技源集团: 东方证券股份有限公司关于技源集团股份有限公司使用募集资金向全资子公司增资或借款以实施募投项目的核查意见

               东方证券股份有限公司
            关于技源集团股份有限公司
        使用募集资金向全资子公司增资或借款
            以实施募投项目的核查意见
    东方证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为技源集团股份有限公司（简
称“技源集团”、“公司”）首次公开发行股票并在主板上市的保荐机构，根据《证
券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所
股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有
关法律法规和规范性文件的规定，对技源集团使用募集资金向全资子公司增资或
借款以实施募投项目的事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
    经中国证券监督管理委员会《关于同意技源集团股份有限公司首次公开发行
股票注册的批复》
       （证监许可〔2025〕799号）同意注册，并经上海证券交易所同
意，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）5,001.00万股，发行价格为10.88
元/股，本次发行募集资金总额为54,410.88万元，扣除发行费用6,429.06万元（不
含增值税）后，募集资金净额为47,981.82万元。立信会计师事务所（特殊普通合
伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验并出具了《验资报告》
（信会师报字[2025]第ZK10290号）。公司已对上述募集资金进行专户存储管理，
并已与保荐机构、募集资金专户监管银行签订募集资金监管协议。
二、募集资金投资项目情况
    根据《技源集团股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》
及《技源集团股份有限公司关于调整部分募投项目金额的公告》，首次公开发行
股票所募集的资金扣除发行费用后，将用于以下项目：
                                                  单位：万元
序                                调整前拟投入        调整后拟投入
        项目名称       项目总投资
号                                募集资金金额        募集资金金额
    技源集团营养健康原料生产
    基地建设项目
序                                        调整前拟投入        调整后拟投入
          项目名称           项目总投资
号                                        募集资金金额        募集资金金额
    启东技源营养健康食品生产
    线扩建项目
         合 计                 60,272.93     60,272.93     47,981.82
三、本次使用募集资金向全资子公司增资或借款的情况
    根据本次募投项目资金的使用计划，公司本次实施的募投项目“启东技源
营养健康食品生产线扩建项目”及“启东技源技术创新中心项目”的实施主体为
公司全资子公司技源健康科技（江苏）有限公司（以下简称“启东技源”）。
为保障募投项目的顺利实施，公司拟使用将本次募集资金中14,730.50万元、
目的实施。增资或借款的进度将根据募投项目的实际需求推进，借款期限自
实际借款之日起至募投项目实施完成之日止，启东技源可根据其实际经营情
况到期后分期、提前偿还或到期续借。本次增资或借款仅用于前述募投项目
的实施，不得用作其他用途。公司董事会授权公司管理层全权办理上述借款
划拨、使用及其他后续相关的具体事宜。
四、增资或借款对象的基本情况
    公司名称：技源健康科技（江苏）有限公司
    统一社会信用代码：91320681750030794P
    法定代表人：Jingshi Joe Zhou
    营业期限：2003-06-19 至 无固定期限
    注册资本：21,264.774 万元
    注册地址：江苏省启东经济开发区南苑西路 1089 号
    经营范围：许可项目：技术进出口；保健食品生产；保健食品销售；食
品生产；食品经营（销售预包装食品）；货物进出口（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准） 一般
项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；
互联网销售（除销售需要许可的商品）（除依法须经批准的项目外，凭营业
执照依法自主开展经营活动）
  股权结构：公司直接持有启东技源 100%股权。
  最近一年又一期财务数据：
                                                 单位：万元
   项目
               （经审计）                    （未经审计）
 资产总额                     34,498.41                35,114.03
 负债总额                      5,637.25                 5,445.63
 净资产                      28,861.16                29,668.41
 营业收入                     24,033.00                 5,883.90
 净利润                       3,277.50                     807.24
五、对公司的影响
  公司使用募集资金向全资子公司启东技源增资或借款以实施募投项目，
是基于公司募投项目建设的需要，有利于保障募投项目的顺利实施，符合募
集资金的使用计划，不存在变相改变募集资金用途的情况，符合公司的长远
规划和发展战略。公司本次提供借款的对象为公司全资子公司，向其提供借
款期间公司对其生产经营活动具有控制权，财务风险可控。
六、本次增资或借款后募集资金的管理
  为确保募集资金使用安全，本次提供借款的募集资金将存放于募集资金
专户管理，公司已经与实施募投项目的全资子公司启东技源、保荐机构、存
放募集资金的商业银行签订《募集资金四方监管协议》，公司及全资子公司
将严格按照《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号—规范运作》等相关法律法规以及公司《募集资金管理制度》
的相关规定规范使用募集资金，并严格按照相关法律法规的要求及时履行信
息披露义务。
七、履行的审议程序
  公司于2025年8月12日召开了第二届第四次董事会、第二届第三次监事会，审
议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资或借款以实施募投项目的议案》，
同意使用募集资金向全资子公司增资或借款以实施募投项目。上述事项在董事会
审批权限范围内，无需提交股东大会审议。
八、专项意见说明
  公司监事会认为：公司使用将本次募集资金中14,730.50万元、9,913.75万元一
次或分次向全资子公司启东技源增资或借款以实施募投项目，是基于相关募投项
目实施主体建设需要，有利于保障募投项目的顺利实施，不存在变相改变募集资
金用途的行为，也不存在损害公司及股东利益的情形。综上，监事会同意本议案。
九、保荐机构核查意见
  经核查，保荐机构认为：公司使用募集资金向全资子公司增资或借款以实施
募投项目的事项已经公司董事会、监事会审议通过， 履行了必要的审批程序。本次
事项符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规、规范性文件和公
司募集资金管理制度的相关要求，未改变或变相改变募集资金的投资方向，不存
在损害公司及股东利益的情形。保荐机构对公司本次使用募集资金向全资子公司
增资或借款以实施募投项目事项无异议。
    （以下无正文）