001-10-26 至无固定期限
  经营范围：许可项目：建设工程勘察，建设工程设计，测绘服务，建设工程
监理，特种设备设计，国土空间规划编制，建设工程质量检测，建设工程施工。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以
相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：工程管理服务，工程造价咨询业
务，软件开发，信息系统集成服务，工程和技术研究和试验发展，技术服务、技
术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，办公服务，非居住房地产
租赁，劳务服务（不含劳务派遣），采购代理服务。（除许可业务外，可自主依
法经营法律法规非禁止或限制的项目）
  （一）武汉市政院前身
  武汉市政院的前身可追溯至 1958 年 3 月成立的事业单位“武汉市建设局建设
科研所”，1984 年 9 月，经武汉市编制委员会武编〔1994〕4 号《关于同意武汉
市市政设计科研所改变名称的批复》更名为“武汉市市政工程设计研究院”。
  （二）武汉市政院前身的设立及注册资金变更
                                                   法律意见书
实行收费经营的批复》，同意武汉市市政工程设计研究院实行设计收费制，保留
事业单位性质，实行企业化管理。
资金资信证明》，以货币资金 30 万元及设备、房屋等固定资产作价 210 万元（共
计 240 万元）作为注册资金，武汉市市政工程设计研究院完成企业化转制，并于
   企业名称：武汉市市政工程设计研究院
   地址：汉口胜利街 305 号
   经济性质：全民所有制
   核算形式：独立核算
   生产经营范围：主营承担甲级城市道路、桥梁、防洪、排水及乙级城市燃气
专业市政工程设计任务。
汉市市政工程设计研究院 1989 年 12 月 31 日资金平衡表，可供注册资金 322.47
万，其中固定资金 234.29 万，流动资金 88.18 万元。武汉市市政建设管理局据此
向武汉市工商行政管理局作出《注册资金资信证明》。1990 年 9 月 18 日，武汉
市市政工程设计研究院换发《营业执照》，其中载明注册资本为“叁佰贰拾贰万
伍仟元”。
湖北中际有限责任会计师事务所出具“鄂中际验字〔2000〕2 号”《验资报告》，
载明截至 1999 年 12 月 31 日，武汉市市政工程设计研究院所有者权益合计
盈余公积 2,308,305.27 元，未分配利润 288,599.06 元。本次变更于 2000 年 5 月 8
日在武汉市工商行政管理局完成变更登记。
   （三）武汉市政院的改制
                                         法律意见书
制改革若干意见的通知》（国办发〔1999〕101 号）及武汉市人民政府印发的《武
汉市深化市属科研院所改革的若干意见》（武政办 102 号）文件精神，武汉市市
政工程设计研究院启动相关改制工作。
  武汉市市政工程设计研究院委托湖北阳光会计师事务所有限公司，对其资产
总价值进行评估。2001 年 8 月 10 日，湖北阳光会计师事务所有限公司出具“鄂
阳光评报字〔2001〕34 号”《资产评估报告》，确认截至 2000 年 11 月 30 日，
武汉市市政工程设计研究院的资产总额为 3,539.78 万元，负债总额为 1282.20 万
元，净资产总额为 2,257.58 万元。
确认武汉市市政工程设计研究院资产评估项目的通知》（武国资办评〔2001〕177
号），同意“鄂阳光评报字〔2001〕34 号”《资产评估报告》作为武汉市市政工
程设计研究院转让全部国有产权提供价值参考的依据。
经过表决，通过了“武汉市市政工程设计研究院改企建制实施方案”。2001 年 9
月 4 日，武汉市市属科研院所深化改革协调领导小组办公室作出了《武汉市市属
科研院所深化改革协调领导小组办公室关于武汉市市政工程设计研究院深化改
革方案的批复》（武科改办〔2001〕007 号），同意武汉市市政工程设计研究院
整体改制为国有资产退出控股地位的有限责任公司。
管理局分别报送了《关于改企建制中职工安置方案的报告》《关于办理职工经济
补偿的报告》，其中明确了参与改制的 205 名职工经济补偿明细。2011 年 9 月
经济补偿标准等所需费用的函》（武市政计〔2001〕159 号）予以批复。
                                         法律意见书
武汉市市政工程设计研究院整体改制资产处置的批复》（武国资办〔2001〕105
号），对武汉市市政工程设计研究院的资产处置安排批复如下：（1）国有净资
产 2,257.58 万元，抵扣各项经济补偿金、补助费、扣减款项 1,445.94 万元（其中
含改变国有事业单位职工身份的经济补偿金 581.25 万元），剩余国有净资产为
后武汉市政院的国家股，由武汉市市政建设管理局持有。（2）同意市政院全体
职工出资 320 万元购买国有资产，按一次性购买优惠 30%，应交市国资办 224
万元。（3）改制后，武汉市市政工程设计研究院的全部债权、债务及退休职工
医疗费由改制后的新公司承担，全体职工均解除国有职工身份。
内部职工持股试点暂行办法》（武政办〔2000〕118 号），文件规定企业内部职
工可以出资购置本企业股份，并委托本企业职工持股会对股权进行管理。2000
年 8 月 18 日，武汉市人民政府办公厅印发《武汉市国有控股参股企业职工持股
会暂行办法》（武政办〔2000〕160 号），文件规定企业职工持股会隶属于本企
业工会，专门从事内部职工股管理工作，代表内部职工股持有人行使股东权利，
维护出资职工合法权益，并以本企业工会社团法人名义承担民事责任，组建职工
持股会，应由本企业和本企业工会协商提出方案，经职工代表大会审议通过后，
市属企业报市总工会审批。
情况的说明报告》，申报的在册员工有 210 人，其中实际参加改制享有国有职工
身份经济补偿金的为 205 人，5 人参加其他单位改制。
意进行公司制改革，并确定将 2001 年 1 月在册的所有职工全部纳入改制后公司
职工持股会，成为持股会会员。
设管理局工作委员会发出《关于成立武汉市政工程设计研究院有限责任公司工会
                                                     法律意见书
职工持股会的请示》。同日，武汉市总工会市政建设管理局工作委员会作出《武
汉市市政建设管理局工作委员会关于同意成立武汉市政设计研究院有限责任公
司工会职工持股会的批复》（武市政工字〔2001〕9 号），同意成立武汉市政院
工会职工持股会。
有限责任公司工会设立职工持股会的批复》（武工复〔2001〕68 号），同意武
汉市政院工会受持有内部股的职工委托设立职工持股会，负责内部职工股的管理
运作，由武汉市政院工会以社团法人身份代表持有内部股的职工行使股东权利。
工法证字第 1701380001），获得社会团体法人资格。
     根据资产评估和改制方案安排，武汉市政院注册资本为 1,712.89 万元，均以
改制评估后的净资产作为出资。
     职工以两部分资产投入公司：一是 581.25 万元的国有事业单位职工身份改
变的经济补偿金，二是出资 320 万元购买国有资产，两项合计 901.25 万元。上
述出资由武汉市政院工会（职工持股）进行代持，约占公司 52.62%出资额；武
汉市市政建设管理局以剩余净资产出资 811.64 万元（其中 578.38 万元经武国资
办〔2001〕105 号《市国资办关于武汉市市政工程设计研究院整体改制资产处置
的批复》批准，分红权由职工集体持有），约占公司 47.38%出资额。具体情况
如下表：
                                         出资额
            股东名称             出资分类                  占比（%）
                                        （万元）
      武汉市市政建设管理局        集体资产所有权人（职工享                47.38
                        有分红权，所有权归国家）
      合计                -               1,712.89    100.00
     备注：2015 年 12 月 24 日，武汉市城乡建设委员会（承继武汉市市政建设管理局职能）出具《市城建
委关于停止执行武汉市政工程设计研究院有限责任公司国有股权中职工集体持股分红政策的通知》，其中
载明从 2015 年度起停止执行公司国有股权中职工集体持股分红政策。
                                                   法律意见书
    根据上述改制安排，2001 年 9 月 10 日，武汉市政院工会（职工持股）和武
汉市市政建设管理局签署了《产权转让合同》，约定武汉市市政建设管理局将持
有的 320 万元国有产权转让给武汉市政院工会职工持股会，转让价格为人民币
交鉴字〔2001〕53 号），确认产权交易双方当事人的行为符合武汉市中小企业
改制有关规定及产权交易程序和规则。
度，由武汉市政院工会代表会员以社团法人形式参股，并通过了《公司章程》。
阳光验字〔2001〕20 号），审验确认武汉市政院注册资本为 1,712.89 万元，武
汉市政院工会（职工持股）出资 901.25 万元，占注册资本的 52.62%，武汉市市
政建设管理局出资 811.64 万元，占注册资本的 47.38%；截至 2001 年 10 月 11
日止，武汉市政院已收到全体股东投资的注册资本 1,712.89 万元。
人营业执照》，并作出企业转制变更通知书，确认武汉市政院已办理转制变更登
记。
    武汉市政院设立时的股权结构如下：
           股东名称      认缴出资额（万元）        实缴出资额（万元）    占比（%）
           合计              1,712.89     1,712.89    100.00
    （四）武汉市政院的历次股权结构变更
作出批复（武国资函〔2002〕15 号），鉴于机构改革后原市政建设管理局撤销，
                                                      法律意见书
同意将武汉市政院注册资本中的 811.64 万元国有股暂由武汉市城乡建设委员会
持有，并代行国有资产出资者的管理职能。
局将其所持武汉市政院 47.38%的股权（对应 811.64 万元注册资本）以 811.64 万
元的价格转让给武汉市城乡建设委员会。同日，转让各方共同签署了《股权转让
协议书》，就前述股权转让事项进行了约定。
签署了新的《公司章程》，确认前述股权转让事项。
续。
      本次变更后，武汉市政院股权结构如下所示：
               股东名称         认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 占比（%）
          武汉市政工程设计研究院有限责任
            公司工会（职工持股）
              合计              1,712.89     1,712.89   100.00
政工程设计研究院有限责任公司股权划转协议》，约定武汉市城乡建设委员会将
其持有的武汉市政院 24.00%股权无偿划转至武汉市城投集团，划转事项经国资
监管机构批准后生效。
政工程设计研究院有限公司股权的回复意见》（武国资产权〔2010〕37 号），
同意武汉市城投集团无偿接收武汉市城乡建设委员会划转的武汉市政院 24.00%
的股权。
员会将其所持武汉市政院 24.00%的股权（对应 411.0936 万元注册资本）全部无
                                                             法律意见书
偿划转给武汉市城投集团。同日，武汉市政院工会（职工持股）、武汉市城乡建
设委员会和武汉市城投集团共同签署了《公司章程》，确认前述股权转让事项。
手续。
        本次变更后，武汉市政院股权结构如下所示：
                股东名称         认缴出资额（万元）         实缴出资额（万元） 占比（%）
               合计                  1,712.89      1,712.89     100.00
公司部分股权划转的复函》（武国资产权〔2014〕24 号），同意武汉市城乡建
设委员会将武汉市政院 23.38%的股权无偿划转给武汉市城投集团。
        同日，武汉市政院召开股东会并作出决议，同意武汉市城乡建设委员会将其
在武汉市政院的 23.38%股权（对应出资额 400.5464 万元）转让给武汉市城投集
团。同日，武汉市城乡建设委员会与武汉市城投集团签订《股权转让协议》，就
前述股权转让事项进行了约定。
续。
        本次变更后，武汉市政院股权结构如下所示：
                 股东名称        认缴出资额（万元）         实缴出资额（万元） 占比（%）
                合计                  1,712.89      1,712.89    100.00
                                                    法律意见书
会员代表大会第二次会议，表决通过了《职工持股会清理方案（草案）》，同意
向武汉市城投集团转让职工持股会所持有的武汉市政院 52.62%股权，转让价格
以双方共同委托的审计机构出具的，以武汉市政院 2023 年 4 月 30 日为基准日的
净资产审计结果作为参考依据。
汉市政院 52.6158%的股权（对应注册资本 901.25 万元）转让给武汉市城投集团。
汉市政工程设计研究院有限责任公司之股权转让合同》，约定武汉市城投集团以
人民币 5.6427 亿元的对价受让武汉市政院工会持有的武汉市政院 52.62%的股权
（对应注册资本 901.25 万元）。
限责任公司工会撤销职工持股会请示的批复》（武工复〔2024〕20 号），批复
同意武汉市政院工会不再负责内部职工股管理，并按有关规定办理职工持股会撤
销后内部职工股的工商变更登记手续。
续。
    本次变更后，武汉市政院股权结构如下所示：
          股东名称        认缴出资额（万元）        实缴出资额（万元） 占比（%）
         合计                 1,712.89     1,712.89    100.00
    《武汉市政工程设计研究院有限责任公司之股权转让合同》签订后，武汉市
城投集团支付了 40%股权转让款。2025 年 2 月 24 日，经武汉市政院原第六届职
工持股会会员代表决议，同意与武汉市城投集团就《武汉市政工程设计研究院有
限责任公司之股权转让合同》签订补充协议，变更股权转让款的支付进度安排。
根据《〈武汉市政工程设计研究院有限责任公司之股权转让合同〉之补充协议》
                                            法律意见书
的约定，武汉市城投集团在补充协议签署后一个月内支付 10%，2025 年 12 月 31
日之前支付 20%，2026 年 6 月 30 日之前支付 30%股权转让款。
     上述补充协议签订后，武汉市城投集团支付了 10%股权转让款。
     截至本法律意见书出具之日，武汉市城投集团依照协议约定已足额支付了
股会会员个人持股比例支付给每位会员，且本次股权转让所需缴纳的个人所得税、
印花税已经全额缴纳。
     （五）标的公司目前的股权结构
     武汉市政院目前的股权结构如下：
                股东名称           出资额（万元）      占比（%）
                 合计              1,712.89    100.00
     根据武汉市城投集团、武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，截至本法
律意见书出具日，武汉市政院的股权未设置质押或其他任何第三方权益，亦不存
在司法查封或冻结等权利限制，不存在法律、法规及公司章程禁止或限制转让的
情形，也不存在纠纷、争议。
     综上，本所律师认为：武汉市政院为依法设立、合法存续的公司，不存在
根据法律、法规及公司章程规定需要终止的情形。武汉市政院股权权属清晰，
武汉市城投集团合法持有武汉市政院的股权，依法转让给武汉控股不存在法律
障碍。
     根据武汉市政院提供的资料说明并经本所律师核查，截至本法律意见书出具
日，武汉市政院共有 27 家分支机构、6 家合并报表范围内下属公司、8 家直接持
股的参股子公司，具体情况如下：
     （一）分支机构
     截至本法律意见书出具日，武汉市政院分支机构的基本信息如下：
                                                法律意见书
统一社会信用代码：   91420120MAE2WRAU1Y
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司东湖风景区分公司
            湖北省武汉市东湖生态旅游风景区欢乐大道 226 号华侨城原岸 1 号地下室栋-1 层
 营业场所：
  负责人：      郑金门
 成立日期：      2024 年 10 月 17 日
            许可项目：建设工程设计；建设工程勘察。
                              （依法须经批准的项目，经相关部门批
 经营范围：
            准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
统一社会信用代码：   91420506MADNRRJ97Y
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司宜昌分公司
 营业场所：      宜昌市夷陵区夷兴大道 253 号东城试验区管委会 504 室（自主申报）
  负责人：      孙旭
 成立日期：      2024 年 6 月 25 日
            一般项目：工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；工程管理服务；
            工程造价咨询业务；图文设计制作；建筑材料销售；金属材料销售；建筑装饰材
            料销售；劳务服务（不含劳务派遣）；承接总公司工程建设业务；凭总公司授权开
 经营范围：
            展经营活动。
                 （除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许
            可项目：建设工程设计；建设工程勘察。
                             （依法须经批准的项目，经相关部门批准
            后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
统一社会信用代码：   91330206MADA1Q6T1P
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司宁波分公司
 营业场所：      浙江省宁波市北仑区新碶街道明州路 768 号一层 112-56（承诺申报）
  负责人：      王军
 成立日期：      2024 年 1 月 4 日
            许可项目：建设工程设计；建设工程勘察；测绘服务；建设工程监理；特种设备
            设计；国土空间规划编制；建设工程质量检测；建设工程施工（依法须经批准的
            项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）
                                             。一
 经营范围：      般项目：工程管理服务；工程造价咨询业务；软件开发；信息系统集成服务；工
            程和技术研究和试验发展；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转
            让、技术推广；办公服务；非居住房地产租赁；劳务服务（不含劳务派遣）
                                            ；采购
            代理服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
统一社会信用代码：   91430104MAD6BYWU8E
                                                  法律意见书
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司湖南分公司
 营业场所：      湖南省长沙市岳麓区学士街道玉荷路与学士路交叉口西南角观音山公园 1#
  负责人：      刘杰
 成立日期：      2023 年 12 月 4 日
            许可项目：建设工程勘察；建设工程设计；测绘服务；建设工程监理；特种设备
            设计；国土空间规划编制；建设工程质量检测；建设工程施工。
                                       （依法须经批准的
            项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件
            或许可证件为准）一般项目：工程管理服务；工程造价咨询业务；软件开发；信
 经营范围：
            息系统集成服务；工程和技术研究和试验发展；技术服务、技术开发、技术咨询、
            技术交流、技术转让、技术推广；办公服务；非居住房地产租赁；劳务服务（不
            含劳务派遣）；采购代理服务。
                         （除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主
            开展经营活动）
统一社会信用代码：   91420102MAD3CD5Q90
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司江岸分公司
            湖北省武汉市江岸区后湖街兴业路与万隆六路交汇处新地东方花都 F 区 1、3 栋商
 营业场所：
            铺1层2室
  负责人：      刘新民
 成立日期：      2023 年 10 月 27 日
            一般项目：工程管理服务，工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外），
            工程造价咨询业务，图文设计制作，建筑材料销售，金属材料销售，建筑装饰材
 经营范围：
            料销售，劳务服务（不含劳务派遣），承接总公司工程建设业务，凭总公司授权开
            展经营活动。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
统一社会信用代码：   91420130MACWGN9PXF
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司长江新区分公司
 营业场所：      湖北省武汉市长江新区汉黄路 8 号金凰产业园 2 栋 4 单元 3 层
  负责人：      刘晓强
 成立日期：      2023 年 8 月 16 日
            一般项目：工程管理服务；凭总公司授权开展经营活动；承接总公司工程建设业
 经营范围：
            务。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
统一社会信用代码：   91420100MACKJY8Q7A
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司武汉新城分公司
 营业场所：      湖北省武汉东湖新技术开发区关山二路特 1 号国际企业中心 1 栋 5 层 2、3 号
  负责人：      刘建
 成立日期：      2023 年 6 月 13 日
                                                     法律意见书
            一般项目：工程管理服务，工程造价咨询业务，图文设计制作，建筑材料销售，
            金属材料销售，建筑装饰材料销售，劳务服务（不含劳务派遣），承接总公司工程
 经营范围：
            建设业务，凭总公司授权开展经营活动。
                             （除许可业务外，可自主依法经营法律法
            规非禁止或限制的项目）
统一社会信用代码：   91330105MACJTNBT4B
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司杭州分公司
 营业场所：      浙江省杭州市拱墅区万广汇商务中心 2 幢 1401 室-1、1401 室-2
  负责人：      何超
 成立日期：      2023 年 5 月 11 日
            许可项目：建设工程设计；建设工程施工；建设工程监理（依法须经批准的项目，
            经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）
                                          。一般项目：
 经营范围：      园林绿化工程施工；规划设计管理；专业设计服务；工程管理服务；工程造价咨
            询业务；图文设计制作（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经
            营活动）。
统一社会信用代码：   91460000MACEK05Q5G
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司海南分公司
            海南省海口市秀英区长流镇长滨路 87 号华侨城·曦海岸一、二、三、四、五、六
 营业场所：
            期 17＃楼 10 层 1007 号 201 房
  负责人：      周树礼
 成立日期：      2023 年 4 月 7 日
            许可项目：建设工程设计；建设工程勘察；工程造价咨询业务；建设工程监理（依
 经营范围：
            法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
统一社会信用代码：   91420114MACDQCQN9F
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司蔡甸分公司
 营业场所：      湖北省武汉市蔡甸区奓山街常福新城福兴三期 14 号商铺-4
  负责人：      杨晓波
 成立日期：      2023 年 3 月 22 日
            一般项目：承接总公司工程建设业务；凭总公司授权开展经营活动；工程管理服
            务；工程造价咨询业务；建筑材料销售；金属材料销售；建筑装饰材料销售；办
 经营范围：
            公服务；劳务服务（不含劳务派遣）。
                            （除许可业务外，可自主依法经营法律法规
            非禁止或限制的项目）
统一社会信用代码：   91420100MACCEUB672
                                                     法律意见书
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司武汉经济技术开发区分公司
 营业场所：      武汉经济技术开发区 206M 地块华中电子商务产业园 B6/B7 栋 1-6 层 1 室-2
  负责人：      杨晓波
 成立日期：      2023 年 3 月 22 日
            一般项目：工程管理服务；工程造价咨询业务；建筑材料销售；金属材料销售；
            建筑装饰材料销售；办公服务；劳务服务（不含劳务派遣）；承接总公司工程建设
 经营范围：
            业务；凭总公司授权开展经营活动。
                           （除许可业务外，可自主依法经营法律法规非
            禁止或限制的项目）
统一社会信用代码：   91510106MABX095B39
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司成都金牛分公司
 营业场所：      四川省成都市金牛区蜀西路 78 号 1 栋 1 单元 9 层 9029 号
  负责人：      赵亮
 成立日期：      2022 年 8 月 9 日
            一般项目：图文设计制作；承接总公司工程建设业务；工程管理服务。
                                          （除依法须
            经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：测绘服务；建
 经营范围：
            设工程设计；建设工程勘察。
                        （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
            经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
统一社会信用代码：   91420117MABNQJFT4Q
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司新洲分公司
 营业场所：      湖北省武汉市新洲区凤凰镇人民路 2 号（009）
  负责人：      刘晓强
 成立日期：      2022 年 6 月 14 日
            许可项目：建设工程勘察；建设工程监理；水利工程质量检测；水利工程建设监
            理；测绘服务；印刷品装订服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
            开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：
 经营范围：      承接总公司工程建设业务；凭总公司授权开展经营活动；工程管理服务；园林绿
            化工程施工；市政设施管理；工程造价咨询业务；水利相关咨询服务；咨询策划
            服务；对外承包工程；图文设计制作；规划设计管理；劳务服务（不含劳务派遣）
            （除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
统一社会信用代码：   91420111MABMWFFX88
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司洪山分公司
            武汉市洪山区珞南街武珞路 717 号兆富国际大厦 1 栋 4 层 5、7、8、9 号（人脉众
 营业场所：
            创空间-128 号）
  负责人：      刘建
                                               法律意见书
 成立日期：      2022 年 5 月 5 日
            许可项目：建设工程施工；建设工程勘察；建设工程设计；建设工程监理；水利
            工程建设监理；测绘服务；水利工程质量检测；印刷品装订服务（依法须经批准
            的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文
            件或许可证件为准）一般项目：承接总公司工程建设业务；凭总公司授权开展经
 经营范围：
            营活动；工程管理服务；园林绿化工程施工；市政设施管理；工程造价咨询业务；
            水利相关咨询服务；咨询策划服务；对外承包工程；图文设计制作；规划设计管
            理；劳务服务（不含劳务派遣）
                         （除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止
            或限制的项目）
统一社会信用代码：   91420112MA7NHW5X2X
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司东西湖分公司
 营业场所：      湖北省武汉市东西湖区走马岭办事处走新路 601 号
  负责人：      刘新民
 成立日期：      2022 年 4 月 8 日
            许可项目：建设工程施工；建设工程勘察；建设工程设计；建设工程监理；水利
            工程建设监理；房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包；测绘服务；水利工程
            质量检测；印刷品装订服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
            经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：承接
 经营范围：
            总公司工程建设业务；凭总公司授权开展经营活动；工程管理服务；园林绿化工
            程施工；市政设施管理；工程造价咨询业务；水利相关咨询服务；咨询策划服务；
            对外承包工程；图文设计制作；规划设计管理；劳务服务（不含劳务派遣）
                                            （除许
            可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
统一社会信用代码：   91420116MA7MW1E309
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司黄陂分公司
 营业场所：      武汉市黄陂区滠口街龙巢社区计生办公楼北城道玫 5 号 401 室
  负责人：      刘晓强
 成立日期：      2022 年 3 月 31 日
            许可项目：建设工程施工；建设工程勘察；建设工程设计；建设工程监理；水利
            工程建设监理；房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包；测绘服务；水利工程
            质量检测；印刷品装订服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
            经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：承接
 经营范围：
            总公司工程建设业务；凭总公司授权开展经营活动；工程管理服务；园林绿化工
            程施工；市政设施管理；工程造价咨询业务；水利相关咨询服务；咨询策划服务；
            对外承包工程；图文设计制作；规划设计管理；劳务服务（不含劳务派遣）
                                            （除依
            法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
                                                     法律意见书
统一社会信用代码：   91420115MA4F34R07X
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司江夏分公司
 营业场所：      湖北省武汉市江夏区纸坊街胜利村下甘湾 25 号
  负责人：      杨晓波
 成立日期：      2021 年 9 月 27 日
            一般项目：凭总公司授权开展经营活动（除许可业务外，可自主依法经营法律法
 经营范围：
            规非禁止或限制的项目）
统一社会信用代码：   91500107MAABNX9M8A
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司成渝分公司
            重庆市沙坪坝区西永组团 I 标准分区重庆铁路口岸公共物流仓储项目 9 号楼 505
 营业场所：
            室-036
  负责人：      陈卓
 成立日期：      2021 年 4 月 22 日
            许可项目：建设工程设计，建设工程监理，各类工程建设活动，地质灾害治理工
            程施工，建筑劳务分包，公路工程监理，测绘服务，建设工程勘察（依法须经批
            准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准
 经营范围：
            文件或许可证件为准）一般项目：规划设计管理，专业设计服务，平面设计，工
            程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）
                                 ，工程管理服务，园林绿化工程
            施工（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
统一社会信用代码：   91420107MA49MFD57P
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司青山分公司
 营业场所：      武汉市青山区和平大道 1248 号智绘城 1、4 栋/单元 9 层（12）号
  负责人：      刘建
 成立日期：      2020 年 12 月 9 日
            许可项目：各类工程建设活动；建设工程设计；建设工程勘察（依法须经批准的
 经营范围：      项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件
            或许可证件为准）
统一社会信用代码：   91420104MA49K10E9D
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司硚口分公司
            武汉市硚口区长丰街城华路 6 号华润长丰村城中村改造 K10 地块 11 号楼/单元 3
 营业场所：
            层（4）商号
  负责人：      王文学
 成立日期：      2020 年 9 月 2 日
                                                 法律意见书
            承担市政（燃气工程除外）行业甲级；建筑行业（建筑工程）甲级；水利行业（城
            市防洪）专业甲级；公路行业（公路）专业乙级；风景园林工程设计专项甲级；
            市政公用工程咨询甲级；工程勘察综合资质甲级；市政公用工程监理甲级；市政
 经营范围：      行业（城镇燃气工程）专业乙级；承包境外市政公用工程的勘测、咨询、设计和
            监理项目及上述境外项目所需的劳务人员；乙级城乡规划；文印晒图服务；工程
            测量甲级。
                （可从事资质证书许可范围内相应的建设工程总承包业务以及项目管理
            和相关的技术与管理服务）
                       （涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）
统一社会信用代码：   91510185MA68F32Q0D
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司四川分公司
 营业场所：      成都市简阳市简城政府东街 67 号
  负责人：      赵亮
 成立日期：      2018 年 12 月 25 日
            承担市政（燃气工程除外）行业甲级；建设行业（建筑工程）甲级；水利行业（城
            市防洪）专业甲级；公路行业（公路）专业乙级；风景园林工程设计专项甲级；
            市政公用咨询甲级；工程勘察综合资质甲级；市政公用工程监理甲级；市政行业
            （城镇燃气工程）专业乙级；承包境外市政公用工程的勘测、咨询、设计和监理
 经营范围：
            项目及上述境外项目所需的劳务人员；乙级城乡规划；文印晒图服务；工程测量
            甲级。
              （可从事资质证书许可范围内相应的建设工程总承包业务以及项目管理和相
            关的技术与管理服务）
                     （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
            动）
统一社会信用代码：   914208000754884773
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司荆门分公司
 营业场所：      荆门市东宝区象山大道 10 号 3 楼
  负责人：      吴青
 成立日期：      2013 年 7 月 30 日
            承担市政（燃气工程除外）行业甲级；建筑行业（建筑工程）甲级；水利行业（城
            市防洪）专业甲级；公路行业（公路）专业乙级；风景园林工程设计专项甲级；
            市政公用工程咨询甲级；承接工程勘察专业类岩土工程甲级、工程测量甲级、劳
 经营范围：      务类；市政公用工程监理甲级；市政行业（城镇燃气工程）专业乙级；承包境外
            市政公用工程的勘测、咨询、设计和监理项目及上述境外项目所需的劳务人员；
            丙级城市规划（以上均持有效资质证经营）。
                               （依法须经批准的项目，经相关部门
            批准后方可开展经营活动）
统一社会信用代码：   91441900579677466G
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司东莞分院
 营业场所：      广东省东莞市东城街道长泰路东城段 556 号中信德方斯花园 3 栋 306 室
                                           法律意见书
  负责人：      何建雄
 成立日期：      2011 年 7 月 20 日
            工程测量、承担市政公用行业（燃气、地铁轻轨除外）、水利行业（城市防洪）工
            程设计、建筑行业（建筑工程）、风景园林工程设计专项；承接工程勘察专业类岩
 经营范围：
            土工程；承担市政公用工程监理；公路行业（公路）乙级设计；丙级城市规划；
            市政公用工程咨询。
                    （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
统一社会信用代码：   91420200568317414X
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司黄石分公司
 营业场所：      黄石市湖滨大道 1858 栋
  负责人：      盛建伟
 成立日期：      2010 年 1 月 19 日
 经营范围：      从事与公司经营范围相关的业务联系
统一社会信用代码：   915001126814658817
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司重庆分公司
 营业场所：      重庆市渝北区龙溪街道新牌坊 6-2 号
  负责人：      陈卓
 成立日期：      2008 年 11 月 3 日
            一般项目：为所隶属企业法人承接其建筑资质范围内的业务。
                                      （除依法须经批准的
 经营范围：
            项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
统一社会信用代码：   91542200MAEJ180L93
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司西藏分公司
 营业场所：      西藏自治区山南市乃东区雅砻湾小区 A 区 3 栋 4 号
  负责人：      刘小红
 成立日期：      2025 年 04 月 27 日
            一般项目：工程管理服务；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；
            工程造价咨询业务；劳务服务（不含劳务派遣）；承接总公司工程建设业务；凭总
 经营范围：
            公司授权开展经营活动（除依法须经批准的项目外，自主开展法律法规未禁止、
            限制的经营活动）
统一社会信用代码：   91420712MAEP087604
  名称：       武汉市政工程设计研究院有限责任公司鄂州分公司
                                           法律意见书
            湖北省鄂州市临空经济区学府路北侧、滨东路西侧天然气网络管理中心 3 号楼
 营业场所：
  负责人：      赵彬强
 成立日期：      2025 年 07 月 14 日
            许可项目 : 建设工程勘察；建设工程设计；测绘服务；建设工程监理；特种设备
            设计；国土空间规划编制；建设工程质量检测。
                                （依法须经批准的项目，经相关部
            门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
 经营范围：      一般项目 : 工程管理服务；工程造价咨询业务；软件开发；信息系统集成服务；
            工程和技术研究和试验发展；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术
            转让、技术推广；办公服务；非居住房地产租赁；劳务服务（不含劳务派遣）
                                             ；采
            购代理服务。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
  （二）对外投资
  截至本法律意见书出具日，武汉市政院合并报表范围内下属公司的基本信息
如下：
  （1）武汉市宏建基础设施建设有限公司
统一社会信用代码：   91420100744779264K
  名称：       武汉市宏建基础设施建设有限公司
 注册地址：      江汉区常青路 40 号
 法定代表人：     周鼎
 注册资本：      3,000 万元
 企业类型：      有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
 成立日期：      2003 年 1 月 20 日
 营业期限：      2003 年 1 月 20 日至无固定期限
            一般项目：工程管理服务；工程造价咨询业务；水利相关咨询服务；环保咨询服
            务；招投标代理服务；社会稳定风险评估；建筑材料销售；金属材料销售；建筑
            装饰材料销售；机械设备租赁；软件开发；物联网技术研发；工程和技术研究和
            试验发展；机械设备研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转
 经营范围：
            让、技术推广。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
            许可项目：建设工程施工；建筑劳务分包；检验检测服务。
                                     （依法须经批准的项目，
            经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可
            证件为准）
  股权结构      武汉市政院持股 100%
  （2）武汉路源工程质量检测有限公司
                                                 法律意见书
统一社会信用代码：   91420100792417372D
  名称：       武汉路源工程质量检测有限公司
 注册地址：      湖北省武汉市长江新区谌家矶街汉黄路 8 号金凰产业园 2 栋 4 单元 3 层-2
 法定代表人：     权锋
 注册资本：      180 万元
 企业类型：      有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
 成立日期：      2006 年 9 月 11 日
 营业期限：      2006 年 9 月 11 日至 2026 年 9 月 11 日
            许可项目：建设工程质量检测；水利工程质量检测；测绘服务；建设工程勘察（依
            法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关
            部门批准文件或许可证件为准）一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技
 经营范围：      术交流、技术转让、技术推广；机械设备租赁；软件开发；互联网数据服务；信
            息系统集成服务；智能控制系统集成；安全系统监控服务；数字视频监控系统销
            售；智能仪器仪表销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经
            营活动）
  股权结构      武汉市政院持股 100%
  （3）武汉市城乡建筑市政设计有限责任公司
统一社会信用代码：   91420112MAD27LR345
  名称：       武汉市城乡建筑市政设计有限责任公司
 注册地址：      湖北省武汉市东西湖区吴家山二雅路 67 号
 法定代表人：     胡志礼
 注册资本：      500 万元
 企业类型：      有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
 成立日期：      2023 年 10 月 24 日
 营业期限：      2023 年 10 月 24 日至无固定期限
            许可项目：建设工程设计；建设工程勘察。
                              （依法须经批准的项目，经相关部门批
            准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一
            般项目：工程管理服务；工程造价咨询业务；专业设计服务；技术服务、技术开
            发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；规划设计管理；凭总公司授权
 经营范围：
            开展经营活动；承接总公司工程建设业务；劳务服务（不含劳务派遣）；金属材料
            销售；建筑装饰材料销售；采购代理服务，园林绿化工程施工，建筑材料销售，
            机械设备销售，网络设备销售，电气设备销售。 （除许可业务外，可自主依法经
            营法律法规非禁止或限制的项目）
  股权结构      武汉市政院持股 100%
  （4）武汉市基石智能科技有限责任公司
统一社会信用代码：   91420116MAELUNBF0D
  名称：       武汉市基石智能科技有限责任公司
                                                法律意见书
            湖北省武汉市黄陂区盘龙城经济开发区延喜路 1 号空港中心工程 D 座办公项目 27
 注册地址：
            号楼
 法定代表人：     郭军
 注册资本：      500 万元
 企业类型：      有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
 成立日期：      2025 年 06 月 06 日
 营业期限：      2025 年 06 月 06 日至无固定期限
            许可项目：建设工程设计，建设工程勘察。
                              （依法须经批准的项目，经相关部门批
            准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一
            般项目：工程管理服务，工程造价咨询业务，专业设计服务，技术服务、技术开
 经营范围：      发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，软件开发，信息技术咨询服务，
            工程和技术研究和试验发展，规划设计管理，招投标代理服务，劳务服务（不含
            劳务派遣），金属材料销售，建筑装饰材料销售，采购代理服务。
                                        （除许可业务外，
            可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
  股权结构      武汉市政院持股 100%
  （5）武汉市云路科技有限责任公司
统一社会信用代码：   91420130MAELMUFGXW
  名称：       武汉市云路科技有限责任公司
 注册地址：      湖北省武汉市东湖新技术开发区关山二路特一号国际企业中心 1 栋 501-2
 法定代表人：     龚哲
 注册资本：      500 万元
 企业类型：      有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
 成立日期：      2025 年 06 月 05 日
 营业期限：      2025 年 06 月 05 日至无固定期限
            许可项目：建设工程设计，建设工程勘察。
                              （依法须经批准的项目，经相关部门批
            准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一
            般项目：工程管理服务，工程造价咨询业务，专业设计服务，技术服务、技术开
 经营范围：      发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，软件开发，信息技术咨询服务，
            工程和技术研究和试验发展，规划设计管理，招投标代理服务，劳务服务（不含
            劳务派遣），金属材料销售，建筑装饰材料销售，采购代理服务。
                                        （除许可业务外，
            可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
  股权结构      武汉市政院持股 100%
  （6）武汉城蓬工程咨询有限公司
统一社会信用代码：   914201020744949202
  名称：       武汉城蓬工程咨询有限公司
 注册地址：      湖北省武汉市江夏区庙山办事处邬树村德锐大厦 1 号楼 1105 室
 法定代表人：     尚立唯
 注册资本：      300 万元
 企业类型：      有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
                                              法律意见书
 成立日期：      2013-08-28
 营业期限：      2013-08-28 至 2033-08-28
            一般项目 : 工程造价咨询业务；工程管理服务；物业管理；政府采购代理服务；
            招投标代理服务；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）
                                          ；水利相关
 经营范围：      咨询服务；环保咨询服务；社会稳定风险评估；机械设备租赁；软件开发；财务
            咨询；图文设计制作；广告制作；广告设计、代理；广告发布。（除许可业务外，
            可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
     股权结构   宏建公司持股 100%
  截至本法律意见书出具日，武汉市政院直接持股的参股子公司的基本信息如
下：
  （1）武汉金柏秀项目管理有限公司
统一社会信用代码：   91420112MA4L0DTR4F
     名称：    武汉金柏秀项目管理有限公司
 注册地址：      武汉市东西湖区二雅路 66 号（6）
 法定代表人：     曹元鑫
 注册资本：      8,000 万元
 企业类型：      其他有限责任公司
 成立日期：      2018 年 8 月 7 日
 营业期限：      2018 年 8 月 7 日至无固定期限
            建筑工程项目管理、运营和维护；对建筑业的投资；市政工程、公路工程、桥梁
            工程、园林绿化工程、照明工程、给排水工程、交通设施工程、土石方工程、地
 经营范围：
            基与基础工程的施工。
                     （依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活
            动）
     股权结构   武汉市政院持股 10%
  （2）湖北绿缘新型材料科技有限公司
统一社会信用代码：   91421100MA4948YG38
     名称：    湖北绿缘新型材料科技有限公司
 注册地址：      湖北省黄冈市黄州区东湖街道南湖五路 9 号
 法定代表人：     李景龙
 注册资本：      15,000 万元
 企业类型：      其他有限责任公司
 成立日期：      2018 年 5 月 28 日
 营业期限：      2018 年 5 月 8 日至 2038 年 5 月 28 日
                                                   法律意见书
            一般项目：砼结构构件制造；砼结构构件销售；楼梯制造；水泥制品制造；水泥
            制品销售；新材料技术研发；建筑砌块制造；新型建筑材料制造（不含危险化学
            品）；工程管理服务；建筑材料销售；电子过磅服务；轻质建筑材料制造；轻质建
            筑材料销售；新材料技术推广服务；隔热和隔音材料制造；隔热和隔音材料销售；
            金属结构制造；金属结构销售；金属材料销售；建筑用钢筋产品销售；塑料制品
 经营范围：      销售；橡胶制品销售；五金产品零售；机械设备销售；机械零件、零部件销售；
            模具销售；紧固件销售；建筑用石加工；建筑砌块销售。
                                    （除许可业务外，可自主
            依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：预应力混凝土铁路桥梁简支
            梁产品生产，建筑劳务分包；道路货物运输（不含危险货物）
                                      ；施工专业作业。（依
            法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关
            部门批准文件或许可证件为准）
  股权结构      武汉市政院持股 5%
  （3）武汉东西湖绿建项目管理有限公司
统一社会信用代码：   91420112MA4K35A30C
  名称：       武汉东西湖绿建项目管理有限公司
 注册地址：      武汉东西湖区将军路街办事处银花街 205 号 6 楼-601 室（12）
 法定代表人：     彭卫
 注册资本：      17,000 万元
 企业类型：      有限责任公司（外商投资企业与内资合资）
 成立日期：      2019 年 3 月 12 日
 营业期限：      2019 年 3 月 12 日至 2040 年 3 月 12 日
            雨污分流改造及排水系统完善工程 PPP 项目；管网、水体、道路、景观的勘察设
 经营范围：      计、建设、运营、维护。
                      （依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营
            活动）
  股权结构      武汉市政院持股 1%
  （4）宜昌高铁新城建设有限责任公司
统一社会信用代码：   91420506MA7G1L7H0G
  名称：       宜昌高铁新城建设有限责任公司
 注册地址：      宜昌市夷陵区龙泉镇龙泉村 2 组
 法定代表人：     位勤
 注册资本：      20,000 万元
 企业类型：      其他有限责任公司
 成立日期：      2022 年 1 月 5 日
 营业期限：      2022 年 1 月 5 日至 2032 年 1 月 5 日
            许可项目：建设工程施工；建设工程设计；建设工程勘察（依法须经批准的项目，
            经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可
 经营范围：
            证件为准）一般项目：工程管理服务；以自有资金从事投资活动；建筑材料销售
            （除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
  股权结构      武汉市政院持股 0.5%
                                                 法律意见书
  （5）武汉长江经济联合发展股份有限公司
统一社会信用代码：   914201023000248722
  名称：       武汉长江经济联合发展股份有限公司
 注册地址：      江岸区胜利街 335 号
 法定代表人：     王新刚
 注册资本：      40,885.8118 万元
 企业类型：      股份有限公司（非上市、国有控股）
 成立日期：      1992 年 12 月 15 日
 营业期限：      1992 年 12 月 15 日至 2042 年 12 月 14 日
            兴办各类工贸经济实体、商业、物资；境内外投资；房地产开发。
                                        （依法须经审批
 经营范围：
            的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）
  股权结构      武汉市政院持股 65325 股
  （6）武汉黄鹤集团股份有限公司
统一社会信用代码：   91420100177961448H
  名称：       武汉⻩鹤集团股份有限公司
 注册地址：      武昌区中山路 481 号
 法定代表人：     王进
 注册资本：      3,221 万元
 企业类型：      其他股份有限公司（非上市）
 成立日期：      1993 年 02 月 01 日
 营业期限：      1993 年 02 月 01 日至无固定期限
            纺织品、百货、日用杂品、五金交电、工艺美术品、家俱、劳保用品、金属材料、
 经营范围：      电器机械及器材、通讯器材零售兼批发。
                             （国家有专项规定的项目经审批后或凭许
            可证在核定的期限内方可经营）
  股权结构      武汉市政院持股 294,250 股
  （7）交通银行股份有限公司
统一社会信用代码：   9131000010000595XD
  名称：       交通银行股份有限公司
 注册地址：      中国（上海）自由贸易试验区银城中路 188 号
 法定代表人：     任德奇
 注册资本：      7426272.6645 万元
 企业类型：      股份有限公司（上市、国有控股）
 成立日期：      1987 年 3 月 30 日
 营业期限：      1987 年 3 月 30 日至 无固定期限
                                          法律意见书
            吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与
            贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金
            融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服
 经营范围：
            务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经各监督管理部门或者机构批
            准的其他业务（以许可批复文件为准）；经营结汇、售汇业务。
                                       【依法须经批准的
            项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
  股权结构      武汉市政院持股 128,117 股
  （8）武水（临高）生态环保有限公司
统一社会信用代码：   91460000MAEMAQ8M91
   名称：      武水（临高）生态环保有限公司
 注册地址：      海南省临高县临城镇崇民路 58 号
 法定代表人：     李亚昆
 注册资本：      3340 万元
 企业类型：      其他有限责任公司
 成立日期：      2025 年 06 月 12 日
 营业期限：      2025 年 06 月 12 日至无固定期限
            许可经营项目：自来水生产与供应；建设工程设计；建设工程施工（除核电站建
            设经营、民用机场建设）
                      （许可经营项目凭许可证件经营）一般经营项目：水污染
            治理；水环境污染防治服务；污水处理及其再生利用；资源再生利用技术研发；
            水资源管理；水利相关咨询服务；智能水务系统开发；环境应急治理服务；环保
            咨询服务；固体废物治理；新兴能源技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、
            技术交流、技术转让、技术推广；工程管理服务；工程和技术研究和试验发展；
            市政设施管理；建筑废弃物再生技术研发；与农业生产经营有关的技术、信息、
            设施建设运营等服务；资源循环利用服务技术咨询；环境保护专用设备销售；通
            用设备制造（不含特种设备制造）；机械设备研发；金属材料销售；电气设备销售；
 经营范围：
            泵及真空设备销售；消防器材销售；塑料制品销售；农副产品销售；食品销售（仅
            销售预包装食品）；食用农产品零售；新鲜水果零售；新鲜水果批发；新鲜蔬菜零
            售；新鲜蔬菜批发；会议及展览服务；旅游开发项目策划咨询；组织文化艺术交
            流活动；广告设计、代理；广告发布；广告制作；教育咨询服务（不含涉许可审
            批的教育培训活动）；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培
            训）；咨询策划服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）
                                        （经营范围中的
            一般经营项目依法自主开展经营活动，通过国家企业信用信息公示系统（海南）
            向社会公示）
                 （一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件
            经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。
                                          ）
  股权结构      武汉市政院持股 2%
  （一）经营范围及主营业务
                                                                      法律意见书
        根据武汉市政院及其控股子公司提供的《营业执照》《公司章程》并经本
      所律师核查，武汉市政院及其控股子公司的经营范围请见本法律意见书之第 6.1
      节、6.3 节部分。
        根据武汉市政院及其控股子公司提供的经营资质、重大合同及《重组报告
      书》，武汉市政院及其控股子公司的主营业务为勘察设计、工程管理、工程咨
      询和其他业务。
        （二）经营资质
        根据武汉市政院及其控股子公司提供的资质证照并经本所律师核查，截至
      本法律意见书出具日，武汉市政院及其控股子公司已取得的主要经营资质如下：
序      公司
            证书名称        资质内容            证书编号                 有效期             发证部门
号      名称
                     测绘（工程测量）甲级
              证书                         42100176              25            然资源厅
              证书     理信息系统工程）乙级          42509381                            然资源厅
                      城乡规划编制甲级
             资质证书                        21420121              31             资源部
                                       E142001757      2024.4.25-2029.4.25
              证书       政公用）甲级                                                  部
                                       E242027288      2024.6.17-2027.11.3
              证书         ）乙级                                                  建厅
            单位资质证书    程勘查设计资质乙级              0                               然资源厅
                                       B242001754      2025.6.19-2030.6.16
              证书          探）                                                  建厅
                     工程勘察综合资质甲级        B142001757
              证书                                               22              部
       汉
       市             （公路）专业乙级；水利
       政    工程设计资质   行业（城市防洪）专业甲                       2023.12.22-2028.12.   国家住建
                                       A142001757
              证书     级；建筑行业（建筑工程                               22              部
       院
                     ）甲级；风景园林工程设
                        计专项甲级。
            工程设计资质                                                           湖北省住
                     送电工程、变电工程）乙       A242033138      2024.6.4-2029.2.27
              证书                                                              建厅
                           级
                     级、市政公用施工总承包
            建筑业企业资   壹级、桥梁工程专业承包                       2024.10.23-2028.1.1   湖北省住
                                       D242278984
             质证书     贰级、隧道工程专业承包                                7             建厅
                     贰级、电子与智能化工程
                        专业承包贰级
                     留空飞行、航线飞行、其      UAOC-O-HQ-20                           中国民用
            航空器运营合                                      2024.9.6-2026.9.5
                         他飞行            240905033                             航空局
              格证
                      安全生产许可证                          2024.6.6-2026.3.31
              证                       字[2023]003099                           建厅
                                                                      法律意见书
                                      TS1842091-2026    2022.7.5-2026.7.4
             许可证      力管道GB1、GB2）                                             监局
            工程咨询单位                                                           中国工程
                     、生态建设和环境工程）      甲212024010955    2024.7.1-2027.6.30
            甲级资信证书                                                           咨询协会
                          甲级
                                                                             学技术厅、
                                                                             湖北省财
            高新技术企业
                      高新技术企业证书        GR202342009378   2023.12.8-2026.12.7   政厅、国家
              证书
                                                                             税务总局
                                                                             湖北省税
                                                                              务局
                       安全生产许可证
              证                       字[2019]040992            22             建厅
       宏
       建             建筑业企业施工劳务备                                              武汉市自
            工劳务备案证                      D342253027     2022.4.13-2027.4.12
                         案证书                                                  建局
       公      书
       司                                D342253027
             质证书         分等级                                    4             建局
                     级、电子与智能化工程专
                     业承包贰级、消防设施工
            建筑业企业资   程专业承包贰级、防水防                                             湖北省住
                                        D242188281     2025.8.19-2030.2.10
             质证书     腐保温工程专业承包贰                                               建厅
                     级、建筑装修装饰工程专
                     业承包贰级、环保工程专
                        业承包贰级
                     岩土工程类、混凝土工程      鄂水质检资字第                                湖北省水
            质量检测资质                                     2023.4.3-2026.5.21
                      类、金属结构类乙级        20230004号                              利厅
             等级证书
            工程勘察资质   （岩土工程物探测试检                                              湖北省住
                                        B242023126      2025.6.6-2029.9.6
       路      证书     测监测）乙级、工程勘察                                              建厅
       源              工程测量专业乙级
       公    武汉市房屋安
                                                                             屋安全鉴
            全鉴定单位证   武汉市内房屋安全鉴定             -          2024.1.1-2025.12.31
       司                                                                     定行业协
              书
                                                                               会
            建设工程质量
                     结构、地基基础、市政工      （鄂）建检专字                                湖北省住
            检测机构资质                                     2025.5.19-2030.5.19
                     程材料、道路工程、桥梁       第20250076号                             建厅
              证书
                        及地下工程
            工程设计资质   工程设计市政行业道路                                              湖北省住
       建筑                               A242033486     2025.8.27-2030.4.22
              证书       工程专业乙级                                                 建厅
       公司
        （三）安全生产情况
        根据武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，截至本法律意见书出具日，
      武汉市政院持有湖北省住建厅核发的编号为（鄂）JZ安许证字[2023]003099号《安
                                                                    法律意见书
全生产许可证》，宏建公司持有湖北省住建厅核发的编号为（鄂）JZ安许证字
[2019]040992号《安全生产许可证》，上述许可证均在有效期内。
     根据武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，武汉市政院及其控股子公司
在报告期内未发生重大安全事故以及其他违反安全生产法律法规的行为，不存在
因违反安全生产方面的法律法规而受到行政处罚的情形。
     （四）环境保护情况
     根据武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，武汉市政院及其控股子公司
在报告期内不存在违反环境保护方面的法律法规而受到行政处罚的情形。
     综上，本所律师认为：武汉市政院及其控股子公司的经营范围符合有关法律、
法规和规范性文件的规定，已经取得了其生产经营所需的资质、许可、批准文件。
     （一）土地及其上房产
     根据武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，截至评估基准日，武汉市政
院及控股子公司拥有的自有出让土地使用权如下：
                                                                          抵
序                                面积                             使用权       押
     权利人         证号                                座落     用途
号                               （㎡）                                 期限    查
                                                                          封
     政院    汉不动产权第               6391.85       号 1-5 层           7         无
     政院    （2011）第               47.84                    宅用地   18
                                                                          无
           房产证：宜市房权证          建筑面积 80.03
           西陵区字第
                                                                            法律意见书
     政院     琼（2023）儋州市不       宗地面积 5102.14      东坡路新区永乐           教育用
            动产权第 0076295                        街（原儋州市军屯          地/科             无
                                房屋建筑面积                                  /16
            号                                   新区永乐街 36          研
     政院     （商 2006）第 3747        127.52        二路特 1 号国际         地     18
            号                                   企业中心 1 栋 501                      无
            房产证：武房权证湖           房屋建筑面积          室                 办公    /
            字第 200603634 号        505.67
     政院     （商 2011）第 05559       276.84        二路特 1 号国际         地     18
            号                                   企业中心 1 栋 5 层                      无
            房产证：武房权证湖         建筑面积 1097.78      2、3 号             办公
            字第 201105669 号
     政院     动产权第 0003802                        华一路 20 号 501      宅用地   19        无
            号                    房屋 133.4       室                 住宅
     政院     （2015）第 782 号          305.8        发区 206M 地块华       地     /30
            房产证：武房权证经         建筑面积 1633.76      中电子商务产业           科研    /         无
            字第 2015000940 号                     园 B6/B7 栋 1-6 层
     政院     （2015）第 783 号          305.8        发区 206M 地块华       地     /30
            房产证：武房权证经         建筑面积 1633.76      中电子商务产业           科研    /         无
            字第 2015000941 号                     园 B6/B7 栋 1-6 层
     政院     动产权第 0065207      11604.2（分摊 6.23） 民路（中昱万年            地     11
            号                 房屋建筑面积 46.29      城）1 幢 5 层 1 室
     政院     动产权第 0065206      11604.2（分摊 6.23） 民路（中昱万年            地     11
            号                 房屋建筑面积 46.29      城）1 幢 5 层 2 室
     政院     动产权第 0065205      11604.2（分摊 6.23） 民路（中昱万年            地     11
            号                 房屋建筑面积 46.29      城）1 幢 5 层 3 室                     无
     政院     动产权第 0065204      11604.2（分摊 6.23） 民路（中昱万年            地     11
            号                 房屋建筑面积 46.29      城）1 幢 5 层 4 室                     无
                                                                 法律意见书
   政院       动产权第 0065203   11604.2（分摊 6.54） 民路（中昱万年       地     11
            号              房屋建筑面积 48.61   城）1 幢 5 层 5 室
   政院       动产权第 0065202   11604.2（分摊 6.54） 民路（中昱万年       地     11
            号              房屋建筑面积 48.61   城）1 幢 5 层 6 室
   政院       动产权第 0065201   11604.2（分摊 6.23） 民路（中昱万年       地     11
            号              房屋建筑面积 46.29   城）1 幢 5 层 7 室
   政院       动产权第 0065200   11604.2（分摊 6.23） 民路（中昱万年       地     11
            号              房屋建筑面积 46.29   城）1 幢 5 层 8 室
   政院       动产权第 0065199   11604.2（分摊 6.23） 民路（中昱万年       地     11
            号              房屋建筑面积 46.29   城）1 幢 5 层 9 室
   政院       动产权第 0065198   11604.2（分摊 6.23） 民路（中昱万年       地     11
            号              房屋建筑面积 46.29   城）1 幢 5 层 10
                                          室
   政院       动产权第 0065197   11604.2（分摊 6.23） 民路（中昱万年       地     11
            号              房屋建筑面积 46.29   城）1 幢 5 层 11
                                          室
   政院       动产权第 0065196   11604.2（分摊 10.54） 民路（中昱万年      地     11
            号              房屋建筑面积 78.34   城）1 幢 5 层 12
                                          室
   政院       动产权第 0065195   11604.2（分摊 6.54） 民路（中昱万年       地     11
            号              房屋建筑面积 48.61   城）1 幢 5 层 13
                                          室
   政院       动产权第 0065194   11604.2（分摊 6.54） 民路（中昱万年       地     11
            号              房屋建筑面积 48.61   城）1 幢 5 层 14
                                          室
   政院       动产权第 0065193   11604.2（分摊 6.23） 民路（中昱万年       地     11
            号              房屋建筑面积 46.29   城）1 幢 5 层 15
                                          室
                                                         法律意见书
     根据武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，截至评估基准日，武汉市政
院及其控股子公司拥有的自有划拨土地使用权如下：
                                                               抵
序                                面积                      使用权   押
      权利人          证号                       座落     用途
号                               （㎡）                      期限    查
                                                               封
               土地证：江国用          使用权面积
                                                   办公楼    /
     武汉市市政工   （2000）字第 1725 号   6900.94   江汉区常青路
     程设计研究院    武房权证江字第          建筑面积       40 号
                                                   办公     /
     以上划拨土地登记在武汉市政院前身武汉市市政工程设计研究院名下，未办
理证载权利人变更，尚未取得土地主管部门出具的允许在本次交易后继续以划拨
方式使用土地的文件，存在无法继续正常使用或被要求缴纳出让金转为出让土地
的风险。
     根据武汉市政院的说明，以上划拨土地及房产存在的瑕疵情形不会对武汉市
政院的业务经营造成重大不利影响。
     就以上土地房产问题，武汉市城投集团已出具承诺并与武汉控股签署协议约
定，如因交割日前已经存在的不动产瑕疵问题而在交割日后给武汉市政院或武汉
控股造成损失的，武汉市城投集团应当予以补偿，但补偿金额总计不超过备案的
评估报告确定的该块土地及房产的评估值。
     综上，本所律师认为：上述土地房产瑕疵问题不会损害上市公司及其中小
股东的利益，不会对本次交易造成实质性法律障碍。
     根据武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，截至评估基准日，武汉市政
院及其控股子公司不存在尚未取得权属证书的土地、房产。
     根据武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，截至评估基准日，武汉市政
院租赁的房产情况如下表所示：
                                                                         法律意见书
序                                                租赁面积
     承租方       出租方   房产所有权人           坐落                     租赁期限           用途
号                                                （㎡）
           上海盛棱企     上海盛棱企业
                              杭州市拱墅区万广
     武汉市   业管理服务     管理服务有限                                2023.04.01-
     政院    有限公司杭     公司杭州分公                                2026.03.31
           州分公司      司
                              宜昌市夷陵大道 95
                              号办公大楼第四层
     武汉市   宜昌建苑物     宜昌建苑物业                                2024.03.01-
     政院    业有限公司     有限公司                                  2026.02.28
                              武汉市江岸区福星
     武汉市                                                   2024.08.19-
     政院                                                    2025.08.18
                              单元 29 层 1 号房
     武汉市                      宜昌市西陵区广场                     2024.08.10-
     政院                       路 8 号 8-208 室                2025.08.09
                              黄冈市黄州区东门
     武汉市                      路 155 号万景城 8                 2024.09.29-
     政院                       幢 2 单元 20 层                  2025.09.28
                              珠海市香洲区前山
     武汉市                                                   2024.10.25-
     政院                                                    2025.10.24
                              栋 2 单元 704
           荆门市天城              荆门市掇刀区杨柳
     武汉市             荆门市天城置                                2024.06.01-
     政院              业有限公司                                 2027.05.31
           司                  写字楼）三层
                              湖北省荆门市东宝
     武汉市                                                   2024.11.17-
     政院                                                    2025.11.16
                              山南市乃东区雅砻
     武汉市                                                   2024.12.01-
     政院                                                    2025.12.01
                              号
     武汉市                      湖北省武汉市江汉                     2025.01.01-
     政院                       区复兴一村 18 号                   2025.06.30
       （二）主要在建工程
       根据武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，截至评估基准日，武汉市政
     院及其控股子公司无在建工程。
                                                                      法律意见书
    （三）注册商标
    根据武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，截至评估基准日，武汉市政
院已获得注册的商标共计 6 项，申请中等待审查的商标共计 5 项，具体情况如下
表所示：
序                             商标状       申请/注                            注册公告日
    商标图案   商标名称      国际分类                           申请日期        申请人
号                              态          册号                               期
                              商标已                               武汉市
                              注册                                政院
                              商标已                               武汉市
                              注册                                政院
                              商标已                               武汉市
                              注册                                政院
                              商标已                               武汉市
                              注册                                政院
                              商标已                               武汉市
                              注册                                政院
                              商标已                               武汉市
                              注册                                政院
序           商标      国际                  申请/注                              注册公
    商标图案                    商标状态                   申请日期          申请人
号           名称      分类                    册号                              告日期
    （四）专利
                                   法律意见书
  根据武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，截至评估基准日，武汉市政
院拥有的专利仍有效的共计 268 项，具体情况详见本法律意见书“附件一：武汉
市政院专利”。
  截至评估基准日，宏建公司拥有的专利仍有效的共计 9 项。具体情况详见本
法律意见书“附件二：宏建公司专利”。
  截至评估基准日，路源公司拥有的专利仍有效的共计 18 项。具体情况详见
本法律意见书“附件三：路源公司专利”。
  根据武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，截至评估基准日，武汉市政
院及其控股子公司正在申请中的专利有 45 项，其中武汉市政院正在申请中的专
利 43 项，宏建公司正在申请中的专利 2 项，具体情况详见本法律意见书“附件四：
正在申请中的专利”。
  （五）著作权
  根据武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，截至评估基准日，武汉市政
院拥有 108 项计算机软件著作权，具体情况详见本法律意见书“附件五-1：武汉
市政院的计算机软件著作权”。
  宏建公司拥有 11 项计算机软件著作权，具体情况详见本法律意见书“附件六：
宏建公司的计算机软件著作权”。
  路源公司拥有 28 项计算机软件著作权，具体情况详见本法律意见书“附件七：
宏建公司的计算机软件著作权”。
  根据武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，截至评估基准日，武汉市政
院拥有 8 项作品著作权，具体情况详见本法律意见书“附件五-2：武汉市政院的
作品著作权”。
                                                                    法律意见书
         （六）域名
         截至评估基准日，武汉市政院及其控股子公司共拥有 2 项域名，具体情况如
下：
序号               域名          权利人           审核通过时间           备案/许可证号
         （一）重大合同
         根据武汉市政院及其控股子公司提供的合同等资料、说明及确认，武汉市政
院及其控股子公司正在履行的重大合同具体情况如下：
         截至评估基准日，武汉市政院及其控股子公司不存在正在履行的借款合同。
         截至评估基准日，武汉市政院及其控股子公司不存在正在履行中的对外担保
合同。
         武汉市政院及其控股子公司的主营业务为勘察设计、工程管理、工程咨询
和其他业务。截至评估基准日，武汉市政院及其控股子公司正在履行中的金额在
序
               合同名称                   合同主体              合同金额（元）      签订时间
号
                              甲方：武汉城市建设集团有限公司
         建设工程设计合同（工程名称：       乙方：武汉市政工程设计研究院有
         东湖通道工程，编号：2014063） 限责任公司、中铁第四勘察设计院
                              集团有限公司（联合体）
         三环线西段（长丰桥-白沙洲大       甲方：武汉市城市建设投资开发集
         桥）综合改造工程第 2 标合同及     团有限公司
                                                            法律意见书
      补充协议（编号：2015167）
                             发包人：成都天府新区投资集团有
      直管区 2017 年建设项目-益州大
                             限公司
      道南延线（科学城中路至南部组                           114488600
      团南边界）勘察设计合同（编号：
                             有限责任公司、四川省地质工程勘
                             察院（联合体）
      建设工程勘察设计合同【工程名         发包人：武汉光谷建设投资有限公
      称：光谷大道南延（三环线--外        司
      环线）勘察设计工程，编号：          设计人：武汉市政工程设计研究院
                             发包人：武汉城市铁路建设投资开
      建设工程设计合同（江南中心绿         发有限责任公司
      号：2018056）             有限责任公司、中交第二公路勘察
                             设计研究院有限公司（联合体）
                             发包人：中建三局湖北大东湖深邃
                             工程建设运营有限公司
      建设工程设计合同（项目名称：
                             设计人：武汉市政工程设计研究院
                             有限责任公司、中铁第四勘察设计
      程 PPP 项目，编号：2019306）
                             院集团有限公司、泛华建设集团有
                             限公司（联合体）
                             发包人：成都新开元城市建设投资   合同总金额
      白江区三洲路西延线建设项目、
                             有限公司              4571200000
      云顶路西延线建设项目等二十
      九个建设项目勘察-设计-施工总
                             公司、武汉市政工程设计研究院有    计费用：
      承包合同（编号：2019461）
                             限责任公司（联合体）         78006375
      武钢集团（含武汉钢铁有限公          发包人：武汉长江现代水务发展有
      司）职工家属区供水分离移交工         限公司
      程总承包（EPC）合同（编号：        承包人：武汉市政工程设计研究院
                             发包人：武汉长江新城建设投资集
      建设工程设计合同【工程名称：         团有限公司
      ~三环线）工程，编号：2020018】 有限责任公司、上海市政工程设计
                             研究总院（集团）有限公司
                             发包人：武汉市东西湖区湖泊和水
                             务局
      建设工程设计合同（工程名称：
                             设计人：武汉市政工程设计研究院
                             有限责任公司、中国城市建设研究
      编号：2019454）
                             院有限公司、南京市市政设计研究
                             院有限责任公司
                                                           法律意见书
                           甲方：武汉市城市建设投资开发集
      建设工程设计合同（工程名称：       团有限公司
      段，编号：2020169）        限公司、武汉市政工程设计研究院
                           有限责任公司（联合体）
                           发包人：武汉城投停车场投资建设
                                             合同总金额：
      沙湖港北路公共停车场项目工        管理有限公司
                                             其中，设计费：
                           有限公司
      襄阳市新型城镇化基础设施建
      设八期工程邓城大道樊西新区        发包人：襄阳市住房和城乡建设局
      道路绿化 EPC 总承包（编号：     有限责任公司
                           发包人：武汉市城市排水发展有限
      汤逊湖污水处理厂尾水排江工
                           公司                 88582420
                           承包人：武汉市政工程设计研究院
      （编号：2022163）
                           有限责任公司
      建设工程设计合同【工程名称：
                           甲方：武汉城市建设集团有限公司
      友谊大道快速化改造工程（三环
      线~宏茂巷）设计 2 标段，编号：
                           有限责任公司
                                             设计费收费按
                           发包人：武汉天兴洲道桥投资开发
      建设工程设计合同【工程名称：                         《工程勘察设
                           有限公司
                           承包人：武汉市政工程设计研究院
      工程设计项目，编号：2020180】                     定》收费标准
                           有限责任公司
                                             的 74.8%计价
                           发包人：武汉市挚诚工程项目管理
      青山区老旧小区海绵化改造工
                           有限责任公司、
      程 EPC（施工图设计和施工）设                        80053500
      计施工总承包合同（编号：
                           合体）
                           发包人：武汉生态环境投资发展集
      磨山景区生态保护与综合提升
                           团有限公司
      工程—磨山樱花园及楚文化区                          64168539.1
      夜景工程 EPC 总承包合同（编
                           有限责任公司、武汉欣鹏环境艺术
      号：2021437EPC）
                           工程有限公司（联合体）
                           发包人：武汉桥建集团有限公司
      建设工程设计合同【工程名称：
                           承包人：武汉市政工程设计研究院
      古田二路—金银湖路改造工程
      （解放大道~金山大道）勘察设
                           设计研究院有限公司、中铁大桥勘
      计，编号：编号：2021389】
                           察设计院集团有限公司（联合体）
                                                           法律意见书
                          发包人：武汉天兴洲道桥投资开发
      建设工程设计合同【工程名称：
                          有限公司
      白沙洲公铁大桥两岸接线工程
      （江城大道—白沙洲大道）设
                          有限责任公司、中铁大桥勘测设计
      计，编号：2022280】
                          院集团有限公司（联合体）
                          发包人：武汉市江汉城建工程有限
      建设项目工程总承包合同【红旗
                          公司
      渠路（常青路-姑嫂树路）提升工                        85227700
      程 EPC（设计施工总承包），编
                          有限责任公司、湖北省工业建筑集
      号：2021502EPC】
                          团有限公司
      建设工程勘察合同【工程名称：      发包人：武汉桥建集团有限公司
      项勘察项目，编号：2021296】   有限责任公司
                          发包人：武汉光谷建设投资有限公
                                            合同总金额：
      九峰渠汇水区混错接改造及黑       司
                                            其中，设计费：
      合同（编号：2022001EPC）   有限责任公司、中铁十一局集团有
                          限公司联合体
                          发包人：武汉市江汉城建工程有限
      一流城市电网建设——江汉区       公司                合同总金额：
      电力通道工程（一期）设计施工      承包人：武汉市政工程设计研究院    274516748
      总承包（EPC）合同（编号：      有限责任公司（联合体牵头人）、 其中，设计费：
                          司（联合体成员）
      江汉区北部片区环境综合提升
                          发包人：武汉市江汉城建工程有限
      及 12 号线（江汉段）配套建设                      合同总金额：
                          公司
      项目-武汉市第一中学公共停车                         129293600
      场新建工程设计施工总承包                          其中，设计费：
                          有限责任公司、中国一冶集团有限
      （EPC）合同（编号：                             3178600
                          公司（联合体）
                          发包人：武汉市江汉区城市管理执
                          法局
                          代建人：武汉市洪建基础设施建设
      江汉区城市燃气管道老化更新
                          有限公司
                          承包人：武汉市政工程设计研究院
                          有限责任公司、武汉市燃气热力规
                          划设计院有限公司、武汉誉城千里
                          建工有限公司（联合体）
      汉江湾生态综合治理项目—水       发包人：武汉市汉江湾生态综合治
      环境保护工程—长丰片区 10 处    理运营有限公司
      （EPC）合同（编号：         有限责任公司、武汉武钢绿色城市
                                                           法律意见书
                            发包人：武汉桥建集团有限公司    合同总金额：
      三环线改造工程（常青立交-姑嫂
                            承包人：武汉市政工程设计研究院   141412100
                            有限责任公司、武汉誉城千里建工   其中，设计费：
      号：2023539EPC）
                            有限公司（联合体）          2623700
                            发包人：武汉市江汉城建工程有限
      一流城市电网建设--江汉区电力                         合同总金额：
                            公司
      通道（土建）工程（二期）设计                          980018000
      施工总承包（EPC）合同（编号：                        其中，设计费：
                            有限责任公司、中国一冶集团有限
                            公司（联合体）
                            发包人：武汉光谷建设投资有限公
      九峰明渠汇水区混错接改造及
                            司
      黑臭支渠整治工程（二期）工程                          117764307
      总承包（EPC）合同（编号：
                            有限责任公司、中铁大桥局集团有
                            限公司（联合体）
                            发包人：宜昌高铁新城建设有限责
                                              合同总金额：
                            任公司
                            承包人：中国一治集团有限公司
      宜昌高铁新城建设项目工程总                           其中，勘察费：
      承包合同（编号：2022443EPC）                     60000000，
                            设计研究总院有限公司（联合体成
                                               设计费：
                            员方）、武汉市政工程设计研究院
                            有限责任公司（联合体成员方）
                            发包人：武汉市江汉城建工程有限
                                              合同总金额：
      新湾路（常青路-姑嫂树路）改造       公司
                                              其中，设计费：
      同（编号：2023505）         有限责任公司、武汉誉城千里建工
                            有限公司（联合体）
      全过程工程咨询服务合同（内环        发包人：襄阳市政府投资工程建设
      提速改造二期工程勘察设计）         管理中心
      （编号：2022543）          承包人：武汉市政工程设计研究院
                            有限责任公司
                            发包人：武汉光谷中心城建设投资
                            有限公司
      建设工程设计合同【工程名称：
                            承包人：上海市政工程设计研究总
      光谷中心城中轴线区域地下公
      共交通走廊及配套工程设计】
                            察设计集团有限公司、中冶南方工
      （编号 2018070）
                            程技术有限公司、武汉市政工程设
                            计研究院有限责任公司
                            发包人：汉正街控股集团有限公
      建设工程设计合同【沿河大道         司、武汉市土地整理储备中心汉正
      （硚口路——民权路）道路排水        街商务区分中心
      工程（初步设计及施工图设计）】 承包人：上海市政工程设计研究总
      （编号 2016111）          院（集团）有限公司，武汉市政工
                            程设计研究院有限责任公司、长江
                                                          法律意见书
                           勘测规划设计研究有限责任公司
                           发包人：武汉地产开发投资集团有
                           限公司
      建设工程设计合同【环东湖绿道       承包人：武汉市政工程设计研究院
      工程】（编号 2016306）      有限责任公司（联合体主办方）、
                           武汉市园林建筑规划设计院（联合
                           体参与方）
                           发包人：成都天府新区投资集团有
      直管区 2017 年建设项目（南部    限公司
      勘察设计合同（编号 2017413）   有限责任公司、核工业西南勘察设
                           计研究院有限公司（联合体）
                           发包人：武汉地产开发投资集团有
      建设工程设计合同【工程名称：       限公司
                           划设计院
                                             合同总金额：
      建设工程施工合同【工程名称：       发包人：武汉桥建集团有限公司    1556715300
      黄家湖大道与三环线交汇节点        承包人：中国水利水电第八工程局   其中，勘察费：
      区域环境综合整治提升工程（总       有限公司、武汉市政工程设计研究   9379200，
      承包）】（编号 2018256）     院有限责任公司            设计费：
                           发包人：武汉光谷交通建设有限公
                           司                 合同总金额：
      光谷一路—高新四路排水通道        承包人：武汉市市政建设集团有限   467088950
                           员）、武汉市政工程设计研究院有
                           限责任公司（联合体成员）
                           发包人：武汉市硚口区水务局
      硚口区宜家片区海绵城市建设
                           承包人：武汉市政工程设计研究院
                           有限责任公司、武钢绿色城市建设
      合同（编号 2019052EPC）
                           发展有限公司
                                             合同总金额：
                           发包人：武汉车都集团有限公司
      纱帽街八个村整村集并项目还        承包人：中建三局集团有限公司
                                              勘察费：
      合同（编号 JZ2019006）     设计研究院有限责任公司（联合体
                                              设计费：
                           成员）
      湖北省建设工程工程总承包合        发包人： 荆门生态科技城投资有   合同总金额：
      同及联合体协议书【项目名称：       限公司               818624000
                                                                法律意见书
      荆门市鳄鱼东路（深圳大道-凤袁         承包人：湖北先创市政工程有限公   其中，设计费：
      路）、荆楚大道（深圳大道~凤          司（承包人，联合体的项目牵头      16490000
      袁路）道路工程 EPC 总承包项        人）、武汉市政工程设计研究院有
      目】（编号 2019599）          限责任公司（联合体成员）
                              发包人：宜昌城市建设投资控股集
                                                合同总金额：
                              团有限公司
      建设工程施工合同【葛洲坝集团                             1214970000
                              承包人：中国葛洲坝集团第一工程
                              有限公司
      项目】（编号 2019362）                              计费：
                              联合体：武汉市政工程设计研究院
                              有限责任公司
                              发包人：武汉东西湖绿建项目管理
                                                合同总金额：
                              有限公司
      东西湖东北部片区雨污分流改                              654408000
                              承包人：武钢绿色城市建设发展有
                              限公司（乙方牵头人）、武汉市政
      合同（编号 2019317）                               计费：
                              工程设计研究院有限责任公司、武
                              汉华德环保工程技术有限公司
                              发包人：武汉长江新城建设投资集
                              团有限公司
                                                合同总金额：
                              承包人：武汉市市政建设集团有限
      长江新城市政道路 A 包工程                            1173900622.16
      EPC 总承包合同（编号 2021026）                     其中，设计费：
                              院有限责任公司、上海市政工程设
                              计研究总院（集团）有限公司（联
                              合体）
                              发包人：东莞市中堂镇水务工程建
                              设运营中心
      东莞市中堂镇北海仔河流域综           承包人：江西中煤建设集团有限公
      合整治项目勘察设计、采购、施          司（总承包单位），中南勘察基础
      工、运营维护总承包（EPC+O） 工程有限公司、广州资源环保科技
      （编号 2021086）            股份有限公司、广东华阳路桥建设
                              有限公司、武汉市政工程设计研究
                              院有限责任公司（成员单位）
      建设项目工程总承包合同【工程          发包人：荆门生态科技城投资有限
      名称：荆门市关公大道（西三环          公司                合同总金额：
      ~荆沙铁路）、生投路（荆西大          承包人：荆门市天宇市政建设有限    603533500
      道~荆楚大道）、荆楚西路（关          公司（承包人，为联合体牵头人）、 其中，设计费：
      公大道~凤袁路）建设项目 EPC        武汉市政工程设计研究院有限责      11768000
      总承包】（编号 2020616）        任公司（联合体成员）
                              发包人：武汉城市建设集团有限公
      建设项目工程总承包合同【工程          司                 合同总金额：
      名称：和平大道（东三环—尚隆          承包人：武汉市政工程设计研究院    1134761222
      路）改造工程 EPC 总承包项目】 有限责任公司、武汉汇泽荣翎市政         其中，设计费：
      （编号 2021484）            工程有限公司、武汉建工集团股份    10364816 元
                              有限公司（联合体）
                                                              法律意见书
                              发包人：武汉中建武地开发建设有
                              限公司
      建设工程设计合同【工程名称：          承包人：东风设计研究院有限公司
      （编号 2021357）            究院有限责任公司（成员方）
                              鉴证人：武汉新兴汽车产业发展有
                              限公司
                              发包人：武汉光谷交通建设有限公
                              司
      中国·光谷 智慧交通基础设施高         承包人：武汉市汉阳市政建设集团   合同总金额：
      新三路（三环线—外环线）改造          有限公司（联合体牵头人），上海   3784797041
      提升工程总承包（EPC）合同（编        市政工程设计研究总院（集团）有   其中，设计费：
      号 2021215）              限公司（联合体成员）、武汉市政    78187920
                              工程设计研究院有限责任公司（联
                              合体成员）
                              发包人：武汉市东西湖区交通运输
      建设项目工程总承包合同【工程          局
      名称：G107 武汉东西湖段（高        代建人：武汉市政环境工程建设有
      桥二路至额头湾）快速化改造提          限公司
      升工程总承包 EPC 第三标段（八       承包人：武汉市市政路桥有限公
      方路西~额头湾）】项目（编号          司、武汉市杰安航建筑工程有限公
                              责任公司（联合体）
      襄阳市中心城区架空线缆整治
      工程（二期）、华大南路（檀溪
                              发包人：襄阳市政府投资工程建设
      湖路南延伸）、襄隆路（轴承一
                              管理中心              合同总金额：
      路~大学路）、紫贞公园路（卧
                              承包人：中建三局集团有限公司    449580568
                              （联合体牵头人）、武汉市政工程   其中，设计费：
      原西路~紫贞公园路）、王寨五
                              设计研究院有限责任公司（联合体    9550300
      路（中原西路~紫贞公园路）、
                              成员）
      高铁公交专线快速化改造项目
      EPC 总承包合同（编号 2020622）
                              发包人：鄂州中铁致晟投资发展有
                              限公司               合同总金额：
      鄂州燕沙东路、燕花路、沙窝农
                              承包人：中铁上海工程局集团有限   1370565155
      村道路及花马湖西侧产业园片                                           2021/07/18
      区基础设施（二期）工程项目
                              公司、武汉市政工程设计研究院有    27661955
      EPC 工程总承包（编号 2021316）
                              限责任公司、中南勘察设计院集团
                              有限公司
                              发包人：武汉长江新区集团有限公
                                                合同总金额：
      左岸大道（江北快速路）胜海大          司
                                                其中，设计费：
      包合同（编号 2023218）         （武汉）城市建设有限公司
                              承包人：中建三局集团有限公司、
                                                             法律意见书
                           中建三局城市投资运营有限公司、
                           武汉市政工程设计研究院有限责
                           任公司（联合体）
                           发包人：武汉长江新区集团有限公
                           司
                           发包人代表单位：长江建投集团
                           （武汉）城市建设有限公司       合同总金额；
      江湾大道（滠水大道-汉施公路）
                           承包人：武汉建工集团股份有限公    1141029408
                           司、武汉城建建设工程有限公司、 其中，设计费：
      包（编号 2023323）
                           武汉赤合畅建筑有限公司、武汉市     12082734
                           政工程设计研究院有限责任公司、
                           上海市政工程设计研究总院（集
                           团）有限公司（联合体）
                           发包人：襄阳市政府投资工程建设
      建设工程总承包合同【项目名        管理中心               合同总金额：
      称：内环提速改造二期工程（内       承包人：中国一治集团有限公司     1364505917.4
      环南线）EPC 工程总承包】（编     （联合体牵头企业）、武汉市政工    其中，设计费：
      号 HT0322024356）      程设计研究院有限责任公司（联合     12659000
                           体成员单位）
                                              合同总金额：
                           发包人：随州市住房和城乡建设局
      随州市 2020 年城区老旧小区红                        883515836
                           承包人：中建三局集团有限公司
      线外配套微循环道路及附属设                           其中，检测、
      施改造项目 EPC 总承包合同（编                       勘察、设计服
                           设计研究院有限责任公司（联合体
      号 2020623）                                务费：
                           成员）
                           发包人：红安县红研农旅投资有限
      建设项目工程总承包合同【工程       公司                 合同总金额：
      名称：红安县长胜七里红色文旅       承包人：武汉城建建设工程有限公    1185051698
      融合发展项目 EPC 工程总承包】 司（联合体牵头人）、武汉市政工       其中，设计费：
      （编号 HT0312024785）    程设计研究院有限责任公司（联合     21361830
                           体成员）
                           发包人：武汉车谷城市发展集团有
                           限公司                合同总金额：
      长江左岸产城融合发展带人工
                           承包人：中国建筑一局（集团）有    1902090533
      智能产业园及配套基础设施提
                           限公司（联合体牵头人）、武汉市    其中，施工图
                           民用建筑设计研究院有限责任公      设计费：
      设计施工总承包（EPC）（编号
                           司（联合体成员）、武汉市政工程     18481800
      HT0072024846）
                           设计研究院有限责任公司（联合体
                           成员）
                           发包人：武汉光谷交通建设有限公
                                              合同总金额：
      BRT 东延线工程（光谷 BRT 专   司
                                              其中，设计费：
      程合同（编号 2017118）      （联合体牵头人）、中国电建集团
                           铁路建设有限公司（联合体成员）、
                                                         法律意见书
                         武汉市政工程设计研究院有限责
                         任公司（联合体成员）
     （二）债务融资工具
     根据武汉市政院及其控股子公司提供的资料并经本所律师核查，截至评估基
准日，武汉市政院及其控股子公司不存在尚处于存续期的债务融资工具。
     （一）主要税种税率
     根据《审计报告》，报告期内，武汉市政院执行的主要税种税率情况如下：
序号           税种                       具体税率情况
                      ①勘察、设计、监理、代建、检测收入：应税收入按 6%的税率计算销项
                      税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；
                      ②工程施工服务：应税收入按 9%的税率计算销项税，并按扣除当期允许
                      ③租赁收入：应税收入按 5%的税率计算销项税，并按扣除当期允许扣除
                      的进项税额后的差额计缴增值税。
     存在不同企业所得税税率纳税主体情况说明：
             纳税主体名称             2025 年 1-3 月   2024 年度   2023 年度
武汉市政工程设计研究院有限责任公司                   15%         15%       15%
武汉市宏建基础设施建设有限公司                     15%         15%       15%
武汉路源工程质量检测有限公司                      15%         15%       15%
武汉市城乡建筑市政设计有限责任公司                   20%         20%       20%
武汉城蓬工程咨询有限公司                        20%         20%       20%
                                               法律意见书
   （二）税收优惠
总局湖北省税务局联合颁发《高新技术企业》证书，根据《中华人民共和国企业
所得税法》第二十八条的规定，自 2021 年 11 月 15 日至 2024 年 11 月 14 日有效
期间享受 15%的所得税税收优惠政策。2024 年 12 月，武汉市政院通过高新技术
企业复审，在 2024 年 12 月 16 日至 2027 年 12 月 15 日有效期内享受 15%的所得
税税收优惠政策。
国家税务总局湖北省税务局联合颁发《高新技术企业》证书，根据《中华人民共
和国企业所得税法》第二十八条的规定，自 2020 年 12 月 1 日至 2023 年 11 月
通过了高新技术企业复审，在 2023 年 12 月 8 日至 2026 年 12 月 7 日有效期内享
受 15%的所得税税收优惠政策。
   根据财税〔2023〕12 号，城蓬公司和城乡建筑公司 2024 年可享受小微企业
优惠政策，具体为：对小型微利企业年应纳税所得额减按 25%计入应纳税所得额，
按 20%的税率缴纳企业所得税。
   综上，本所律师认为：武汉市政院及其控股子公司享受的上述税收优惠政
策合法、合规、真实、有效。
   （三）纳税情况
   根据武汉市政院的说明、有关税务主管部门分别出具的纳税证明文件并经本
所律师核查，武汉市政院及其控股子公司报告期内不存在因违反有关税收方面的
法律法规而受到重大行政处罚的情形。
   （四）主要政府补助
   根据《审计报告》，武汉市政院及其控股子公司计入当年（期）损益的政府
补助情况如下：
                                             单位：人民币元
                                                      法律意见书
       类   型          2025 年 1-3 月     2024 年         2023 年
     办公用房补贴
       稳岗补贴
       扩岗补贴
    创新成果奖励资金
       补助资金
     考核优秀补贴
 湖北省市场监督管理局补贴资金
武汉市江汉区文化产业发展专项资金
       补助资金
武汉市江汉区文化产业发展专项资金
武汉市江汉区科技创新 2023 年技术
       交易补贴
武汉市发展和改革委员会 2023 年度
     服务业百强奖励
   高新技术企业认定奖励
  服务业发展引导资金奖励
        合计
  （一）重大未决诉讼和仲裁
  根据武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，截至法律意见书出具日，武
汉市政院及其控股子公司诉讼/仲裁金额在 20 万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁
案件情况如下：
                                                                  法律意见书
                                                             单位：人民币万元
     湖南星大建设集团有限                                                           应收其
     公司、武汉市政工程设计                                                          中的设
                                 东 莞 市   （2024）粤       一审判
     研究院有限责任公司、湖     一审    合 同                                            计费
                                 第 一 人   1971 民 初      决（已     1805.84
     南省地信建设工程有限      原告    纠纷                                             51.95 万
                                 民法院     33886-2 号     生效）
     公司与东莞市中堂镇供                                                           元，判决
     水厂建设工程合同纠纷                                                           尚未履
                                                                          行
     限责任公司与美好置业集团                湖北省洪                  一审判决               支持
                     一审    合 同           (2025）
                                              鄂 1083
     股份有限公司、武汉美好新城               湖市人民                  （ 已 生     596.74   449.93 万
                     原告    纠纷            民初 331 号
     建设发展有限公司技术服务                法院                    效）                 元及利息
     合同纠纷
     综合治理运营有限公司、武汉
                                                                          一审判决
     市政工程设计研究院有限责
                                 武汉市硚    （ 2024 ） 鄂                       市政院无
     任公司、武汉武钢绿色城市技   一审    合 同
                                 口区人民    0104   民 初    二审中       134.56   责，其他
     术发展有限公司、湖北柏仁建   被告    纠纷
                                 法院      10982 号                          当事人上
     设工程有限公司、邑井风（武
                                                                          诉中
     汉）建设工程有限公司建设工
     程施工合同纠纷
     综合治理运营有限公司、武汉
                                                                          一审判决
     市政工程设计研究院有限责                武汉市硚    （ 2024 ） 鄂
                                                                          市政院无
     任公司、武汉武钢绿色城市技   一审    合 同   口区人民    0104   民 初
                                                       二审中       293.65   责，其他
     术发展有限公司、深圳潮汕建   被告    纠纷    法院      10983 号
                                                                          当事人上
     设集团有限公司、邑井风（武
                                                                          诉中
     汉）建设工程有限公司建设工
     程施工合同纠纷
     综合治理运营有限公司、武汉
                                                                          一审判决
     市政工程设计研究院有限责
                                 武汉市硚    （ 2024 ） 鄂                       市政院无
     任公司、武汉武钢绿色城市技   一审第   合 同
                                 口区人民    0104   民 初    二审中       265.65   责，其他
     术发展有限公司、湖北柏仁建   三人    纠纷
                                 法院      10984 号                          当事人上
     设工程有限公司、邑井风（武
                                                                          诉中
     汉）建设工程有限公司建设工
     程施工合同纠纷
                                              鄂 0107   一审判决               一审判决
     限责任公司与武汉奥山世纪    原告    纠纷    山区人民    民初 3113 号     （ 已生               驳回原告
                                                              法律意见书
      房地产开发有限公司建设工                法院                   效）             诉请，未
      程设计合同纠纷                                                         上诉
      有限公司、武汉市政工程设计               昆明市官   （ 2024 ） 云
                      一审第   合 同
      研究院有限责任公司、云南滇               渡区人民   0111 民 诉 前    一审中   201.01
                      三人    纠纷
      中建设投资有限公司、云南京               法院     调 28517 号
      建投资建设有限公司
      武汉市政工程设计研究院有                                                    30.8 万元
      限责任公司与山河建设集团    仲裁申   合 同   十堰仲裁   （2025）十仲                     及违约
                                                       已裁决   226.15
      有限公司建设工程设计合同    请人    纠纷    委员会    裁字第 157 号                    金、律师
      纠纷                                                              费 0.2 万
                                                                      元
                                         (2025)武仲裁                    驳回申请
      限责任公司与武汉香华林商    仲裁申   合 同   武汉仲裁
                                         字        第    已裁决     40.2   人的全部
      业发展有限公司建设工程设    请人    纠纷    委员会
      计合同纠纷
                                         (2025）武仲受
      限责任公司与武汉中央商务    仲裁申   合 同   武汉仲裁
                                         字        第    审理中    27.44
      区股份有限公司建设工程设    请人    纠纷    委员会
      计合同纠纷
                                                                      武仲调字
                                                                      第
      武汉市政工程设计研究院有
                                         (2025）武仲受                    00000026
      限责任公司与武汉中央商务    仲裁申   合 同   武汉仲裁
                                         字        第    已调解     40.2   38 号，调
      区股份有限公司建设工程设    请人    纠纷    委员会
      计合同纠纷
                                                                      万元，债
                                                                      务人尚未
                                                                      履行
                                                                      武仲调字
                                                                      第
      武汉市政工程设计研究院有                                                    00000026
                                         (2025）武仲受
      限责任公司与武汉中央商务    仲裁申   合 同   武汉仲裁                                39 号，调
                                         字        第    已调解    46.50
      区股份有限公司建设工程设    请人    纠纷    委员会                                 解金额
      计合同纠纷                                                           46.2978 万
                                                                      元，债务
                                                                      人尚未履
                                                                      行
                                         (2025）武仲受
      限责任公司与武汉中央商务    仲裁申   合 同   武汉仲裁                                武仲调字
                                         字        第    已调解     30.2
      区股份有限公司建设工程设    请人    纠纷    委员会                                 第
      计合同纠纷                                                           00000026
                                                               法律意见书
                                                                       解金额 24
                                                                       万元，债
                                                                       务人尚未
                                                                       履行
                                                                       支持诉请
      武汉市政工程设计研究院有                       （ 2025 ） 鄂    一审判决
                      一审原   合 同   红安县人                                 80 万元及
      限责任公司与红安瑞文健康                       1122   民 初    （ 已生      80
                      告     纠纷    民法院                                  逾期利
      产业有限公司合同纠纷                         2661 号        效）
                                                                       息，申请
                                                                       执行中
      与张波、徐前进、胡少燕、陈
                                  武汉市江   （ 2025 ） 鄂
      海强、梅德高、杨卓、鲍厚磊、 一审被    合 同
                                  夏区人民   0115   民 初    一审中    146.65
      杜娟、喻星、李铭、武汉市政   告     纠纷
                                  法院     5535 号
      工程设计研究院有限责任公
      司建设工程设计合同纠纷
      限责任公司与红安恒勤旅游                       （ 2025 ） 鄂
                      一审原   合 同   红安县人
      开发有限公司建设工程设计                       1122   民 初    一审中     58.65
                      告     纠纷    民法院
      合同纠纷                               3604 号
                                         (2025）武仲受
      司与武汉市政工程设计研究    仲裁被   合 同   武汉仲裁
                                         字        第    审理中    187.64
      院有限责任公司建设工程设    申请人   纠纷    委员会
      计合同纠纷
      责任公司与武汉市市政路桥                       (2025)武仲受
                      仲裁被   合 同   武汉仲裁
      有限公司、武汉市杰安航建筑                      字        第    审理中    468.74
                      申请人   纠纷    委员会
      工程有限公司、武汉市政工程                      000003632 号
      设计研究院有限责任公司
       （二）行政处罚
       根据武汉市政院提供的材料并经本所律师核查，报告期内，武汉市政院及其
      控股子公司无行政处罚。
                                              法律意见书
七、本次交易涉及的债权债务处理
   根据《购买资产框架协议》《购买资产补充协议》《重组报告书》并经本所
律师核查，本次交易不涉及变更武汉市政院原有债权债务的享有或承担方式，即
武汉市政院原有债权债务仍由其享有或承担。
   综上，本所律师认为：本次交易不改变武汉市政院债权债务的享有或承担
方式，本次交易涉及的债权债务的处理方式不违反法律、行政法规的强制性规
定，其实施或履行不存在实质性法律障碍。
八、本次交易的信息披露和报告
   根据武汉控股披露的公告，本次交易期间，武汉控股主要信息披露情况如下：
及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的停牌公告》（公告编号：
临 2025-001 号），武汉控股股票自 2025 年 2 月 21 日开市起停牌。
及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的停牌进展公告》（公告编
号：临 2025-002 号）。
金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等与本次交易相关的公告和文件。
及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的一般风险提示暨公司股
票复牌的公告》（公告编号：临 2025-007 号），武汉控股股票自 2025 年 3 月 7
日开市起复牌。
                        （公告编号：临 2025-023
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的进展公告》
号）。
                                   法律意见书
                        （公告编号：临 2025-028
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的进展公告》
号）。
                        （公告编号：临 2025-031
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的进展公告》
号）。
                        （公告编号：临 2025-039
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的进展公告》
号）。
                        （公告编号：临 2025-040
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的进展公告》
号）。
  综上，本所律师认为：截至本法律意见书出具日，武汉控股就本次交易已
依法履行现阶段必要的法定信息披露和报告义务，不存在应披露而未披露事项；
武汉控股需根据本次交易的进展继续依法履行法定信息披露和报告义务。
九、关联交易及同业竞争
  （一）本次交易构成关联交易
  武汉市城投集团为上市公司的间接控股股东，武汉市政院为武汉市城投集团
控制的公司，本次交易对方为上市公司的关联方，本次交易构成关联交易。
  根据上市公司第九届董事会第四十四次临时会议文件，上市公司董事会审议
本次交易相关事项时，关联董事已回避表决；上市公司股东会审议本次交易相关
事项时，关联股东应当回避表决。
  （二）关联方
                                                    法律意见书
     根据武汉市城投集团、武汉市政院提供的资料并经本所律师核查，武汉市政
院主要关联方如下表所示：
     （1）直接或者间接控制武汉市政院的法人（或其他组织）
     武汉市政院控股股东为武汉市城投集团，实际控制人为武汉市国资委。
     （2）武汉市城投集团直接或者间接控制的除武汉市政院、控股子公司及控
制的其他主体以外的法人（或者其他组织）
     武汉市城投集团直接或者间接控制的除武汉市政院、控股子公司及控制的其
他主体以外的法人（或者其他组织）为武汉市政院的关联方，其中截至 2025 年
股子公司及控制的其他主体除外）如下：
              注册资本      直接持
序号    企业名称                                  主营业务
              （万元）      股比例
     武汉天兴洲                         从事道桥及相关市政配套设施项目的投资、开发；建
     发有限公司                         销售。
                                   房地产开发、经营、租赁；销售商品房；物业管理；
                                   房地产信息咨询；房地产经纪业务；房屋建造、基础
     武汉城投联                         设施建设、园林绿化、室内装修；实业投资；酒店管
      有限公司                         组织文化艺术交流活动、文艺创作；企业管理咨询、
                                   经济贸易咨询。（依法须经审批的项目，经相关部门
                                   审批后方可开展经营活动）
                                   一般项目：企业管理；工程管理服务；公共事业管理
                                   服务；城市绿化管理；供应链管理服务；物业管理；
                                   市政设施管理；企业总部管理；规划设计管理；租赁
                                   服务（不含许可类租赁服务）；技术服务、技术开发、
     武汉信城产
                                   技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；工程造
                                   价咨询业务；停车场服务；市场营销策划。（除许可
      有限公司
                                   业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项
                                   目）许可项目：建设工程施工。（依法须经批准的项
                                   目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营
                                   项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
                                                   法律意见书
             注册资本     直接持
序号   企业名称                                 主营业务
             （万元）     股比例
     集团有限公                       电业务，燃气汽车加气经营，生物质燃气生产和供应，
      司                          燃气燃烧器具安装、维修，建设工程设计，建设工程
                                 施工，房地产开发经营。（依法须经批准的项目，经
                                 相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以
                                 相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：以自
                                 有资金从事投资活动，自有资金投资的资产管理服
                                 务，合同能源管理，热力生产和供应，机械电气设备
                                 销售，特种设备销售，供冷服务，燃气器具生产，技
                                 术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、
                                 技术推广，供应用仪器仪表制造，供应用仪器仪表销
                                 售，计量技术服务，工程管理服务，非居住房地产租
                                 赁，住房租赁，普通货物仓储服务（不含危险化学品
                                 等需许可审批的项目），仓储设备租赁服务。（除许
                                 可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的
                                 项目）
                                 一般项目：养老服务；机构养老服务；托育服务；家
                                 庭托育服务；养生保健服务（非医疗）；体育健康服
                                 务；健康咨询服务（不含诊疗服务）；康复辅具适配
                                 服务；第一类医疗器械租赁；第二类医疗器械租赁；
                                 第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；住房租
                                 赁；土地使用权租赁；企业管理；旅客票务代理；销
                                 售代理；园区管理服务；以自有资金从事投资活动；
                                 自有资金投资的资产管理服务；酒店管理；食品销售
                                 （仅销售预包装食品）；食品互联网销售（仅销售预
                                 包装食品）；保健食品（预包装）销售；教育咨询服
                                 务（不含涉许可审批的教育培训活动）；业务培训（不
                                 含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；
                                 技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转
     武汉健康养
     老有限公司
                                 服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）；广告
                                 发布；广告制作；广告设计、代理；品牌管理；数字
                                 内容制作服务（不含出版发行）；母婴生活护理（不
                                 含医疗服务）；幼儿园外托管服务；殡葬服务；礼仪
                                 服务；殡葬设施经营；殡仪用品销售。（除许可业务
                                 外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
                                 许可项目 ：依托实体医院的互联网医院服务；第三
                                 类医疗器械经营；第三类医疗器械租赁；建设工程施
                                 工；建设工程设计；住宅室内装饰装修；餐饮服务；
                                 食品销售；食品互联网销售；城市配送运输服务（不
                                 含危险货物）；药品批发；药品零售；第一类增值电
                                 信业务；第二类增值电信业务；在线数据处理与交易
                                 处理业务（经营类电子商务）；呼叫中心；互联网信
                                                   法律意见书
             注册资本      直接持
序号   企业名称                                   主营业务
             （万元）      股比例
                                 息服务；药品互联网信息服务；医疗器械互联网信息
                                 服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
                                 可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件
                                 或许可证件为准）
                                 许可项目：自来水生产与供应；代理记账；建设工程
                                 施工；建设工程设计；建设工程监理；测绘服务；建
                                 设工程勘察；检验检测服务；房地产开发经营；餐饮
                                 服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
                                 可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件
                                 或许可证件为准）一般项目：税务服务；财务咨询；
                                 融资咨询服务；企业管理咨询；住房租赁；非居住房
                                 地产租赁；自有资金投资的资产管理服务；污水处理
                                 及其再生利用；水环境污染防治服务；水污染治理；
     武汉市水务
                                 工程管理服务；以自有资金从事投资活动；技术服务、
                                 技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推
      司
                                 广；环境保护专用设备制造；环境保护专用设备销售；
                                 水资源专用机械设备制造；机械设备销售；生态环境
                                 材料销售；生态环境材料制造；环境保护监测；标准
                                 化服务；供应用仪器仪表制造；供应用仪器仪表销售；
                                 计量技术服务；建筑装饰材料销售；建筑工程用机械
                                 销售；信息技术咨询服务；智能水务系统开发；信息
                                 系统运行维护服务；数字技术服务；软件开发。（除
                                 许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制
                                 的项目）
                                 直管公房的经营管理及维修服务；古建筑工程施工及
                                 维修；房地产开发、商品房销售；物业管理；园林绿
     武汉城投房                       化工程设计、施工；房地产经纪服务；自有房产的经
      公司                         项目管理；工程项目招标代理；餐饮服务；旅馆经营。
                                 （涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经
                                 营）
                                 房屋租赁；场地租赁；商业策划咨询（不含商业调查）
                                                        ；
                                 房地产开发；物业管理；房屋修缮；装饰装修工程；
     武汉城投商
                                 水电暖安装；外墙清洗；园林绿化工程；停车场服务；
                                 项目管理；工程咨询；建筑新材料、新技术开发。
                                                      （依
      公司
                                 法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营
                                 活动）
                                 许可项目：体育场地设施经营（不含高危险性体育运
     武汉国际会                       动）；演出经纪；演出场所经营；营业性演出（依法
     有限公司                        动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为
                                 准）一般项目：非居住房地产租赁；会议及展览服务；
                                                                  法律意见书
                      注册资本        直接持
序号        企业名称                                             主营业务
                      （万元）        股比例
                                            组织文化艺术交流活动；体育保障组织；社会经济咨
                                            询服务；市场营销策划；项目策划与公关服务；数字
                                            文化创意内容应用服务；技术服务、技术开发、技术
                                            咨询、技术交流、技术转让、技术推广；广告设计、
                                            代理；广告制作；酒店管理；品牌管理；物业管理；
                                            日用百货销售；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及
                                            其制品除外）；旅客票务代理（除依法须经批准的项
                                            目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
         武汉新城国                              法律、法规禁止的不得经营；须经审批的，在审批后
          有限公司                              展经营活动。
                                            房地产开发、商品房销售；工程总承包；建筑、安装
         武汉城建发                              工程；基础工程；装饰工程；市政工程；凿井工程的
                                                                 （依
           公司                               法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营
                                            活动）
                                            许可项目：建设工程施工；公路管理与养护（依法须
                                            经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
                                            动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为
         武汉长江隧
                                            准）一般项目：工程管理服务；业务培训（不含教育
                                            培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；安全咨
           公司
                                            询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、
                                            技术转让、技术推广；市政设施管理（除依法须经批
                                            准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
         （3）关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事（不含同为双方的独
立董事）、高级管理人员的，除武汉市政院、控股子公司及控制的其他主体以外
的法人（或者其他组织）
         （1）截至本法律意见书出具日，武汉市政院董事、高级管理人员及以上关
联自然人的重要家庭成员，其中武汉市政院董事、高级管理人员名单如下：
序号               姓名                                  任职
                                         法律意见书
序号            姓名                 任职
         （2）截至本法律意见书出具日，武汉市城投集团的董事、高级管理人员等，
具体名单如下：
序号            姓名                 任职
         在本次交易发生之日前 12 个月内或者相关协议或者安排生效后的 12 个月内，
曾经具有上述关联关系的自然人、法人（或者其他组织）视同为武汉市政院的关
联方。
         （三）本次交易涉及的关联交易
         本次交易前，武汉市政院为上市公司间接控股股东控制的企业，属于上市公
司的关联方，上市公司与武汉市政院之间存在关联交易，主要内容为上市公司向
                                                               法律意见书
武汉市政院采购劳务等。本次交易完成后，武汉市政院纳入上市公司合并报表范
围，上市公司与武汉市政院之间的关联交易将在合并口径中抵消。
情况如下：
  （1）购销商品、提供和接受劳务
  ① 采购商品/接受劳务情况
                                                              单位：人民币元
       关联方       关联交易内容        2025年1-3月       2024年度           2023年度
武汉基建项目管理有限公司      接受劳务                            94,339.62
湖北冠北建设工程有限公司      接受劳务                           922,679.25
武汉能源规划设计有限公司      接受劳务                                          131,351.89
武汉长江现代安居公用设施发展
                  接受劳务                         9,520,004.08
有限公司
武汉汉水高新科技有限公司      采购商品            7,823.01        48,898.23      46,008.85
  ② 出售商品/提供劳务情况
                                                              单位：人民币元
                 关联交易内
       关联方                 2025 年 1-3 月       2024 年度          2023 年度
                   容
武汉市城市建设投资开发集团有
                 提供劳务                                          15,264,043.75
限公司
武汉市水务集团有限公司      提供劳务          3,037,687.45   10,615,645.03     1,224,270.78
武汉城市公共设施运营管理集团
                 提供劳务                           418,747.17      7,567,978.30
有限公司
武汉桥建集团有限公司       提供劳务          2,410,819.23   32,220,015.54    39,949,360.77
武汉誉城建设集团有限公司     提供劳务                           150,943.40        14,858.49
武汉城市铁路建设投资开发有限
                 提供劳务            98,113.21     2,311,320.75      417,452.83
责任公司
武汉新区建设开发投资有限公司   提供劳务                         22,638,852.21     3,929,139.92
                                                            法律意见书
武汉新城国际博览中心有限公司   提供劳务         201,637.17     1,379,308.49    2,456,259.96
武汉城投置业集团有限公司     提供劳务                           37,584.91
武汉城投城市更新发展有限公司   提供劳务                           60,377.36
武汉城投商业发展有限公司     提供劳务                                          28,301.89
武汉天兴洲道桥投资开发有限公
                 提供劳务                       27,367,284.08   21,790,375.28
司
武汉城投停车场投资建设管理有
                 提供劳务                        1,313,962.26     544,198.12
限公司
武汉新城国际博览中心经营管理
                 提供劳务                       8,336,455.54
有限公司
武汉城铁城市开发经营有限责任
                 提供劳务                                         506,119.09
公司
武汉誉城千里建工有限公司     提供劳务         227,019.70     2,132,374.92    1,522,024.54
武汉飞虹工程管理咨询有限公司   提供劳务                          560,608.68     104,286.79
武汉市青山市政建设集团有限公
                 提供劳务                                         128,742.46
司
武汉国博文化旅游发展有限公司   提供劳务                          343,743.12     141,509.43
武汉市自来水有限公司       提供劳务                        1,292,678.85    4,043,505.35
武汉基建项目管理有限公司     提供劳务        1,635,381.13
武汉城市数字科技有限公司     提供劳务                        1,790,566.04
武汉城投房地产开发有限公司    提供劳务                           75,471.70
武汉城泰置业有限公司       提供劳务                                        1,289,830.94
武汉白沙滨江新城投资开发有限
                 提供劳务         283,018.87       993,396.23
公司
武汉城璟房地产有限公司      提供劳务                          784,271.87
武汉城兴置业有限公司       提供劳务                          101,716.98
武汉城祥置业有限公司       提供劳务         602,120.38
武汉武昌白沙新城投资发展有限
                 提供劳务        4,528,301.89
公司
                                                                        法律意见书
武汉临空经济区建设投资开发集
                        提供劳务                           3,720,818.65      2,021,570.61
团有限公司
武汉市武昌城市更新投资有限公
                        提供劳务              75,471.70    2,697,619.75       119,738.75
司
武汉三镇实业控股股份有限公司          提供劳务                              15,566.04
武汉市城市排水发展有限公司           提供劳务          11,355,911.41   3,813,255.36      15,549,610.62
武汉市水务建设工程有限公司           提供劳务                           1,111,884.90      5,371,612.74
武控（澄迈）城乡污水治理建设运
                        提供劳务                          15,709,116.14
营有限公司
武汉长江现代安居公用设施发展
                        提供劳务             294,461.52    9,520,004.13
有限公司
武汉金柏秀项目管理有限公司           提供劳务                                              512,208.49
武汉城铁杨园房地产开发有限责
                        提供劳务                             772,348.50       351,067.50
任公司
  （2）关联租赁情况
  ① 武汉市政院及下属公司作为出租方
                                                                      单位：人民币元
                        租赁资产种        2025年1-3月确认       2024年确认的         2023年确认
       承租方名称
                          类            的租赁收入             租赁收入           的租赁收入
武汉路通市政工程质量检测中心有
      限公司               房屋建筑物
           合计                            30,362.06       121,448.23      121,448.23
  ② 武汉市政院及下属公司作为承租方
                                                                      单位：人民币元
                               简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用
  出租方名称         租赁资产种类
武汉市城市排水发展
                房屋建筑物            261,269.73
   有限公司
武汉城投房产集团有
                房屋建筑物                14,782.20              84,521.01       81,219.80
   限公司
      合计                         276,051.93                 84,521.01       81,219.80
                                                                                  法律意见书
  （4）关联方资金拆借
                                                                                 单位：人民币元
       关联方                拆借金额                     起始日                      到期日        说明
拆入：
武汉城璟房地产有限公司          100,000,000.00       2022年12月15日                2023年1月4日
  （5）关键管理人员报酬
                                                                                单位：人民币万元
            项   目                     2025年1-3月                  2024年度           2023年度
       关键管理人员报酬                                        79.79           511.68         819.07
  根据上市公司 2024 年度财务报告及中审众环出具的《备考审阅报告》，假
设本次交易已于 2024 年 1 月 1 日完成，本次交易完成前后，上市公司关联交易
变化情况如下：
                                                                                  单位：万元
      关联方
                    交易前          交易后（备考）                       交易前              交易后（备考）
关联销售                 22,504.42            23,843.83             75,968.16           88,992.32
当期营业收入              102,180.76           116,408.39            377,455.28          455,713.92
关联销售占比                22.02%                  20.48%             20.13%              19.53%
关联采购                  8,881.03             2,993.10             15,360.92           10,886.43
当期营业成本               83,023.49            91,407.67            307,058.96          353,105.44
关联采购占比                10.70%                  3.27%               5.00%               3.08%
  由上表可知，本次交易后，上市公司关联销售金额有所增加，关联采购金额
减少。基于武汉市城投集团在武汉市城市投资建设市场的地位，以及标的公司在
市政工程设计咨询服务方面的竞争优势和行业的地域性特征，标的公司与武汉城
投集团保持了持续良好的业务关系，双方发生的交易是由于正常生产经营需要而
发生，具备合理性。
                               法律意见书
  综上，本次交易导致上市公司新增的关联交易具备商业合理性，且定价公允，
不存在损害上市公司及中小股东利益的情况。整体而言，上市公司不存在对关联
方依赖较大的情形，不会对上市公司独立性造成影响。
  （1）为规范本次交易完成后可能存在的关联交易，武汉市城投集团已出具
《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺以下事项：
  “本公司及下属企业将采取有效措施，尽量避免或减少与武汉控股及其下属
企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本公司将与
武汉控股依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规
范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独
立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，并保证关联交易价格具有公允性；
保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务，以确
保不发生有损于武汉控股及其股东利益的关联交易。”
  （2）武汉市水务集团已出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺
以下事项：
  “本公司及下属企业将采取有效措施，尽量避免或减少与武汉控股及其下属
企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本公司将与
武汉控股依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规
范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独
立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，并保证关联交易价格具有公允性；
保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务，以确
保不发生有损于武汉控股及其股东利益的关联交易。”
  综上，本所律师认为：本次交易已履行的关联交易程序，符合相关法律法
规、规范性文件的规定；本次交易完成后，上市公司与武汉市政院之间的关联
交易将得到消除；上市公司的控股股东已就本次交易完成后可能产生的关联交
易作出承诺，该承诺合法有效，有利于保障上市公司及中小股东的合法权益。
                                                 法律意见书
   （一）同业竞争的情形
   本次交易后，标的公司现有业务中，勘察设计业务、工程总承包（EPC）业
务及工程检测业务与武汉市城投集团及其控制的关联企业之间存在经营相同或
类似业务的情况，具体情形如下：
   （1）民用建筑设计院
   民用建筑设计院基本情况具体如下：
                                                 单位：万元
    企业名称          武汉市民用建筑设计研究院有限责任公司
                  房屋建筑工程设计、城市更新及既有建筑改造设计、优秀历史（文
    主营业务
                  物）建筑保护修缮设计等
                     总资产                          10,610.94
                     净资产                           2,717.66
                    营业收入                           6,813.21
                     净利润                            635.18
                     总资产                          18,254.80
                     净资产                           3,164.81
                    营业收入                          16,062.70
                     净利润                            704.77
                     总资产                          19,288.91
      务数据           营业收入                           1,551.94
                     净利润                            200.16
  注：2023 年-2024 年财务数据已经审计，2025 年 1-3 月财务数据未经审计
   根据相关公司提供的资料并经本所律师核查，本所律师认为，民用建筑设计
院在建筑工程设计领域与武汉市政院存在经营相同相似业务的情形，但不构成重
大不利影响的同业竞争，主要原因如下：
   ① 设计业务所涉及的领域不同
                                                法律意见书
  武汉市政院设计板块业务所涉及的领域主要为市政工程，包括道路、桥梁、
隧道及排水等。设计业务在报告期内虽存在房屋建筑工程设计，但其收入占比较
小，2023 年武汉市政院房屋建筑工程设计业务营业收入 1,284.79 万元，占武汉
市政院全部营业收入的 1.71%，2024 年武汉市政院房屋建筑工程设计业务营业收
入 1,221.5 万元，占武汉市政院全部营业收入的 1.52%。此外，目前房屋建筑工
程市场整体处于萎缩趋势，房屋建筑工程业务非武汉市政院未来重点培植、发展
的方向。基于标的公司未来规划，该领域收入体量将保持现状或逐年萎缩。
  民用建筑设计院核心业务发展方向为房地产、保障性住房、城市更新、片区
开发、历史建筑保护研究等，其设计业务主要涉及领域为房屋建筑工程，绝大部
分收入来自房屋建筑工程设计业务。2023 年民用建筑设计院市政工程设计业务
营业收入 41.27 万元，占其全部营业收入的 0.73%；2024 年民用建筑设计院市政
工程设计业务营业收入 31.71 万元，占其全部营业收入的 0.53%。
  ② 工程设计资质类型或等级不同
  武汉市政院设计业务的资质主要包括市政行业甲级、公路行业（公路）专业
乙级、水利行业（城市防洪）专业甲级、建筑行业（建筑工程）甲级、风景园林
工程设计专项甲级、电力行业（新能源发电、送电工程、变电工程）乙级。
  民用建筑设计院设计业务的资质主要包括建筑行业（建筑工程）甲级、文物
保护工程勘察资质（乙级）、风景园林工程设计专项乙级、市政行业（排水工程）
专业乙级、市政行业（道路工程）专业乙级。
  相比武汉市政院，民用建筑设计院的工程设计资质聚焦于房屋建筑工程，未
获取从事市政业务领域的设计业务所需的大部分资质，仅获取风景园林工程设计
专项乙级、市政行业（排水工程）专业乙级、市政行业（道路工程）专业乙级部
分资质，且资质等级较低，相较武汉市政院竞争力较弱。
  ③ 营业收入及毛利数据与武汉市政院相比较小
                                            单位：人民币万元
     公司
               营业收入            毛利   营业收入            毛利
                                                           法律意见书
民用建筑设计院（设计板块）        5657.49         1919.21    6003.09    2302.24
      武汉市政院          75247.35        29721.32   80283.48   32645.47
占比                    7.52%           6.46%      7.48%      7.05%
     民用建筑设计院 2023 年-2024 年设计板块营业收入及毛利金额远低于武汉
市政院营业收入及毛利同期数据的 30%，对武汉市政院不构成重大不利影响的同
业竞争。
     （2）能源规划设计公司
     能源规划设计公司基本情况具体如下：
                                                           单位：万元
     企业名称         武汉能源规划设计有限公司
     主营业务         燃气热力及新能源相关工程实施及设计咨询业务
                     总资产                                    23,548.99
                     净资产                                    12,924.83
                    营业收入                                    16,529.08
                     净利润                                     1,294.33
                     总资产                                    37,146.58
                     净资产                                    16,871.08
                    营业收入                                    22,254.29
                     净利润                                     1,445.52
                     总资产                                    35,063.56
      务数据           营业收入                                     3,056.59
                     净利润                                       447.79
注：2023 年-2024 年财务数据已经审计，2025 年 1-3 月财务数据未经审计
     根据相关公司提供的说明、资料并经本所律师核查，本所律师认为，能源规
划设计公司在建筑工程设计领域与武汉市政院存在经营相同相似业务的情形，但
与武汉市政院不构成重大不利影响的同业竞争，主要原因如下：
     ① 设计业务所涉及领域不同
                                                                法律意见书
     武汉市政院仅承接过零星燃气热力领域设计业务，2023 年燃气热力领域设
计营业收入 196.08 万元，占武汉市政院全部营业收入的 0.26%，2024 年燃气热
力领域设计营业收入 417.52 万元，占武汉市政院全部营业收入的 0.52%。此外，
武汉市政院承接零星燃气热力领域设计业务仅为保留必备资质，无进一步拓展燃
气热力方向设计业务的发展计划。
     能源规划设计公司主要从事燃气热力及新能源相关设计咨询业务，未从事房
屋建筑工程、市政行业设计业务。
     ② 工程设计资质类型不同
     能源规划设计公司设计业务的资质主要包括市政行业（城镇燃气工程、热力
工程）专业甲级、石油天然气（海洋石油）行业（管道输送、油气库）专业乙级、
电力行业（新能源发电）专业乙级、建筑行业（建筑工程）专业乙级、市政行业
（给水工程、排水工程、道路工程）专业乙级。
     相比武汉市政院，能源规划设计公司资质集中于燃气热力及新能源领域的设
计业务。此外，能源规划设计公司虽具备建筑行业（建筑工程）专业乙级、市政
行业（给水工程、排水工程、道路工程）专业乙级资质，但未曾使用以上资质承
接业务。
     此外，武汉市政院无石油天然气（海洋石油）行业（管道输送、油气库）专
业工程设计资质。
     ③ 营业收入及毛利数据与武汉市政院相比较小
                                                            单位：人民币万元
       公司
                 营业收入                 毛利        营业收入                 毛利
能源规划设计公司（设计板块）   6658.72             4277.07    6720.65             4219.89
      武汉市政院      75247.35            29721.32   80283.48            32645.47
占比                8.85%              14.39%      8.37%              12.93%
     能源规划设计公司 2023 年-2024 年设计板块营业收入及毛利金额远低于武
汉市政营业收入及毛利同期数据的 30%，对武汉市政院不构成重大不利影响的同
业竞争。
                                                                       法律意见书
   （1）武汉科信建筑工程检测有限公司
   科信检测基本情况具体如下：
                                                                   单位：万元
    企业名称          武汉科信建筑工程检测有限公司
                  建设工程质量检测机构资质，检测范围包括地基基础工程检测、见
    主营业务          证取样检测、设备安装工程检测、室内环境检测、建筑节能检测、
                  钢结构工程检测、主体结构工程现场检测
                       总资产                                              3,661.42
                       净资产                                              1,947.59
                      营业收入                                              2,853.05
                       净利润                                                331.99
                       总资产                                              3,167.04
                       净资产                                              1,816.22
                      营业收入                                              1,121.87
                       净利润                                                 68.64
                       总资产                                              2,936.79
      务数据             营业收入                                                216.09
                       净利润                                                 37.96
  注：2023 年-2024 年财务数据已经审计，2025 年 1-3 月财务数据未经审计
   科信公司工程检测业务营业收入及毛利情况如下：
                                                               单位：人民币万元
      公司
                   营业收入                  毛利        营业收入                 毛利
科信公司（工程检测板块）        2,853.05             626.65    1,121.87             233.43
    武汉市政院           75247.35            29721.32   80283.48            32645.47
      占比             3.79%               2.11%      1.40%               0.72%
   综上，本所律师认为，科信公司在建筑工程检测领域与武汉市政院存在经营
相同相似业务的情形，但科信公司 2023 年-2024 年工程检测板块营业收入及毛利
金额远低于武汉市政院营业收入及毛利同期数据的 30%，对武汉市政院不构成重
大不利影响的同业竞争。
                                                                        法律意见书
   （2）武汉路通市政工程质量检测中心有限公司
   路通检测基本情况具体如下：
                                                                        单位：万元
    企业名称          武汉路通市政工程质量检测中心有限公司
                  建筑工程检测，检测范围包括主体结构及装饰装修、钢结构、地基
    主营业务
                  基础、市政工程材料、道路工程、桥梁及地下工程
                     总资产                                                  7,121.74
                     净资产                                                  1,501.55
                    营业收入                                                  4,006.18
                     净利润                                                   278.20
                     总资产                                                 12,420.11
                     净资产                                                  1,765.93
                    营业收入                                                  7,102.34
                     净利润                                                   347.84
                     总资产                                                 14,568.03
      务数据           营业收入                                                  1,196.93
                     净利润                                                     67.75
注：2023 年-2024 年财务数据已经审计，2025 年 1-3 月财务数据未经审计
   路通工程检测业务营业收入及毛利情况如下：
                                                                        单位：万元
       公司
                     营业收入                 毛利        营业收入                 毛利
路通公司（工程检测板块）         4,006.18             757.11    7,102.34             951.69
     武汉市政院           75247.35            29721.32   80283.48            32645.47
       占比             5.32%               2.55%      8.85%               2.92%
   综上，本所律师认为，路通公司在建筑工程检测领域与武汉市政院存在经营
相同相似业务的情形，但路通公司 2023 年-2024 年工程检测板块营业收入及毛利
金额远低于武汉市政院营业收入及毛利同期数据的 30%，对武汉市政院不构成重
大不利影响的同业竞争。
                                   法律意见书
  （1）武汉市政院工程总承包业务模式
  根据《房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法》的相关规定，工
程总承包，是指承包单位按照与建设单位签订的合同，对工程设计、采购、施工
或者设计、施工等阶段实行总承包，并对工程的质量、安全、工期和造价等全面
负责的工程建设组织实施方式。工程总承包单位应当同时具有与工程规模相适应
的工程设计资质和施工资质，或者由具有相应资质的设计单位和施工单位组成联
合体。
  武汉市政院现有的 EPC 业务的业务模式包括 EPC 联合体模式（分为联合体
牵头方和成员方两种）和 EPC 独立模式，主要使用的业务资质包括工程设计资
质（包括市政行业甲级、公路行业（公路）专业乙级、水利行业（城市防洪）专
业甲级、建筑行业（建筑工程）甲级、风景园林工程设计专项甲级等）和市政公
用施工总承包壹级资质。
  在 EPC 联合体业务模式中，武汉市政院作为设计单位与施工单位组成联合
体参与投标，并于工程总承包项目中标后在联合体各方共同签订的《联合体协议》
中，明确约定武汉市政院主要负责设计、管理的工作，施工单位负责工程施工部
分。在该等业务模式下，武汉市政院仅承担工程总承包项目中的设计和项目管理
等任务，确认勘察设计业务收入及工程管理业务收入；不承担施工业务，不确认
施工收入。
  EPC 独立模式中，武汉市政院独立参与投标，并于总承包项目中标后独立负
责设计、管理及施工部分工作。
  （2）以联合体模式开展的工程总承包
  报告期内，武汉市政院以联合体模式开展的工程总承包项目均仅承担设计或
设计及管理部分的业务，不涉及工程施工部分的工作。相关项目均属于市政工程
领域（即道路、桥梁、隧道、排水工程等），武汉市政院不涉及该等市政工程领
域施工业务，且未就上述市政工程领域的工程总承包项目产生工程施工收入。
  武汉市城投集团控制的部分企业存在从事市政工程领域的工程总承包业务
的情形，其他从事市政工程领域的工程总承包业务的企业主要负责施工部分工作，
                                         法律意见书
在报告期内均未产生设计业务类营业收入。具体企业主要包括：武汉誉城千里建
工有限公司、武汉誉城九方建筑有限公司、武汉大坤建设有限公司、武汉城铁城
市建设有限责任公司、武汉市天时建筑工程有限公司、武汉基建环保工程有限公
司、武汉市青山市政建设集团有限公司、武汉大路市政工程有限责任公司、武汉
市民用建筑应用技术开发有限公司。
  （3）以独立模式开展的工程总承包
  报告期内，武汉市政院不单独或独立开展施工总承包（非工程总承包）或者
工程施工业务，所涉及的工程施工业务均是为了履行其以独立模式开展的工程总
承包业务而发生；相关项目均非传统工程领域，属于园林绿化领域或城市运维领
域，与传统工程领域的工程总承包项目在项目来源、客户性质、业务模式、必备
资质方面均存在区别。
  报告期内，2023 年、2025 年 1-3 月武汉市政院以独立模式开展的 EPC 项目
中，就工程施工业务未发生可确认的收入。2024 年武汉市政院以独立模式开展
的 EPC 项目中，就施工业务部分确认收入 1,469.77 万元，占武汉市政院 2024 年
度营业收入的比例为 1.83%，实现毛利仅约 14.28 万元，该业务占武汉市政院业
务规模比例较小。且截至目前，武汉市政院报告期内以独立模式开展的工程总承
包项目下的施工部分均已完工。
  因此，尽管武汉市政院在报告期内开展了部分城市运维业务及园林绿化业务
相关的工程施工工作，该类业务预计不会构成重大不利影响的同业竞争。
  综上，本所律师认为：武汉市城投集团控制的上述企业与武汉市政院虽然均
从事工程总承包业务，但上述企业均聚焦于传统施工领域，且与武汉市政院在传
统施工领域两者业务分工不同，上述企业与武汉市政院不构成重大不利影响的同
业竞争。
  （二）本次交易完成后规范同业竞争的措施
下事项：
                                       法律意见书
  “（1）为充分保护上市公司及其股东利益，本次交易完成后，本公司保证采
取有效措施，尽可能避免本公司及下属企业从事与武汉三镇实业控股股份有限公
司（以下简称“上市公司”“武汉控股”）及其下属企业构成或可能构成同业竞争的
业务或活动，如本公司或本公司控制的其他企业在市场份额、商业机会及资源配
置等方面可能对上市公司带来不公平的影响时，自愿放弃并努力促使本公司控制
的其他企业放弃与上市公司的业务竞争。
  （2）对于本次交易完成后本公司及本公司下属企业与武汉控股的潜在同业
竞争情形，本公司将按照监管部门要求，在相关法律法规及监管规则允许的前提
下，在本次交易完成之日起五年内，本着有利于武汉控股发展和维护股东利益尤
其是中小股东利益的原则，综合运用包括但不限于注入上市公司、关停注销、对
外转让股权给无关联第三方、业务调整等合法方式，以解决潜在同业竞争问题。
  （3）在武汉控股与本公司及本公司下属企业潜在同业竞争消除前，本公司
将严格遵守相关法律法规和规范性文件的规定，依法行使股东权利，妥善处理涉
及武汉控股公司利益的事项，不利用控股股东（含间接）地位谋取不当利益或进
行利益输送，不从事任何损害武汉控股公司及其中小股东合法权益的行为。”
下事项：
  “2023 年 7 月 9 日，本公司出具了《市水务集团公司关于继续延期履行 2013
年资产重组承诺的函》，就自来水业务同业竞争问题进行了承诺。除此以外，本
公司进一步承诺如下：
  （1）为充分保护上市公司及其股东利益，本次交易完成后，本公司保证采
取有效措施，尽可能避免本公司及下属企业从事与武汉三镇实业控股股份有限公
司（以下简称“上市公司”“武汉控股”）及其下属企业构成或可能构成同业竞争的
业务或活动，如本公司或本公司控制的其他企业在市场份额、商业机会及资源配
置等方面可能对上市公司带来不公平的影响时，自愿放弃并努力促使本公司控制
的其他企业放弃与上市公司的业务竞争。
                                  法律意见书
  （2）在武汉控股与本公司及本公司下属企业潜在同业竞争消除前，本公司
将严格遵守相关法律法规和规范性文件的规定，依法行使股东权利，妥善处理涉
及武汉控股公司利益的事项，不利用控股股东地位谋取不当利益或进行利益输送，
不从事任何损害武汉控股公司及其中小股东合法权益的行为。”
  综上，本所律师认为，上述武汉市城投集团、武汉市水务集团为避免关联交
易及同业竞争所作出的承诺合法有效，不违反法律、行政法规的强制性规定。
十、本次交易的实质条件
核查，本次交易符合国家产业政策，不违反有关环境保护、土地管理、反垄断、
外商投资、对外投资等法律和行政法规的规定，武汉市政院的土地、房产瑕疵已
在本法律意见书“六、本次交易的标的资产”之“6.5 主要财产”中作出披露。本次
交易符合《重组管理办法》第十一条第（一）项之规定。
《购买资产补充协议》及《重组报告书》，本次交易完成后，武汉控股社会公众
股东持股比例不低于 10%。本次交易不会导致武汉控股不符合《证券法》《股票
上市规则》等规定的股票上市条件的情况，符合《重组管理办法》第十一条第（二）
项之规定。
本所律师核查，标的资产的交易价格以符合《证券法》规定的评估机构出具并经
有权国资主管单位备案的评估结果为基础确定。上市公司董事会审议本次交易相
关议案时，关联董事均回避表决，且上市公司的独立董事认为，本次交易的标的
资产定价公允，不存在损害上市公司及其股东利益的情形。本次交易符合《重组
管理办法》第十一条第（三）项之规定。
交易对方出具的承诺并经本所律师核查，交易对方持有的标的资产权属清晰，不
                                    法律意见书
存在权属纠纷，不存在被质押、查封、冻结等限制转让的情形。武汉市政院的债
权债务不会因本次交易产生变化，因此本次交易不涉及武汉市政院债权债务处理
事宜。在本次交易相关法律程序得到适当履行且先决条件得到满足的情形下，本
次交易后续标的资产过户不存在实质性法律障碍，符合《重组管理办法》第十一
条第（四）项之规定。
全资子公司，有利于上市公司增强持续盈利能力，提升整体竞争力，不存在可能
导致上市公司在本次交易后主要资产为现金或无具体经营业务的情形，符合《重
组管理办法》第十一条第（五）项之规定。
买资产框架协议》《购买资产补充协议》并经本所律师核查，本次交易有利于上
市公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面继续保持独立。此外，武汉市城
投集团及武汉市水务集团已出具《关于保证上市公司独立性的承诺函》，将保持
上市公司在本次交易完成后资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。本
次交易符合《重组管理办法》第十一条第（六）项之规定。
汉控股已经按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规的规定，
设置了股东会、董事会等组织机构，建立了较为完善的法人治理结构。本次交易
完成后，武汉控股仍将按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律
法规的要求，继续保持健全有效的法人治理结构，符合《重组管理办法》第十一
条第（七）项之规定。
公司不存在最近一年财务会计报告被注册会计师出具保留意见、否定意见或者无
法表示意见的审计报告的情形，符合《重组管理办法》第四十三条第一款第（一）
项之规定。
                                   法律意见书
查，上市公司及其现任董事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案
侦查或涉嫌违法违规而正在被中国证监会立案调查的情形，符合《重组管理办法》
第四十三条第一款第（二）项之规定。
  根据《重组报告书》并经本所律师核查，本次交易完成后，上市公司将持有
武汉市政院 100%股权，有利于提高上市公司资产质量和增强持续经营能力，不
会导致财务状况发生重大不利变化，不会导致新增重大不利影响的同业竞争及严
重影响独立性或者显失公平的关联交易。
  本次交易标的资产为武汉市政院 100%股权，根据交易对方出具的承诺并经
本所律师核查，标的资产权属清晰，不存在权属纠纷，也不存在被质押、查封、
冻结等限制转让的情形。在相关法律程序得到适当履行和先决条件得到满足的情
形下，标的资产过户或者转移不存在实质性法律障碍，符合《重组管理办法》第
四十四条之规定。
条的规定
  根据武汉控股第九届董事会第四十四次会议决议、《重组报告书》《购买资
产框架协议》《购买资产补充协议》，本次交易发行股份购买资产的发行价格按
照不低于市场参考价（定价基准日前 20 个交易日、60 个交易日、120 个交易日
上市公司股票的交易均价之一）的 80%；本次交易已根据《重组管理办法》第四
十六条明确了价格调整机制，符合《重组管理办法》第四十六条之规定。
  根据武汉控股第九届董事会第四十四次会议决议、
                       《购买资产框架协议》
                                《购
买资产补充协议》及武汉市城投集团出具的《关于所持上市公司股份锁定期的承
诺函》，本次交易的股份锁定安排符合《重组管理办法》第四十七条的规定。
                                                        法律意见书
     行股票的情形
       根据《重组报告书》、武汉控股的公开披露信息、武汉控股及其董事、高级
     管理人员的承诺，截至本法律意见书出具日，上市公司不存在《发行注册管理办
     法》第十一条规定的不得向特定对象发行股票的如下情形：
     关信息披露规则的规定；最近一年财务会计报告被出具否定意见或者无法表示意
     见的审计报告；最近一年财务会计报告被出具保留意见的审计报告，且保留意见
     所涉及事项对上市公司的重大不利影响尚未消除。
     一年受到证券交易所公开谴责。
     案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查。
     合法权益的重大违法行为。
     为。
       综上，本所律师认为：本次交易符合《重组管理办法》《发行注册管理办
     法》规定的实质性条件。
     十一、本次交易的证券服务机构
     本次交易涉及武汉控股聘请的主要证券服务机构如下：
序
          机构类型        名称             相关资格文件           证件号
号
                                                       法律意见书
     审计机构（备考审   中审众环会计师事务所（特
     阅机构）       殊普通合伙）
                                证券期货相关业务评估资
                                格证书
       根据上述机构提供的资格文件，并经本所律师核查，上述证券服务机构具有
     为本次交易提供相关证券服务的适当资格。
     十二、关于本次交易相关方买卖股票的情况
       武汉控股将于《重组报告书》及相关议案经董事会审议通过后向中国证券登
     记结算有限责任公司提交本次交易相关方买卖股票记录的查询申请，并在查询完
     毕后补充披露查询情况。本所将对以上情况进行核查，并出具专项核查意见。
     十三、结论意见
       综上所述，本所律师认为：
       （一）本次交易方案的内容符合《公司法》《证券法》《重组管理办法》《发
     行注册管理办法》等法律、行政法规及规范性文件的规定。
       （二）武汉控股为有效存续的股份有限公司，本次交易对方武汉市城投集团
     为有效存续的有限责任公司，具备实施本次交易的主体资格。
       （三）本次交易不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市。
       （四）本次交易涉及的《购买资产框架协议》《购买资产补充协议》《业绩
     承诺补偿协议》不违反法律、行政法规的强制性规定，将自约定的生效条件全部
     得到满足之日起生效。
       （五）本次交易已取得现阶段必要的批准和授权，在取得本法律意见书第
     施不存在实质性法律障碍。
                              法律意见书
 （六）本次交易符合《公司法》《证券法》《重组管理办法》《发行注册管
理办法》等法律、行政法规及规范性文件规定的实质性条件。
 本法律意见书正本一式四份。
 （以下无正文，为签署页）
                                 法律意见书
  （本页无正文，为《湖北瑞通天元律师事务所关于武汉三镇实业控股股份有
限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的法律意见书》
之签署页）
  湖北瑞通天元律师事务所
  负责人：
                 唐斌
  经办律师：
                温莉莉         刘旸
  年   月   日
                                              法律意见书
附件一：武汉市政院专利
 序                                                              法律状                             有无权
      专利权人     专利名称                     专利号              专利类型          申请日         授权公告日
 号                                                              态                               利限制
      武汉市政院、
      有限公司
                                                法律意见书
                                                  法律意见书
                                                法律意见书
                                                    法律意见书
                                                  法律意见书
                                                 法律意见书
       武汉市政院、
       上海市建筑科
       公司，武汉市
       城市建设投资
                                                法律意见书
       开发集团有限
       公司
                                              法律意见书
                                                 法律意见书
                                                 法律意见书
                                                           法律意见书
附件二：宏建公司专利
                                                                                                             有无受其他
 序号      专利权人   专利名称                    专利号                专利类型       法律状态    申请日          公开（公告）日
                                                                                                                 权利限制
                一种用于市政桥梁工程的桥梁渗水
                检测装置                                   实用新型专利         有效                                          否
                                               法律意见书
附件三：路源公司专利
                                                                                                有无受
序                                                                法律                公开（公告）
      专利权人   专利名称                              专利号        专利类型         申请日                      其他权
号                                                                状态                   日
                                                                                                利限制
附件四：正在申请中的专利
                                                  法律意见书
序
         申请人                  发明名称                  专利类型    法律状态           申请号             申请日
号
     武汉市政院，湖北
     文理学院
     路城新材料（湖
                                                           等待实审提案
     汉市政院
     路城新材料（湖
     北）有限公司，武
     汉市政院，武汉市
     园林建筑规划设
     计研究院有限公
     司
                                                  法律意见书
                一种聚丙烯酰胺改性增强的地聚合物凝胶材料及其制备方法和使用
                方法
                                                          一通出案待答复
                                                          一通出案待答复
                                                          一通回案实审
                                                          一通出案待答复
     中国科学院武汉
     武汉市政院
     武汉市政院，中国
     科学院武汉岩土
                                                 法律意见书
     力学研究所
                                                  实用新型
                                                  专利
附件五-1：武汉市政院的计算机软件著作权
序号    软件全称                              著作权人           登记号             取得方式             登记日期
                                    法律意见书
                                        法律意见书
                                                法律意见书
                                              法律意见书
                                                         法律意见书
附件五-2：武汉市政院的作品著作权
序号    作品名称                          作品类别                 登记号                    首次发表日期       创作完成日期             登记日期
附件六：宏建公司的计算机软件著作权
      序号                 名称                著作权人             登记号                 取得方式                      登记日期
                                                     法律意见书
附件七：路源公司的计算机软件著作权
序号                      名称              著作权人               登记号         取得方式   登记日期
                                               法律意见书
                               路源公司、深圳思谋信
                                息科技有限公司