科净源: 2025年半年度报告

                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
北京科净源科技股份有限公司
   【2025 年 8 月】
                   北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
  公司负责人葛敬、主管会计工作负责人赵雷及会计机构负责人(会计主管
人员)吴文龙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
  所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
 本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述，均不构成本公司对投资者的实
质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计
划、预测与承诺之间的差异。
 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应
对措施”相关内容 ，具体描述了公司可能存在的相关风险，敬请投资者关注
相关内容。
  公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
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                    释义
              释义项   指                      释义内容
公司、本公司、科净源          指    北京科净源科技股份有限公司
《公司法》               指    《中华人民共和国公司法》
股东大会                指    北京科净源科技股份有限公司股东大会
董事会                 指    北京科净源科技股份有限公司董事会
监事会                 指    北京科净源科技股份有限公司监事会
元/万元                指    人民币元/万元
报告期、本期、本报告期         指    2025 年 1 月 1 日至 2025 年 6 月 30 日
上期、上年同期             指    2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日
期末、本期末、报告期末、本报告期末   指    2025 年 6 月 30 日
平易缙元                指    上海平易缙元创业投资中心（有限合伙）
高投名力                指    高投名力成长创业投资有限公司
卓群环保                指    卓群（北京）环保科技有限责任公司
君致合信                指    君致合信（天津）投资管理有限公司
嘉兴久翔                指    嘉兴久翔投资合伙企业（有限合伙）
                         将流体力学的“流离”原理与生物膜、多级 A/O 生物
速分生物处理技术            指    处理技术相结合，形成的一种高效生物处理方法，
                         可有效去除水中的有机物、氨氮、总氮等污染物。
                         速分生物处理技术配套的专用生物载体，其外形为
                         球形或近似球形，具有定制化特点，根据不同的功
速分生物球               指
                         能需求，进行内部填料材质、粒径、填充率和生物
                         球体积、比重等方面的配置。
                         通过定制化药剂、微纳米气泡与水中的磷、疏水基
                         悬浮物发生反应，形成的一种高效物理化学处理方
孢子转移技术              指
                         法，可有效去除水中的总磷、悬浮物等污染物，同
                         时实现水体复氧。
                         水中以游离氨（NH3）和铵离子（NH4+）形式存在
氨氮，NH3-N            指
                         的氮。
                         Total Nitrogen（简称 TN），水中各种形态无机和有
                         机氮的总量，包括 NO3-、NO2-和 NH4+等无机氮和
总氮，TN               指    蛋白质、氨基酸和有机胺等有机氮，以每升水含氮
                         毫克数计算，常被用来表示水体受营养物质污染的
                         程度。
                         Total Phosphorus（简称 TP），水中各种形态的磷的
总磷，TP               指    总量，水样经消解后将各种形态的磷转变成正磷酸
                         盐后测定的结果，以每升水样含磷毫克数计算。
                         悬浮物（Suspended Solids），是指悬浮在水中的固
                         体物质，即水样通过孔径为 0.45μm 的滤膜，截留在
悬浮物，SS              指
                         滤膜上并于 103-105℃烘干至恒重的固体物质。实际
                         上也包括可沉降的固体颗粒物。
                         溶解氧（Dissolved Oxygen），简称 DO，是指溶解
溶解氧，DO              指    在水中的游离态氧，表征水溶液中氧浓度的参数，
                         其含量与空气中的氧分压、水温有关。
                         通过深水曝气系统改善湖库水力流动场、改善底层
                         微氧、低氧环境，抑制底泥等沉积物中的氮、磷、
深水复氧系统，DWBZ         指    有机物、铁、锰等的释放，稳定及降低水体中
                         COD、氨氮、TP 等指标，能实现泥水共治的深水湖
                         库水质稳定及提升的物理法处理技术。
化学需氧量，CODcr         指    CODcr 一般简称为 COD(Chemical Oxygen Demand)
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是指在一定条件下，经重铬酸钾氧化处理时，水样
中的溶解性物质和悬浮物所消耗的重铬酸盐相对应
的氧的质量浓度，以 mg/L 表示。
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               第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称           科净源                            股票代码                   301372
股票上市证券交易所      深圳证券交易所
公司的中文名称        北京科净源科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）    科净源
公司的外文名称（如有）    Beijing Sys Science & Technology Co .,Ltd.
公司的外文名称缩写（如
               SYS
有）
公司的法定代表人       葛敬
二、联系人和联系方式
                                       董事会秘书                           证券事务代表
姓名                       张宁                                 邓丹凤
联系地址                     北京市顺义区东盈路 19 号                     北京市顺义区东盈路 19 号
电话                       010-88591716                       010-88591716
传真                       010-88591716-8008                  010-88591716-8008
电子信箱                     kjydshbgs@163.com                  kjydshbgs@163.com
三、其他情况
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2024 年年报。
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2024 年
年报。
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2024 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
                   本报告期                    上年同期                  本报告期比上年同期增减
营业收入（元）              149,370,783.22            120,167,785.83             24.30%
归属于上市公司股东的净利
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润             6,443,675.18             -34,462,932.49           118.70%
（元）
经营活动产生的现金流量净
额（元）
基本每股收益（元/股）                     0.19                      -0.5           138.00%
稀释每股收益（元/股）                     0.19                      -0.5           138.00%
加权平均净资产收益率                    1.65%                    -3.83%             5.48%
                   本报告期末                   上年度末                  本报告期末比上年度末增减
总资产（元）              1,451,104,433.18          1,505,609,324.27            -3.62%
归属于上市公司股东的净资
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
                                                                         单位：元
           项目                      金额                              说明
非流动性资产处置损益（包括已计提
资产减值准备的冲销部分）
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
减：所得税影响额                                1,127,907.08
合计                                      6,386,374.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
                                   北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
适用 □不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目 59,659.91 元，主要是个税手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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                   第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
   （一）行业发展情况
扩张，发展态势良好，但市场竞争也日益加剧。
   ①政策方面
   以中共中央办公厅、国务院办公厅发布的《关于全面推进江河保护治理的意见》为总纲，以《美
丽河湖保护与建设行动方案（2025-2027）》等政策为抓手，形成“战略引领-专项攻坚-技术升级”的政
策闭环。
   《关于全面推进江河保护治理的意见》是我国首次以中央文件形式将流域综合治理上升为国家战
略的高度。文件明确构建“四水共治”（水灾害防治、水资源节约、水生态保护、水环境治理）协同体
系，要求打破行政区划壁垒，建立跨流域、跨区域协调机制，严控入河湖排污总量、提升工业用水循环
利用水、严厉打击违法取用水行为等重点行动。《美丽河湖保护与建设行动方案（2025-2027 年）》以
“水质改善+生态修复”为核心，要求 2027 年美丽河湖建成率达 40%。明确农村污水治理率超 60%、
工业园区废水执行“特别排放限值”等细化指标，并推广“微动力+生态湿地”组合工艺，直接推动分
散式污水处理设备需求爆发。
   各省/市以“流域协同+区域攻坚”为核心，结合本地水环境痛点（如湖泊富营养化、地下水超采、
农村污水治理率低）出台细化措施，为技术型企业提供差异化市场机会。例如，河北省以河湖长制深化
落实和重点流域攻坚为核心，形成“刚性目标+资金保障”的水环境治理推进体系，明确八大类 23 项
重点任务及目标。云南省以重点流域攻坚和基础设施补短板为核心，形成“省级统筹、分区域施策”的
水环境治理推进体系。《云南省重点区域城市（县城）生活污水治理三年攻坚工作方案（ 2025-
率达 75%以上；二是 2025 年重点高原湖泊所在城市、县城基本消除建成区污水管网空白区；三是重点
乡镇建成区污水处理设施全覆盖，行政村污水治理率达 100%。
   ②资金保障方面
水污染防治资金预算 267 亿元（截止 2025 年 6 月 30 日已下达 160 亿元）“十四五”累计超 2,000 亿
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元），重点支持包括流域水污染治理、流域水生态保护修复、集中式饮用水水源地保护、地下水生态环
境保护、排污口规范化建设、水污染防治监管能力建设等项目，各地政府。同时，绿色债券（2024 年
规模同比增 40%）、水环境治理 REITs（年化分红 4.2%-5.6%）等工具，推动社会资本参与，解决项目
资金缺口。
  ③市场规模方面
  国内水污染治理行业呈加速发展之势。根据中研普华产业研究院《2025-2030 年中国水环境治理行
业市场深度调研及投融资战略咨询报告》显示，2025 年中国水环境治理市场规模将突破 6,701 亿元，同
比增长 18%，其中城市黑臭水体治理、工业废水处理仍是核心需求，但标准从“达标排放”向“超极
限排放”升级；智慧水务（如 AI 监测、数字孪生）、资源循环利用（如再生水、污泥碳化）等新兴领
域将成为增长引擎，智慧水务增速 120%，再生水市场规模 1,800 亿元。未来五年，水环境治理行业将
保持年均 10%以上的复合增长率，2030 年国内市场规模预计突破 1.2 万亿元至 1.5 万亿元。
  ④市场竞争方面
  随着行业前景被看好，更多企业涌入国内水环境治理市场，竞争愈发激烈。一方面，大型国企凭
借资金、资质和资源优势，在大型流域治理、跨区域水务项目中占据主导地位，不断拓展业务版图。另
一方面，中小型企业则聚焦细分领域，如农村污水处理、水环境监测设备研发等，通过技术创新和差异
化服务争夺市场份额。价格战时有发生，部分企业为获取项目压低报价，导致项目利润空间被压缩，行
业整体利润率有所下滑。同时，市场对企业的技术实力、项目经验和综合服务能力要求更高，缺乏核心
竞争力的企业面临被淘汰的风险。
加剧及部分地区资金压力、技术瓶颈等问题不容忽视。未来，行业需进一步加强技术创新，优化资金投
入与使用，提升企业核心竞争力，以推动市场持续健康发展。
  随着国内市场竞争加剧，中国环保企业纷纷开始向外寻求新的业务增长点。随着经济全球化发展
和“一带一路”等国际合作的不断深入，进入海外市场、参与国际竞争成为中国环保企业持续发展的必
然战略选择。
  根据中研普华产业研究院的《2025 年版环保产业规划专项研究报告》分析，2021 年全球环保产业
规模已达到 12,686 亿美元，其中水处理领域规模最大，占比高达 56.29%。这一趋势在近年来得到了延
续，全球环保市场规模进一步扩大，成为推动全球经济发展的重要力量。
保企业将目光锁定海外市场。据《环保水圈》不完全统计，截至 2025 年 3 月，2025 年已有至少 17 家
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环保企业（联合体）中标、签约近 20 个海外项目，累计市场规模预计接近千亿级别，展现出巨大的市
场潜力和发展空间。从区域布局来看，东南亚、中亚、中东、非洲、欧洲等“一带一路”沿线国家均有
环保项目覆盖，其中东南亚地区成为环保企业布局的重点市场。从项目类型来看，覆盖污水处理、流域
生态修复、垃圾焚烧发电等多个领域，其中污水处理和垃圾发电项目居多。根据贝哲斯咨询研究预测显
示，从 2025 年到 2030 年，全球水循环和再利用市场价值预计将达到 184.13 亿美元，复合年增长率为
   （二）主要业务
   作为专业从事水环境系统治理的创新型综合服务商，公司在整个产业链中处于行业中游；核心材
料、设备研发、制造涉及产业链上游。自 2000 年成立以来，公司始终专注于水环境治理行业，围绕客
户对水环境治理的需求，利用自主研发的核心技术，为其提供整体解决方案，包括水环境综合治理方案
设计与咨询、水处理设备生产与研发、水环境治理工程建设及运营等全生命周期服务。经过二十余年的
深耕细作，公司在水环境生态修复、流域治理、黑臭水体治理、景观河湖水治理、循环水等领域均取得
突破，公司自主研发的三大核心技术产品（孢子转移装置(微纳米气浮)、速分生物处理装置、智能离子
平衡装置），通过科技部批准的第三方专业科技成果评价机构的专家鉴定，达到国内领先水平。
   公司坚持质量为先的理念，通过长期市场竞争积累了较为成熟的行业经验以及良好的行业口碑，
相继获得北京市高新技术企业、北京市“专精特新”中小企业、北京市专精特新“小巨人”企业、国家
级专精特新“小巨人”企业等证书。
   公司当前业务涵盖流域规划治理、城镇及园区污水处理设施建设及提标改造、河湖景观水质提升、
黑臭水体治理、农村污水治理、工业废水治理、循环水系统处理、污泥无害化及环保管家等领域，未来
将充分把握市场机会，稳固现有核心业务发展，积极开拓新的业务增长点。
   （三）主要产品及其用途
   公司为水环境治理提供整体解决方案，主要产品及服务包括水处理产品、水环境综合治理方案及
项目运营服务。水处理产品是公司核心技术的载体；水环境综合治理方案以水处理产品为基础，对水环
境治理项目实施全过程或若干阶段承接；项目运营服务是公司水处理产品和水环境综合治理方案的延续
及补充，为客户提供水处理设备运营及维护服务。
   公司主要产品、服务情况具体如下：
   公司水处理产品主要包括速分生物处理系统及孢子转移系统，根据污水的水质和水量为客户提供
相应的水处理产品。公司水处理产品既可以直接对外销售，也可以用于水环境综合治理方案、项目运营
服务等业务。
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     ①速分生物处理系统
     速分生物处理系统是公司自主研发的一种新型水处理产品，依托自有核心技术“速分生物处理技
术”，有效去除水中的有机物、氨氮、总氮等污染物。速分生物处理系统通过进水关键指标的判断与控
制、模块化水量匹配设计、定制化速分球、稳态流动场、多功能曝气系统等方面进行系统创新，具有污
染物去除效率高、超极限脱氮、耐水质及水量冲击、耐低温、剩余污泥原位减量、适于微污染水处理等
优势。
     速分生物处理系统主要应用于城镇及园区污水处理设施建设及提标改造、超极限脱氮、景观河湖
水质提升、黑臭水体治理、农村污水治理等多个场景。在实际项目中，根据项目的环境条件、水质条件、
水量规模以及客户需求等，进行速分生物处理系统的选型和定制化设计。
     ②孢子转移系统
     孢子转移系统是公司自主研发的一种新型水处理产品，依托自有核心技术“孢子转移技术”，有效
去除水中的总磷、悬浮物等污染物，同时实现水体复氧。孢子转移系统通过溶气系统、稳态流动场、定
制化药剂、药剂准确投加、内源污染控制等方面进行系统创新，具有超极限除磷、饱和溶解氧出水、药
剂残留低等优势。
     孢子转移系统主要应用于城镇及园区污水处理设施建设及提标改造、超极限除磷、河湖景观水质
提升、黑臭水体治理、蓝绿藻处理、含磷废水处理等多个场景。在实际项目中，根据项目的环境条件、
水质条件、水量规模以及客户需求，进行孢子转移系统的选型和定制化设计。
     ③其他产品
     公司其他水处理产品还包括循环水处理设备、BMR 污水处理设备、药剂等。公司自主研发的智能
离子平衡装置是针对中央空调冷却循环水、冷冻循环水、采暖循环水、工业循环水实际运行状况，基于
节能减排特别是节水及环境需求，结合国家“双碳”政策最新研发的环境友好型循环水专用综合水处理设
备。
     智能离子平衡装置产品通过对循环水系统的水质净化处理，达到降低水中含盐量，有效控制循环
水浓缩倍数，精确指导系统排污和补水，减少系统补水量及排污量，控制系统生物腐蚀、氯离子腐蚀，
减低碳排放量，达到节能节水降碳目的。有效保护空调机组的安全运营，实现降低运营成本及延长系统
设备使用寿命等目的。
     公司自主研发的 DWBZ 深水富氧装置是一种应用于深水湖库水质稳定及提升的，物理法处理技术，
该技术可以改善湖库水力流动场，改善底层微氧、低氧环境，抑制底泥等沉积物中的氮、磷、有机物、
铁、锰等的释放，稳定及降低水体中 COD、氨氮、TP 等指标。DWBZ 复氧装置配套智能控制系统，根
据水体水质调控系统工况参数，提高处理效率。
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  水环境综合治理规划实施设计方案是以公司核心技术为基础，水处理产品为支撑，针对相对规模
化、集中化的区域水环境治理需求，为客户提供包括项目治理方案的规划及设计、水处理产品的供应与
安装、售后维保等服务，对水环境治理项目实施全过程或若干阶段承接。
  水环境综合治理规划实施设计方案是公司整体解决方案中的核心模块，为水处理产品、运营服务
提供支撑。水环境综合治理规划实施设计方案依据用户需要治理的污水水质、水量、治理标准，结合区
域内排污单位的实际情况、尾水去向、水资源综合利用及未来的发展预测等需求，为用户提供整体解决
方案，满足用户的显性需求和潜在需求。
  项目运营服务包括公司承接的水环境治理项目的运营服务以及其他运营服务。公司主要依托自主
研发的水处理产品和水环境综合治理方案的客户群体，提供运行质量高、运营成本可控、出水稳定的运
营服务。
  项目运营范围包括：新建或改造（提标、扩容）城镇污水处理厂、工业园区污水处理厂、河道及
湖泊水质提升设施、城市或农村黑臭水体治理设施、农村污水治理设施等。
  （四）经营模式
  公司注重产品质量和过程控制，建立了完善的采购流程和制度。公司对外采购主要分为两类，一
类是原材料采购，主要为基础性物料、通用标准部件等，具体包括药剂、箱体、泵及钢材；另一类是劳
务外采，主要包括业务开展过程中的土建、工程设备安装等低附加值工作。
  ①供应商资格
  公司采购中心依据《采购管理制度》《供应商管理制度》等制度的相关规定，及时收集供应商的
相关信息，以其经营资质、产品质量、质量保证能力、服务能力、价格等作为选择供应商的主要依据，
公司在选定合格供应商后，建立其供应商档案。采购中心定期或不定期根据供应商合同履行情况、产品
质量、性价比、售后服务等指标，对供应商进行考核，淘汰不合格供应商。
  ②原材料采购
  公司原材料采购主要包括药剂、箱体、泵及钢材。公司面向市场独立采购各种原材料，采购中心
依据物料清单和采购计划，根据供应商资料和市场行情进行询价，原则上应向三家以上供应商询价、比
价或经分析后开展议价，并进行综合比对，最终确定签约供应商，与其签订采购合同。采购员依据合同
金额大小，填写审批单，按公司内部审批流程分级审批。公司已建立了完备的质量控制体系，以确保采
购产品符合规定的采购要求。
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  ③劳务外采
  为合理配置业务资源，聚焦主要人力、物力于核心技术领域，公司承接业务后，将部分土建、工
程设备安装等低技术含量、低附加值的劳动密集型工作通过劳务外采的形式完成，公司则主要负责污水
处理核心工艺。公司根据合同的权利义务约定对供应商的工作进行严格的监督、管理。
  公司主要采用“以销定产”并结合市场预测的方式安排生产。公司提供设计图纸和加工要求，生产
制造中心组织实施核心组件的生产，同时采购中心向供应商进行定制化采购。根据产品类型及要求，生
产制造中心完成自产件和定制化外购件的组装及成品检验后，再与其他辅助材料一同发往客户指定的项
目现场，进行安装调试。
  公司的销售模式为直销。公司通过公开渠道和市政设计院、各地方环保部门、市政投资平台、开
发建设商等获取项目相关信息。在项目承接过程中，公司凭借二十余年深耕水环境治理的经验，从流域、
区域等宏观角度，为客户规划治理方案，设计符合客户当地实际需求的治理工艺路线。公司利用自主研
发的核心技术，为客户提供咨询、规划、设计、建设、运维等全周期的水环境综合治理方案的整体解决
方案，满足客户的整体需求，从而促进公司水处理产品、水环境综合治理方案、项目运营服务等业务的
承接。
  公司主要通过向客户提供产品和服务获取合理利润，主要包括：（1）通过速分生物处理系统和孢
子转移系统等水处理产品的销售获取价值增值收益；（2）通过对水环境综合治理方案项目实施全过程
或若干阶段承接，获取水环境综合治理方案服务收入；（3）通过运营污水处理设施收取项目运营服务
费用。公司以水环境整体解决规划实施设计方案为出发点，满足客户对水环境治理的综合需求，为其提
供专业化、定制化服务。水处理产品、水环境综合治理方案、项目运营服务相互协同，具体来说：
  ①水处理产品作为公司核心技术的载体，是公司立足于水环境治理行业的基础，其独特的处理工
艺及良好的治理效果为公司进入水环境综合治理方案、项目运营服务等业务领域提供了支撑；
  ②水环境综合规划实施设计治理方案是公司整体解决方案中的核心模块，为水处理产品销售、项
目运营服务提供支撑。水环境综合规划实施设计治理方案既可以带动水处理产品的销售，又为项目运营
服务提供了业务机会；
                              北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
   ③项目运营服务是水环境综合治理规划实施设计方案的后续服务，在项目运营服务过程中也促进
了公司水处理产品的销售，同时提供稳定的现金流。
   （五）市场地位
   公司自主研发的速分生物处理系统主要技术指标包括总氮、氨氮及 COD（化学需氧量），其中脱
氮效果尤为突出，出水总氮远低于污水厂出水最高标准的排放限值，氨氮接近地表水 III 类水质要求，
远高于行业标准。经中科合创（北京）科技成果评价中心评定，公司的速分生物脱氮技术已达到国际先
进水平。
   公司自主研发的孢子转移系统主要技术指标包括总磷、SS（悬浮物），均优于行业技术标准，针
对微污染水处理可实现超极限除磷，出水总磷可低至 0.05mg/L 以下（污水厂出水最高标准一级 A 标准
为 0.5mg/L），除磷效果大幅领先行业技术标准。经中科合创（北京）科技成果评价中心评定，公司的
孢子转移脱磷技术已达到国际先进水平。
染物排放限值》（DB5301/T43-2020），其中总磷作为滇池蓝藻爆发的关键因子之一，排放限值为
排放限值为 5mg/L。
   公司在昆明第一、第七八水质净化厂超极限除磷提标等项目应用孢子转移处理工艺后，出水水质
总磷≤0.05mg/L，满足排放标准要求；在老运粮河污水处理站、老海河水质提升站、普自村污水处理厂
等厂站应用速分生物处理工艺后，出水水质可达地表水准 III 类，其中总氮〈5mg/L。公司的核心技术
应用效果能够较好的满足全国最严的地方标准要求。
   公司的自有核心技术产品，在总氮、总磷、溶解氧指标的提标改造上处于行业领先。公司通过速
分生物超极限脱氮装置，用于一级 A 出水的总氮提标，可实现出水总氮≤5mg/L；通过孢子转移超极限
除磷装置，用于一级 A 出水的总磷提标，实现出水总磷≤0.05mg/L，并对出水进行富氧和除浊处理，在
完成污水处理厂提标改造的同时，有助于整体水环境质量的提升。利用速分生物处理技术独特优势，在
解决污水处理厂大马拉小车、污水浓度低、温度低、污泥减量等方面具备差异化竞争优势。
                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
     公司作为水资源行业的先行者，主编、参编了多个国家标准、行业标准及团体标准。公司自主研
发的冷却循环水系统、冷冻循环水系统、采暖循环水系统、工业循环水系统，成功运用到奥运类项目、
院校类项目、机场类项目、地标类项目、金融类项目、医院类项目、数据中心类项目等。公司循环水处
理领域品牌“SYS 水医生”、全国首创专利产品“全程处理器”通过北京市科学技术委员会科学技术成果鉴
定，“SYS 水医生”系列水处理设备入选“中国节能减排重点新技术新产品”。
     公司采用先进高效的污泥脱水和干燥技术，具有污泥减量化明显、环境友好、可资源化利用等优
势。不仅可解决污泥减量难题，还可实现 70%以上碳减排；处置后的污泥可广泛应用于农业、建材等
领域，实现资源的循环利用，提高污泥的经济价值。
     （六）主要的业绩驱动因素
     水环境治理行业具有显著的政策导向性特征，行业发展状况和前景与宏观政策导向密切相关。随
着行业发展、国家相关新政出台，结合以往政策的延续性、持续性及稳定性，未来 2-3 年内仍将是水环
境治理行业的快速发展期，公司亦不断进行技术升级，以适应行业发展。公司将在污水处理厂提标改造、
河道治理、河湖景观水体治理、农村污水和黑臭坑塘系统治理、循环水系统治理等传统优势业务上不断
发挥技术优势，持续深化行业布局，同时积极布局工业园区节能降碳减排、智慧化服务平台、排水管网
建设、污泥资源化利用等新兴业务领域，为公司未来发展提供有力支撑。
     公司立足于水环境治理行业，以自有核心技术为支撑，是一家专业从事水环境系统治理的创新型
综合服务商，围绕客户对水环境治理的需求，为其提供水处理产品、水环境综合治理方案和项目运营服
务。
二、核心竞争力分析
     （一）技术研发和经验优势
     公司自成立以来始终专注于水环境治理领域，相继成功研制了速分生物处理系统、孢子转移系统、
智能离子平衡系统等核心产品，目前已在多个污水处理、循环水处理领域推广应用，具体包括湖泊治理、
河流治理、黑臭水体治理、污水处理厂建设运营、污水处理厂提标建设运营、污水处理厂尾水超极限脱
氮除磷建设运营、工业开发区污水处理厂建设运营、农村污水处理厂建设运营、循环水深度处理与近零
排放等多个领域。截至 2025 年 6 月 30 日，公司取得技术专利 127 项，其中发明专利 24 项，实用新型
                            北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
专利 103 项。其中速分生物脱氮技术和孢子转移除磷技术通过专家鉴定，两项技术均整体达到达到国际
先进水平。
     在项目经验方面，公司二十余年深耕水处理细分市场，积累了不同地域、环境、水质条件下的实
施经验，为项目的咨询、规划、设计、产品供应、安装调试、运营维护提供了有力支撑。
     同时，公司基于优质的资源平台，与行业优秀的高校及科研院所进行广泛、密切合作，包括中国
环境科学研究院、清华大学、北京师范大学、北京交通大学、北京化工大学等，借助强大的师资力量、
专业经验和研发实力，为项目的产品研发、工艺包设计、智慧化管理提供有力支撑。
     （二）综合服务优势
     公司凭借多年的水环境治理经验，从流域、区域等宏观角度，为客户规划治理方案，设计符合客
户当地实际需求的治理工艺路线。同时，公司利用自主研发的核心技术，为客户提供咨询、规划、设计、
建设、运维等全周期的水环境综合治理的整体解决方案，满足下游市场的多元化需求。此外，公司作为
环保管家，为政府或企业提供一站式环保托管服务，统筹解决企业环境问题，包括决策咨询、深化监管、
管理指导、方案规划、污染治理、设备供给、设施管护、风险控制等多方面定制化内容。协助政府或企
业提高决策科学性，保证服务效果，有效降低各个环节的管理成本。
     （三）品牌优势
     公司坚持质量为先的理念，通过长期市场竞争积累了较为成熟的行业经验以及良好的行业口碑，
相继获得中关村高新技术企业、顺义区创新创业型苗圃企业、北京市高新技术企业、北京市“专精特新”
中小企业、北京市专精特新“小巨人”企业、国家级专精特新“小巨人”企业等证书。公司坚持质量为先的
理念，拥有“SYS 水医生”等众多商标，通过长期市场竞争积累了较为成熟的行业经验以及良好的行业口
碑。
     （四）人才和管理优势
     公司围绕水环境系统治理业务建立了集技术研发、实施开发、运营管理于一体的专业团队，形成
了以核心技术骨干为基础、一般技术研发人员及骨干运营人员辅助、相关岗位人员参与的网状管理体系。
公司人员结构匹配得当，既有具备市场敏感度的研发团队，又有具备多年从业经验的中、高层管理团队。
公司管理团队风格稳健、目标统一，能够保证公司生产经营政策的持续稳定，并高效制定适应市场变化
及符合公司实际的发展战略。公司的研发团队、管理人员具有较丰富的行业经验，能够从实践应用中提
出技术优化方案，使工艺技术得到更充分的应用。
                                                                北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                  单位：元
                        本报告期                       上年同期               同比增减                     变动原因
营业收入                     149,370,783.22            120,167,785.83              24.30%    无重大变化
营业成本                     111,829,455.83             93,568,701.89              19.52%    无重大变化
销售费用                          7,873,550.59          10,154,795.22              -22.46%   无重大变化
管理费用                         22,506,400.08          27,968,795.89              -19.53%   无重大变化
                                                                                         主要系利息收入减少
财务费用                          2,671,889.38            1,777,682.06             50.30%
                                                                                         所致
                                                                                         主要系本期较上年同
所得税费用                         1,827,455.74           -1,918,455.65            195.26%
                                                                                         期扭亏为盈所致
                                                                                         主要系研发投入阶段
研发投入                          7,083,670.24          11,095,463.50              -36.16%
                                                                                         性降低所致
经营活动产生的现金                                                                                主要系回款大幅增加
流量净额                                                                                     所致
                                                                                         主要系总部基地项目
投资活动产生的现金
                             -49,678,092.65         -89,368,003.44             44.41%    接近尾声投资进度减
流量净额
                                                                                         缓所致
筹资活动产生的现金                                                                                主要系归还银行贷款
                             -79,962,270.11         -18,695,618.97            -327.71%
流量净额                                                                                     增加所致
现金及现金等价物净                                                                                主要系回款大幅增加
                        -103,883,420.26            -224,798,578.99             53.79%
增加额                                                                                      所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
                                                                                                  单位：元
                                                                 营业收入比上        营业成本比上           毛利率比上年
              营业收入                营业成本             毛利率
                                                                 年同期增减         年同期增减             同期增减
分产品或服务
水处理产品        53,226,074.50       42,191,170.65         20.73%        -6.35%          -11.17%          4.11%
水环境综合治
理方案
项目运营服务       51,850,960.94       31,439,838.19         39.36%        26.55%          18.08%           4.35%
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露
要求：
                                 报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况
                                   新增订单                                确认收入订单                  期末在手订单
业务类                               已签订合同              尚未签订合同                      确认收              未确认
                  金额
 型                                                                               入金额              收入金
        数量        （万                          金额                金额    数量                   数量
                                数量                  数量                           （万               额（万
                  元）                          （万                （万               元）               元）
                                                                  北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                             元）                   元）
报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过
                                         本期确        累计确
       订单金                                                       回款金
项目名                 业务类      项目执         认收入        认收入
       额（万                                                       额（万       项目进度是否达预期，如未达到披露原因
 称                   型       行进度         （万         （万
       元）                                                        元）
                                         元）         元）
楚雄再
生水厂        28,000           12.73%      1,834.04    3,798.12    3,015.88   达到预期
项目
                             报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况
                                                      尚未执行订                                 处于运营期
                         新增订单                                               处于施工期订单
                                                        单                                     订单
                                     尚未签订合                                   本期
                         已签订合同                                                    本期   未完
业务                                     同                                     完成
              投资                                               投资                 确认   成投        运营
类型                                                                           的投
              金额            投资                投资               金额                 收入   资金        收入
      数量                                             数量                数量    资金             数量
              （万            金额                金额               （万                 金额   额         （万
                     数量              数量                                      额
              元）            （万                （万               元）                 （万   （万        元）
                                                                             （万
                            元）                元）                                  元）   元）
                                                                             元）
PPP                                                                                          1
合计                                                                                           1
报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产 30%
                    以上且金额超过 5000 万元）
                            报告内投资                               未完成投资
项目    业务                                      累计投资金                          确认收入      进度是否达预期，如
                执行进度        金额（万                                 金额（万
名称    类型                                      额（万元）                          （万元）       未达到披露原因
                             元）                                   元）
 报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入
                                                                                       是否存在不能正常履
项目    业务                                          营业收入           营业利润        回款金额
                    产能       定价依据                                                      约的情形，如存在请
名称    类型                                          （万元）           （万元）        （万元）
                                                                                         详细披露原因
四、非主营业务分析
适用 □不适用
                                                                                             单位：元
                            金额                    占利润总额比例                  形成原因说明      是否具有可持续性
资产减值                        -1,126,258.43                  -7.72%      合同资产减值损失        否
其他收益                             59,659.91                     0.41%   个税手续费返还         否
                                                                       应收账款及其他应收
信用减值损失                      11,315,311.23                  77.58%                      否
                                                                       款减值损失
资产处置收益                       7,454,621.34                  51.11%      销售自有房产          否
                                                         北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
五、资产及负债状况分析
                                                                                   单位：元
                    本报告期末                          上年末
                                                                      比重增减       重大变动说明
               金额           占总资产比例          金额           占总资产比例
                                                                                 主要系归还贷
货币资金        84,769,243.06      5.84%    188,861,090.09       12.54%     -6.70%
                                                                                 款增加所致
应收账款       487,035,985.47      33.56%   457,777,524.58       30.40%     3.16%    无重大变动
合同资产        63,781,494.36      4.40%     59,620,489.57        3.96%     0.44%    无重大变动
存货         119,013,197.46      8.20%     98,438,750.39        6.54%     1.66%    无重大变动
固定资产        28,475,384.90      1.96%     30,767,852.26        2.04%     -0.08%   无重大变动
在建工程       464,529,305.00      32.01%   445,714,875.64       29.60%     2.41%    无重大变动
使用权资产         644,605.83       0.04%       798,463.26         0.05%     -0.01%   无重大变动
                                                                                 主要系归还银
短期借款       137,925,016.67      9.50%    212,523,789.72       14.12%     -4.62%
                                                                                 行贷款所致
                                                                                 主要系收到合
合同负债        45,822,974.60      3.16%     17,000,346.47        1.13%     2.03%
                                                                                 同预付款所致
                                                                                 主要系转为一
长期借款                 0.00      0.00%     75,000,000.00        4.98%     -4.98%   年内到期非流
                                                                                 动负债所致
租赁负债          593,150.65       0.04%       659,682.21         0.04%     0.00%    无重大变动
                                                                                 主要系票据到
应收票据          965,367.00       0.07%     10,773,906.90        0.72%     -0.65%
                                                                                 期兑付所致
                                                                                 主要系采购货
预付款项         3,742,846.78      0.26%     10,001,010.25        0.66%     -0.40%
                                                                                 物到货所致
                                                                                 主要系部分大
其他应收款        9,660,188.56      0.67%     17,323,018.30        1.15%     -0.48%   额保证金到期
                                                                                 收回所致
                                                                                 主要系转让自
持有待售资产               0.00      0.00%      3,586,322.74        0.24%     -0.24%
                                                                                 有房产所致
                                                                                 主要系本期预
其他非流动资
产
                                                                                 置款增加所致
应付票据                 0.00      0.00%       400,000.00         0.03%     -0.03%   无重大变动
                                                                                 主要系期初预
                                                                                 收的房产转让
其他应付款        4,441,210.63      0.31%     15,612,935.79        1.04%     -0.73%
                                                                                 款本期完成转
                                                                                 让所致
一年内到期的                                                                           主要系长期借
非流动负债                                                                            款转入所致
□适用 不适用
□适用 不适用
                                                            北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                               期末情况                                              期初情况
 项目       账面余额             账面价值           受限                账面余额              账面价值          受限
                                                受限情况                                               受限情况
          （元）               （元）           类型                （元）               （元）           类型
货币资金      82,269.45        82,269.45      冻结   保函保证金        55,257.57         55,257.57     冻结    保函保证金
货币资金      267,291.36       267,291.36     冻结 被诉冻结资金         502,730.01        502,730.01    冻结 被诉冻结资金
在建工程 428,453,632.14 428,453,632.14        抵押 用于长期借款 420,932,622.27 420,932,622.27           抵押 用于长期借款
无形资产 39,111,624.77        28,583,931.67   抵押 用于长期借款       39,111,624.77   29,020,295.29     抵押 用于长期借款
 合计     467,914,817.72 457,387,124.62                     460,602,234.62 450,510,905.14
六、投资状况分析
适用 □不适用
      报告期投资额（元）                              上年同期投资额（元）                                    变动幅度
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
                                                                                                   单位：万元
                                                已累    报告      报告         累计      累计               尚未
                                          本期                                                             闲置
                                                计使    期末      期内         变更      变更        尚未     使用
                                 募集       已使                                                             两年
              证券        募集                      用募    募集      变更         用途      用途        使用     募集
募集     募集                        资金       用募                                                             以上
              上市        资金                      集资    资金      用途         的募      的募        募集     资金
年份     方式                        净额       集资                                                             募集
              日期        总额                      金总    使用      的募         集资      集资        资金     用途
                                 （1）      金总                                                             资金
                                                 额    比例      集资         金总      金总        总额     及去
                                           额                                                             金额
                                                （2）   （3）     金总          额      额比                向
                                                                  北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                                           =        额                       例
                                                          （2）
                                                           /
                                                          （1）
                                                                                                               除暂
                                                                                                               时补
                                                                                                               充流
                                                                                                               动资
                                                                                                               金的
                                                                                                               万
       首次                                                                                                      元，
       公开                                                                0           0   0.00%                 剩余          0
年             月 11     2.86     9.12         58    8.16      %                                        26
       发行                                                                                                      资金
              日
                                                                                                               均存
                                                                                                               放于
                                                                                                               公司
                                                                                                               募集
                                                                                                               资金
                                                                                                               专户
                                                                                                               内
合计       --    --                                                        0           0   0.00%                   --        0
                                           募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于同意北京科净源科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可
[2023]1205 号）同意，并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）17,142,858 股,每股面值 1.00
元，发行价格为 45.00 元/股，发行募集资金总额为人民币 771,428,610.00 元，扣除不含税发行费用人民币 142,637,433.77
元，实际募集资金净额为人民币 628,791,176.23 元。募集资金已于 2023 年 8 月 7 日划至公司指定账户。大信会计师事务
所（特殊普通合伙于 2023 年 8 月 7 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了大信验字[2023]第
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
                                                                                                                  单位：万元
                          是否                                                 截至
              承诺                                                                     项目              截止                项目
                          已变                                      截至         期末
              投资                           募集     调整                                 达到         本报   报告                可行
                          更项                              本报      期末         投资                                  是否
融资     证券     项目                 募集        资金     后投                                 预定         告期   期末                性是
                     项目    目                              告期      累计         进度                                  达到
项目     上市     和超                 资金        承诺     资总                                 可使         实现   累计                否发
                     性质   (含                              投入      投入          (3)                                预计
名称     日期     募资                 净额        投资      额                                 用状         的效   实现                生重
                          部分                              金额      金额          ＝                                  效益
              金投                           总额     (1)                                态日          益   的效                大变
                           变                                      (2)        (2)/(
               向                                                                      期               益                 化
                          更)                                                  1)
承诺投资项目
                     办
年首     年      科净                                                                     年
                     公、           26,8     31,0    26,8           25,5
次公     08     源总                                          3,24               95.0    12                          不适
                     研发   否       79.1     08.6    79.1           54.5                           0         0           否
开发     月      部基                                          4.15                7%     月                           用
                     及生              2        1       2              9
行股     11     地项                                                                     01
                     产
票      日      目                                                                      日
年首     年      生态     生产           6,00     15,6    6,00   982.    1,88       31.3    年                           不适
                          否                                                                      0         0           否
次公     08     环保     建设              0     83.3       0    43     3.57        9%     12                          用
开发     月      产业                                                                     月
                                                          北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
行股     11     基地                                                        01
票      日      建设                                                        日
              项目
              昆明
              市科
              净源
年首     年
              生产
次公     08           生产               7,08                        0.00                  不适
              水处         是      0             0      0      0                  0   0        否
开发     月            建设               3.34                          %                   用
              理专
行股     11
              业设
票      日
              备项
              目
年首     年
              补充
次公     08                     30,0   35,0   30,0          30,0   100.                  不适
              流动    补流   否                           0                         0   0        否
开发     月                       00     00     00            00    00%                   用
              资金
行股     11
票      日
承诺投资项目小计                 --   79.1   75.2   79.1          38.1   --      --    0   0   --   --
超募资金投向
       年                                                                年
无                        否      0      0      0      0      0                  0   0        否
       月      用     用                                              %    月              用
       日                                                                日
合计                       --   79.1   75.2   79.1          38.1   --      --    0   0   --   --
分项目说明
未达到计划
进度、预计
收益的情况
和原因（含         不适用
“是否达到预
计效益”选择
“不适用”的
原因）
项目可行性
发生重大变
              不适用
化的情况说
明
超募资金的
金额、用途
              不适用
及使用进展
情况
存在擅自改
变募集资金
用途、违规         不适用
占用募集资
金的情形
募集资金投
资项目实施         不适用
地点变更情
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况
募集资金投
资项目实施
               不适用
方式调整情
况
               适用
               公司于 2023 年 9 月 6 日召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于使
募集资金投          用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预
资项目先期          先投入募投项目的自筹资金 6,203.45 万元及支付的不含税发行费用 629.33 万元，置换资金总额 6,832.78
投入及置换          万元。具体情况详见公司于 2023 年 9 月 7 日披露在巨潮资讯网的《关于使用募集资金置换预先投入募投
情况             项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》。公司已于 2023 年 9 月 27 日完成对预先投入募投项目的自
               筹资金的置换，共计 6,203.45 万元。截至 2025 年 6 月 30 日，公司尚未实际置换预先支付的发行费用，
               共计 629.33 万元。
               适用
用闲置募集          公司于 2025 年 3 月 20 日召开第五届董事会第十五次会议及第五届监事会第十一次会议，审议通过了
资金暂时补          《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不变相改变募集资金用途且不影
充流动资金          响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币 3,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金暂
情况             时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 6 个月，到期前将归还至募集资金专项账
               户。
项目实施出
现募集资金
               不适用
结余的金额
及原因
尚未使用的
               截至 2025 年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资金余额为人民币 6,527.26 万元，尚未使用的募集资金均
募集资金用
               存放于公司募集资金专户内。
途及去向
募集资金使
用及披露中
               不适用
存在的问题
或其他情况
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
                                                                                      单位：万元
                                                                                       变更后
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                          公司现有产能能够有效满足西南区域业务开展，公司于 2023 年 9 月 6 日召开的第五届董
                          事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审议通过了《关于调整部分募投项目投资总
变更原因、决策程序及信息
                          额的议案》，同意将“昆明市科净源生产水处理专业设备项目”的投资总额调整为零元，具
披露情况说明(分具体项目)
                          体情况详见公司于 2023 年 9 月 7 日披露在巨潮资讯网的《关于调整部分募投项目投资总
                          额的公告》。
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未达到计划进度或预计收益
                          不适用
的情况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重
                          不适用
大变化的情况说明
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
适用 □不适用
                                                                          是否
                                                                          按计
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□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
   公司立足于水环境治理行业，是一家专业从事水环境系统治理的综合服务商。近年来，国家陆续
出台了一系列与水环境治理行业相关的支持政策和发展规划，为公司的生产经营提供了政策基础及市场
空间。若未来国家产业政策发生不利变化或宏观经济形势波动导致市场需求量减少，将会对公司业绩造
成不利影响。
   应对措施:公司将加强市场调研和行业洞察工作，紧密追踪未来产业政策的变化，进行产业研究，
分析市场环境和空间的变化，及时应对行业政策变化风险。
   随着我国政府对环保事业的日益重视，政策支持和资金投入力度的加大，水环境治理行业开始涌
现出一批具有一定技术实力的企业，大量潜在竞争者也纷纷进入本行业，市场竞争不断加剧。
   应对措施：公司继续深耕主业发展，拓展市场开拓渠道，加大市场开发力度，积极应对市场竞争，
保持一定市场的占有率。
                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
   随着水环境治理行业的发展及市场竞争的不断加剧，行业内人才争夺日益激烈，公司仍可能面临
技术人才流失的风险。核心技术对于公司开拓市场、控制生产成本非常重要。公司核心技术可能会被第
三方掌握，导致公司失去竞争优势，进而对公司的业务发展产生不利影响。
   应对措施：公司对核心技术人员加强约束激励措施，与核心技术人员签订劳动合同、保密协议和
竞业协议，对其任职期间的保密、竞业等事项进行约定，并通过有竞争力的薪酬体系、良好的企业文化
和研发机制等保持公司研发团队的稳定。
   随着公司业务规模的进一步扩大，项目规模增大，项目系统性功能增加，施工周期增长等原因可
能会导致公司应收账款余额继续增长，如应收账款不能按期收回，或发生坏账损失，将对公司资金周转
以及经营业绩造成不利影响。
   应对措施：公司将持续不断地强化应收账款管理，加强应收账款催收力度，根据账龄时间、客户
性质和项目情况，制定有针对性的催款方案。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 否
                   第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
        姓名     担任的职务        类型            日期             原因
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李崇新          总经理       解聘          2025 年 02 月 14 日   个人原因
                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
李崇新        副总经理      聘任            2025 年 02 月 14 日   工作调动
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
                              北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
四、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单
□是 否
五、社会责任情况
     公司作为企业公民，高度重视履行社会责任和担当，在为公司股东创造价值的同时，以实际行动
履行社会责任，积极回馈社会。
     （一）股东和投资者权益保护
     公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求，及时、
准确、真实、完整地进行信息披露，让广大投资者及时了解公司的重大决策。
     （二）职工权益保护
     公司积极履行企业责任，全方位地关注并保障职工的法律权益、培训发展以及工作安全。
     在法律方面，公司严格遵守国家法律法规，制定并执行详细的职工权益保护政策。公司尊重职工
的合法权益，包括但不限于劳动报酬、工作时间、休息休假、社会保险等，确保职工在法律的框架内享
有公平公正的待遇。
     在培训方面，公司重视职工的职业发展和培训，为职工提供多元化的培训和学习机会。通过内部
培训、外部培训、自学等多种方式，提高职工的专业技能和综合素质，帮助职工实现个人职业发展和成
长。
     在安全方面，公司高度重视职工的工作安全，采取一系列措施确保职工的人身安全和健康。公司
加强安全生产管理，建立健全的安全生产制度和操作规程，定期对生产设备及环境进行安全检查和维护，
确保职工在安全的环境中工作。同时，公司还加强职工的安全教育和培训，提高职工的安全意识和自我
保护能力。
     在职工权益保护方面，从法律权益、培训、安全等多个方面入手，为职工提供全方位的保障和支
持，促进公司的持续发展和稳定运营。公司一直坚持以人为本的人才理念，严格遵守《劳动法》《劳动
合同法》《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，通过组织知识技能的理论
培训及实践操作技能培训等方式，使员工得到切实的提高和发展，实现员工和公司的共同成长。
     （三）供应商和客户权益保护
     供应商是公司重要的战略资源，同时也是技术不断创新及持续领先的重要组成部分，公司与供应
商坚持“自愿、平等、公平、诚实信用”的交易原则，注重于供应商长期稳定的共赢发展，充分尊重并保
                                              北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
护供应商的合法权益。为客户及社会提供安全、可靠、优质的服务是公司的一贯追求，把履行企业社会
责任贯穿于企业经营和管理的各个环节，实现企业与社会的和谐发展。
    （四）环境保护与可持续发展
    公司作为国家级高新技术企业，长期致力于为建设美丽中国以及全球生态安全作出积极贡献，自
主研发的速分生物处理技术、孢子转移技术两大主要核心技术，成功应用到湖泊治理、河流治理、黑臭
水体治理、污水处理厂建设运营、污水处理厂提标建设运营、污水处理厂尾水超极限脱氮除磷建设运营，
工业开发区污水处理厂建设运营，农村污水处理厂建设运营等多个领域，并取得了卓越成效，在全国多
地打造了标杆项目。水环境综合治理业务标杆项目主要有昆明市第七八水质净化厂超极限除磷提标改造
项目、昆明市官渡区老海河水质提升工程、北京市顺义区赵全营镇再生水厂项目、齐齐哈尔市昂昂溪纳
污坑塘综合治理项目、北京市大兴区凤河营闸河水水质强化站工程、昆明市西山区车家壁岔沟水质改善
工程、广西崇左市天等县龙茗镇乡镇污水处理厂项目等。
    循环水业务涵盖奥运类项目、地表类项目、地铁类项目、机场类项目、大数据类项目等，标杆项
目主要有鸟巢、水立方、国家大剧院等国内知名建筑。
    （五）坚持技术创新助推行业高质量发展
    作为水环境修复行业头部企业之一，公司持续在行业生态构建中发挥积极作用。在生产经营过程
中，公司严格遵守国家和地方相关环保法律法规及规章，并及时获取、更新和传达相关环保法律法规及
标准，积极履行企业环保义务，落实国家环境治理方针政策。公司主编、参编了多个国家标准、行业标
准及团体标准，主编国家级 2 项、行业标准 2 项，参编地方标准 1 项、国家图集 3 项、团体标准 8 项。
包括《采暖空调系统水质标准》（GB/T29044-2012）、《水蒸发冷却空调机组》（GB/T30192-2013）、
《 射 频 式 物 理 场 水 处 理 设 备 技 术 条 件 》 （ HG/T3729-2004 ） 、 《 全 自 动 固 定 床 钠 离 子 交 换 器 》
（HG/T3135-2009）、绿色建材评价《中水处理设备》（T/CECS10071-2019）、绿色建材评价《雨水处
理设备》（T/CECS10072-2019）、《废水处理减污降碳协同评估指南》（T/SCEF144-2024）和《超长
期特别国债资金项目全过程工程咨询标准》（T/GHLM016-2024）等。公司秉持“视水处理为己任”的使
命，致力打造围绕“双碳”目标的节能、环保、低碳、生态的产业平台，助力水环境“长治久清”，为建设
美丽中国以及全球生态安全作出积极贡献。
    截至 2025 年 6 月 30 日，公司取得技术专利 127 项，其中发明专利 24 项，实用新型专利 103 项。
公司自主研发的速分生物处理系统主要技术指标包括总氮、氨氮及 COD（化学需氧量），其中脱氮效
果尤为突出，出水总氮远低于污水厂出水最高标准的排放限值，氨氮接近地表水 III 类水质要求，远高
于行业标准；速分生物处理技术获得工业和信息化部科学技术成果证书，经中科合创（北京）科技成果
评价中心评定达到国际先进、国内领先水平。公司自主研发的孢子转移系统主要技术指标包括总磷、
                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
SS（悬浮物），均优于行业技术标准，针对微污染水处理可实现超极限除磷，出水总磷可低至
转移技术获得工业和信息化部科学技术成果证书，经中科合创（北京）科技成果评价中心评定达到国际
先进、国内领先水平。
  科净源公司始终致力于管理体系的完善与国际化业务的拓展，在质量、环境、安全及知识产权等
多维度构建了坚实的管理基石。具体而言，公司持续推进并高效通过了一系列重要管理体系的认证与再
认证审核，涵盖 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、ISO45001 职业健康安全管理体系、
知识产权管理体系、商品售后服务评价体系，以及防爆 CCC 再认证审核等，确保了公司运营的规范化
与高标准。
  为积极响应并深度布局海外业务市场，市场部门发挥主导作用，精心策划并成功实施了多项关键
认证与专利申请工作。其中，针对四种核心产品完成了 CE 认证，为产品进入海外市场铺平道路；同时，
就两项核心技术提交海外 PCT 专利申请，有效保护公司的技术创新成果，增强国际竞争力。
  此外，市场部门还积极引领参与行业高端交流活动，以提升品牌影响力与行业地位。具体包括，
组织并参加环保领域顶级展会：一是于 4 月 10 日至 12 日成功举办的第 23 届中国国际环保展览会，二
是 4 月 21 日至 23 日第 26 届中国环博会。通过这些平台，科净源公司不仅展示最新的环保技术与产品
解决方案，还与国内外同行进行深入交流与合作探讨，为海外业务进一步拓展奠定坚实基础。
                                        北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                          第五节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
 承诺事由       承诺方      承诺类型     承诺内容        承诺时间          承诺期限         履行情况
收购报告书或
权益变动报告     不适用      不适用      不适用                      不适用           不适用
书中所作承诺
资产重组时所
           不适用      不适用      不适用                      不适用           不适用
作承诺
                             首次公开发行
                             股票并在创业
                             板上市之日起
                             人不转让或者
                             委托他人管理
                             本人直接或间
                             接持有的发行
                             人首次公开发
                             行股票前已发
                             行的股份，也
                             不由发行人回
                             购该等股份。
                             票在深圳证券
                             交易所上市后
                             票连续 20 个
首次公开发行                       交易日的收盘
或再融资时所     李崇新、赵雷   股份限售承诺   价均低于发行                                 已履行完毕
作承诺                          价，或者上市
                             后 6 个月期末
                             收盘价低于发
                             行价，本人持
                             有的发行人股
                             票锁定期自动
                             延长 6 个月。
                             据法律、法
                             规、深圳证券
                             交易所业务规
                             则及上述锁定
                             承诺持有公司
                             股份，如本人
                             锁定期满后拟
                             减持公司股
                             份，将通过法
                             律法规允许的
                             方式进行：如
                             承诺人在上述
                                北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                     股份锁定期届
                     满后 2 年内减
                     持承诺人持有
                     的发行人股份
                     的，减持价格
                     不低于发行
                     价；本人拟减
                     持发行人股份
                     时，将按照深
                     圳证券交易所
                     规则及时、准
                     确地履行信息
                     披露义务。
                     人进行权益分
                     派等导致本人
                     持有的发行人
                     股份发生变化
                     的，本人及本
                     人所持股份仍
                     适用上述承
                     诺。5、以上
                     承诺在发行人
                     上市后承诺期
                     限内持续有
                     效，不因本人
                     职务变更或离
                     职等原因而放
                     弃履行。6、
                     本人将严格遵
                     守我国法律、
                     法规、规范性
                     文件等关于股
                     份变动的相关
                     规定，规范诚
                     信履行相关的
                     义务：上述法
                     律法规及政策
                     规定未来发生
                     变化的，本人
                     承诺将严格按
                     照变化后的要
                     求确定持股锁
                     定期限。
股权激励承诺   不适用   不适用   不适用                 不适用      不适用
其他对公司中
小股东所作承   不适用   不适用   不适用                 不适用      不适用
诺
其他承诺     不适用   不适用   不适用                 不适用      不适用
承诺是否按时
         是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
应当详细说明   不适用
未完成履行的
具体原因及下
                               北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
一步的工作计
划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会、审计委员会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
适用 □不适用
   大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度财务报表出具了带强调事项段的无保留意见
审计报告，具体内容详见公司于 2025 年 4 月 28 日在巨潮资讯网披露的《2024 年度财务报表审计出具
带强调事项段的无保留意见报告的专项说明》。
   针对审计报告强调事项段涉及的公司被中国证监会立案调查的问题，立案调查期间，公司积极配
合中国证监会的相关调查工作，同时，正常推进公司各项生产经营活动。公司将根据后续进展依法及时
履行披露义务。
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
                                           北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
其他诉讼事项
适用 □不适用
                                        诉讼(仲裁)   诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁)     涉案金额        是否形成预   诉讼(仲裁)
                                        审理结果及    判决执行情    披露日期   披露索引
基本情况       （万元）         计负债     进展
                                          影响       况
                               部分已结              部分已结
未达到重大
                               案；部分正    审理结果对    案；部分正
诉讼披露标
准的其他诉
                               段；部分待    重大影响     段；部分待
讼或仲裁
                               开庭                开庭
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
                                               北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
公司租入办公、研发、生产等场地，本报告期租赁费用合计为 187.12 万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
适用 □不适用
                                                                           单位：万元
                     公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
      担保额                                             反担保
                                              担保物                           是否为
担保对   度相关   担保额       实际发      实际担      担保类           情况             是否履
                                              （如            担保期             关联方
象名称   公告披    度        生日期      保金额       型            （如             行完毕
                                              有）                            担保
      露日期                                             有）
广西建                                           持有的           2019 年
工科净                                           广西建           5 月 18
源生态                                           工科净           日至
环保产                                           源 490         2026 年
                     日
业投资                                           万元出           5 月 18
有限公                                           资额            日
                                                北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
司
报告期内审批的对                         报告期内对外担保
外担保额度合计                     0    实际发生额合计                                          0
（A1）                             （A2）
报告期末已审批的                         报告期末实际对外
对外担保额度合计                2,000    担保余额合计                                        1,176
（A3）                             （A4）
                                  公司对子公司的担保情况
      担保额                                             反担保
                                                担保物                        是否为
担保对   度相关    担保额      实际发        实际担      担保类         情况             是否履
                                                （如          担保期            关联方
象名称   公告披     度       生日期        保金额       型          （如             行完毕
                                                有）                         担保
      露日期                                             有）
北京科                                                         2023 年
净源技                   2023 年                                1月9日
                                          连带责
术开发           3,000   01 月 18     3,000                     至 2026   否     否
                                          任担保
有限公                   日                                     年1月
司                                                           5日
北京科                                                         2023 年
净源技                   2023 年                                6月8日
                                          连带责
术开发           5,000   06 月 08     5,000                     至 2026   否     否
                                          任担保
有限公                   日                                     年1月
司                                                           5日
报告期内审批对子                         报告期内对子公司
公司担保额度合计                    0    担保实际发生额合                                         0
（B1）                             计（B2）
报告期末已审批的                         报告期末对子公司
对子公司担保额度                8,000    实际担保余额合计                                      8,000
合计（B3）                           （B4）
                                  子公司对子公司的担保情况
      担保额                                             反担保
                                                担保物                        是否为
担保对   度相关    担保额      实际发        实际担      担保类         情况             是否履
                                                （如          担保期            关联方
象名称   公告披     度       生日期        保金额       型          （如             行完毕
                                                有）                         担保
      露日期                                             有）
报告期内审批对子                         报告期内对子公司
公司担保额度合计                    0    担保实际发生额合                                         0
（C1）                             计（C2）
报告期末已审批的                         报告期末对子公司
对子公司担保额度                    0    实际担保余额合计                                         0
合计（C3）                           （C4）
                                公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保                         报告期内担保实际
额度合计                        0    发生额合计                                            0
（A1+B1+C1）                       （A2+B2+C2）
报告期末已审批的                         报告期末实际担保
担保额度合计                 10,000    余额合计                                          9,176
（A3+B3+C3）                       （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净
资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担                                                              0
                                               北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额
（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                      0
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任            无
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如
                              无
有）
采用复合方式担保的具体情况说明
                                                                               单位：元
                                                                     影响重大
                                                                     合同履行     是否存在
合同订立                                   本期确认    累计确认
          合同订立     合同总金      合同履行                          应收账款      的各项条     合同无法
公司方名                                   的销售收    的销售收
          对方名称      额        的进度                           回款情况      件是否发     履行的重
 称                                     入金额     入金额
                                                                     生重大变     大风险
                                                                      化
适用 □不适用
                        合同   合同
                        涉及   涉及
                        资产   资产                                       截至
合同                                评估   评估
     合同                 的账   的评                    交易                 报告
订立               合同               机构   基准                  是否
     订立    合同           面价   估价               定价   价格           关联    期末    披露     披露
公司               签订               名称   日                   关联
     对方    标的           值    值                原则   （万           关系    的执    日期     索引
方名               日期               （如   （如                  交易
     名称                 （万   （万                    元）                 行情
称                                 有）   有）
                        元）   元）                                       况
                        （如   （如
                        有）   有）
                                                                                   详见
                                                                                   巨潮
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北京
     云南                                       参考                                   .cn)
科净         建设
     金沙                                       市场                                   披露
源设         工程    2023                  2099                                 2024
     江建                                       价                                    的
备安         施工    年 12                  年 12        28,00        不适   正常     年 01
     设工                           无           格，           否                       《关
装工         专业    月 28                  月 31            0        用    履行     月 02
     程有                                       询价                                   于签
程有         分包    日                     日                                    日
     限公                                       方式                                   订日
限公         合同
     司                                        定价                                   常经
司
                                                                                   营重
                                                                                   大合
                                                                                   同的
                                                                                   公
                                                                                   告》
                                                                                   （公
                       北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                             告编
                                             号：
十三、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
                                                北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                             第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
                                                                                      单位：股
            本次变动前                   本次变动增减（＋，－）                               本次变动后
                                             公积金转
          数量        比例       发行新股   送股               其他         小计          数量        比例
                                              股
一、有限
售条件股                40.36%      0        0      0   -275,000   -275,000               39.96%
份
家持股
有法人持           0    0.00%       0        0      0         0          0           0     0.00%
股
他内资持                40.36%      0        0      0   -275,000   -275,000               39.96%
股
  其
中：境内           0    0.00%       0        0      0         0          0           0     0.00%
法人持股
  境内
自然人持                40.36%      0        0      0   -275,000   -275,000               39.96%
股
资持股
  其
中：境外           0    0.00%       0        0      0         0          0           0     0.00%
法人持股
  境外
自然人持           0    0.00%       0        0      0         0          0           0     0.00%
股
二、无限
售条件股                59.64%      0        0      0   275,000    275,000                60.04%
份
民币普通                59.64%      0        0      0   275,000    275,000                60.04%
股
内上市的           0    0.00%       0        0      0         0          0           0     0.00%
外资股
外上市的           0    0.00%       0        0      0         0          0           0     0.00%
外资股
                                                      北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
他
三、股份   68,571,43                                                                     68,571,43
总数             0                                                                             0
股份变动的原因
适用 □不适用
公司首次公开发行前已发行股份于 2025 年 2 月 18 日解除限售并上市流通，本次申请解除限售的股东户
数为 2 户，解除限售股份的数量为 1,100,000 股，占公司总股本的 1.6042%。具体内容详见公司于 2025
年 2 月 14 日发布在巨潮资讯网的《关于首次公开发行前已发行的部分股份上市流通提示性公告》（公
告编号：2025-005）。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
经中国证券登记结算有限公司深圳分公司及深圳证券交易所审核批准，公司部分首次公开发行网下配售
股份 1,100,000 股，占公司总股本的 1.6042%，于 2025 年 2 月 18 日起解除限售上市流通。
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
适用 □不适用
                                                                                                  单位：股
                         本期解除限售           本期增加限售                                           拟解除限售
股东名称    期初限售股数                                        期末限售股数                 限售原因
                             股数             股数                                                   日期
葛敬          16,448,597                0          0         16,448,597       首发前限售股     2027 年 2 月 11 日
葛琳曦          5,470,000                0          0          5,470,000       首发前限售股     2027 年 2 月 11 日
张茹敏          4,657,388                0          0          4,657,388       首发前限售股     2027 年 2 月 11 日
                                                                                       首发前限售股解除
                                                                                       限售日期为 2025
                                                                            首发前限售股
                                                                                       年 2 月 18 日；董
李崇新            800,000        800,000       600,000          600,000        解禁后锁定为
                                                                                       监高任职期间，每
                                                                            高管锁定股
                                                                                       年按持有股份总数
                                                                                       的 25%解除锁定
                                                                                       首发前限售股解除
                                                                            首发前限售股
                                                                                       限售日期为 2025
赵雷             300,000        300,000       225,000          225,000        解禁后锁定为
                                                                                       年 2 月 18 日，董
                                                                            高管锁定股
                                                                                       监高任职期间，每
                                                                北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                                                                          年按持有股份总数
                                                                                          的 25%解除锁定
合计            27,675,985          1,100,000         825,000       27,400,985         --       --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                 单位：股
                                                                                    持有特
                                                                                    别表决
                                         报告期末表决权恢
                                                                                    权股份
报告期末普通股股                                 复的优先股股东总
东总数                                      数（如有）（参见
                                                                                    总数
                                         注 8）
                                                                                    （如
                                                                                    有）
                  持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                         报告期        持有有        持有无                  质押、标记或冻结情况
                              报告期
股东名     股东性       持股比                    内增减        限售条        限售条
                              末持股
 称       质         例                     变动情        件的股        件的股             股份状态          数量
                              数量
                                          况         份数量        份数量
        境内自                   16,448,5              16,448,5
葛敬                 23.99%                0                           0    不适用                       0
        然人                          97                    97
        境内自                   5,470,00              5,470,00
葛琳曦                   7.98%              0                           0    不适用                       0
        然人                           0                     0
        境内自                   4,657,38              4,657,38
张茹敏                   6.79%              0                           0    不适用                       0
        然人                           8                     8
高投名
力成长     境内非
创业投     国有法           6.64%              0                0               不适用                       0
资有限     人
公司
上海平
易缙元
        境内非
创业投                           3,200,00                         3,200,00
        国有法           4.67%              0                0               不适用                       0
资中心                                  0                                0
        人
（有限
合伙）
        境内自                   2,000,00                         2,000,00
黄丽华                   2.92%              0                0               不适用                       0
        然人                           0                                0
        境内自                   1,451,00                         1,451,00
胡连福                   2.12%              -319,300         0               不适用                       0
        然人                           0                                0
        境内自
李崇新                   1.17%   800,000    0          600,000    200,000    不适用                       0
        然人
        境内自
贾士政                   1.09%   750,000    0                0    750,000    不适用                       0
        然人
BARCL
AYS     境外法
BANK    人
PLC
战略投资者或一般
                  无
法人因配售新股成
                                        北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
为前 10 名股东的情
况（如有）（参见
注 3）
上述股东关联关系        葛敬为公司控股股东、实际控制人，张茹敏为公司实际控制人，葛琳曦与葛敬、张茹敏系一致行
或一致行动的说明        动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
上述股东涉及委托/
受托表决权、放弃        无
表决权情况的说明
前 10 名股东中存在
回购专户的特别说        无
明（参见注 11）
                前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
                                                           股份种类
   股东名称             报告期末持有无限售条件股份数量
                                                    股份种类          数量
高投名力成长创业
投资有限                                  4,556,452   人民币普通股           4,556,452
公司
上海平易缙元创业
投资中心                                  3,200,000   人民币普通股           3,200,000
（有限合伙）
黄丽华                                   2,000,000   人民币普通股           2,000,000
胡连福                                   1,451,000   人民币普通股           1,451,000
贾士政                                     750,000   人民币普通股             750,000
BARCLAYS BANK
PLC
姜一冉                                    500,000    人民币普通股               500,000
广东久科私募股权
投资基金
管理有限公司－嘉
兴久翔投
资合伙企业（有限
合伙）
夏华                                     314,200    人民币普通股               314,200
君致合信（天津）
投资管理                                   300,068    人民币普通股               300,068
有限公司
前 10 名无限售流通
股股东之间，以及
前 10 名无限售流通     公司未知前 10 名无限售条件普通股股东之间及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股
股股东和前 10 名股     东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
东之间关联关系或
一致行动的说明
前 10 名普通股股东
参与融资融券业务
                无
股东情况说明（如
有）（参见注 4）
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2024 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
               北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
六、优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
                  北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
           第七节 债券相关情况
□适用 不适用
                                     北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                     第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：北京科净源科技股份有限公司
                                                              单位：元
          项目             期末余额                     期初余额
流动资产：
 货币资金                             84,769,243.06          188,861,090.09
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据                              1,712,587.00           10,773,906.90
 应收账款                            487,035,985.47          457,777,524.58
 应收款项融资
 预付款项                              3,742,846.78           10,001,010.25
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                             9,660,188.56           17,323,018.30
  其中：应收利息
        应收股利
 买入返售金融资产
 存货                              119,013,197.46           98,438,750.39
  其中：数据资源
 合同资产                             63,781,494.36           59,620,489.57
 持有待售资产                                                    3,586,322.74
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                           49,251,398.02           47,996,771.65
流动资产合计                           818,966,940.71          894,378,884.47
非流动资产：
                    北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产            28,475,384.90         30,767,852.26
 在建工程           464,529,305.00        445,714,875.64
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产              644,605.83            798,463.26
 无形资产            68,675,024.95         70,566,188.67
  其中：数据资源
 开发支出
  其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产         59,827,497.10         61,219,519.92
 其他非流动资产          9,985,674.69          2,163,540.05
非流动资产合计         632,137,492.47        611,230,439.80
资产总计           1,451,104,433.18      1,505,609,324.27
流动负债：
 短期借款           137,925,016.67        212,523,789.72
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                                     400,000.00
 应付账款           336,496,693.22        342,610,033.93
 预收款项
 合同负债            45,822,974.60         17,000,346.47
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬           4,261,860.86          4,205,001.36
 应交税费            44,299,180.48         46,308,621.33
 其他应付款            4,441,210.63         15,612,935.79
  其中：应付利息
        应付股利
                                        北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                          77,650,833.84            3,683,825.40
 其他流动负债                                9,412,940.49           10,236,155.28
流动负债合计                               660,310,710.79          652,580,709.28
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款                                          0.00           75,000,000.00
 应付债券
  其中：优先股
        永续债
 租赁负债                                   593,150.65              659,682.21
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债                                  1,039,390.98             944,982.14
 递延收益                                  3,638,500.00            3,638,500.00
 递延所得税负债                                  95,156.90             115,934.58
 其他非流动负债
非流动负债合计                                5,366,198.53           80,359,098.93
负债合计                                 665,676,909.32          732,939,808.21
所有者权益：
 股本                                   68,571,430.00           68,571,430.00
 其他权益工具
  其中：优先股
     永续债
 资本公积                                658,964,647.97          658,964,647.97
 减：库存股
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                                 28,957,711.03           28,957,711.03
 一般风险准备
 未分配利润                              29,423,478.70           16,593,429.35
归属于母公司所有者权益合计                      785,917,267.70          773,087,218.35
 少数股东权益                               -489,743.84             -417,702.29
所有者权益合计                            785,427,523.86          772,669,516.06
负债和所有者权益总计                       1,451,104,433.18        1,505,609,324.27
法定代表人：葛敬      主管会计工作负责人：赵雷   会计机构负责人：吴文龙
                                                                  单位：元
          项目                  期末余额                    期初余额
流动资产：
 货币资金                                 19,958,104.89          135,846,779.80
 交易性金融资产
                    北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
 衍生金融资产
 应收票据               965,367.00          4,832,008.58
 应收账款           432,107,964.07        398,967,704.75
 应收款项融资
 预付款项             6,750,353.74          8,526,768.49
 其他应收款          469,291,290.07        448,363,915.79
  其中：应收利息
        应收股利
 存货              89,415,211.36         67,256,343.56
  其中：数据资源
 合同资产             1,640,213.85          1,289,954.98
 持有待售资产                                 3,586,322.74
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产
流动资产合计         1,020,128,504.98      1,068,669,798.69
非流动资产：
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资         191,510,000.00        191,510,000.00
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产             4,820,931.20          9,114,268.80
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                70,258.13            109,662.43
  其中：数据资源
 开发支出
  其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产         17,184,501.27         18,116,166.88
 其他非流动资产            712,798.26            729,356.55
非流动资产合计         214,298,488.86        219,579,454.66
资产总计           1,234,426,993.84      1,288,249,253.35
流动负债：
 短期借款           137,925,016.67        212,523,789.72
 交易性金融负债
 衍生金融负债
                           北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
 应付票据                                               400,000.00
 应付账款                 115,566,237.64           108,987,293.29
 预收款项
 合同负债                  39,373,165.28            10,391,087.16
 应付职工薪酬                 1,779,306.17             1,705,698.82
 应交税费                  20,798,564.65            22,723,556.29
 其他应付款                  3,728,380.96            15,641,602.38
  其中：应付利息
       应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债                                          3,444,282.11
流动负债合计                319,170,671.37           375,817,309.77
非流动负债：
 长期借款
 应付债券
  其中：优先股
       永续债
 租赁负债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益
 递延所得税负债
 其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                  319,170,671.37           375,817,309.77
所有者权益：
 股本                    68,571,430.00            68,571,430.00
 其他权益工具
  其中：优先股
     永续债
 资本公积                 700,233,010.41           700,233,010.41
 减：库存股
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                   28,957,711.03            28,957,711.03
 未分配利润                 117,494,171.03           114,669,792.14
所有者权益合计                915,256,322.47           912,431,943.58
负债和所有者权益总计           1,234,426,993.84         1,288,249,253.35
                                                     单位：元
          项目   2025 年半年度                2024 年半年度
一、营业总收入               149,370,783.22           120,167,785.83
                          北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
 其中：营业收入               149,370,783.22       120,167,785.83
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                152,488,653.73       144,990,229.46
 其中：营业成本               111,829,455.83        93,568,701.89
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险责任准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加              523,687.61           424,790.90
       销售费用              7,873,550.59        10,154,795.22
       管理费用             22,506,400.08        27,968,795.89
       研发费用              7,083,670.24        11,095,463.50
       财务费用              2,671,889.38         1,777,682.06
        其中：利息费用          2,875,596.36         3,011,357.64
             利息收入         281,227.41          1,324,027.49
 加：其他收益                     59,659.91            24,701.54
      投资收益（损失以“—”号填
列）
     其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
        以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
      汇兑收益（损失以“—”号填
列）
   净敞口套期收益（损失以“—”
号填列）
    公允价值变动收益（损失以“—
”号填列）
      信用减值损失（损失以“—”号
填列）
      资产减值损失（损失以“—”号
                        -1,126,258.43          -495,645.42
填列）
      资产处置收益（损失以“—”号
填列）
三、营业利润（亏损以“—”号填列）       14,585,463.54       -36,260,922.06
 加：营业外收入                         0.00            54,519.89
 减：营业外支出                         0.00              848.90
四、利润总额（亏损总额以“—”号填
列）
 减：所得税费用                 1,827,455.74        -1,918,455.65
                                       北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“—”号填列）                  12,758,007.80           -34,288,795.42
  （一）按经营持续性分类
号填列）
号填列）
  （二）按所有权归属分类
（净亏损以“—”号填列）
                                       -72,041.55               -31,104.85
填列）
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
   （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
   （二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                           12,758,007.80           -34,288,795.42
  归属于母公司所有者的综合收益总
额
  归属于少数股东的综合收益总额                       -72,041.55               -31,104.85
八、每股收益：
  （一）基本每股收益                                 0.19                      -0.5
  （二）稀释每股收益                                 0.19                      -0.5
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：葛敬   主管会计工作负责人：赵雷   会计机构负责人：吴文龙
                                                                 单位：元
          项目               2025 年半年度                2024 年半年度
一、营业收入                             88,034,352.78            82,361,409.34
 减：营业成本                            72,232,004.27            71,402,871.78
                         北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
      税金及附加              133,996.18            76,945.27
      销售费用              4,707,189.42         6,211,465.96
      管理费用             12,917,082.49        12,831,434.16
      研发费用              5,300,141.98         7,993,787.03
      财务费用              2,694,644.88         1,811,783.16
       其中：利息费用          2,875,596.36         2,902,858.96
          利息收入           202,271.82          1,118,929.99
 加：其他收益                   41,025.51            15,837.12
      投资收益（损失以“—”号填
列）
    其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
       以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
   净敞口套期收益（损失以“—”
号填列）
    公允价值变动收益（损失以“—
”号填列）
      信用减值损失（损失以“—”号
填列）
      资产减值损失（损失以“—”号
填列）
      资产处置收益（损失以“—”号
填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填列）       3,756,044.50       -26,726,858.24
 加：营业外收入                                       24,112.52
 减：营业外支出                                          353.31
三、利润总额（亏损总额以“—”号填
列）
 减：所得税费用                 931,665.61         -1,341,507.08
四、净利润（净亏损以“—”号填列）       2,824,378.89       -25,361,591.95
  （一）持续经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
  （二）终止经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
   （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
   （二）将重分类进损益的其他综
合收益
                                北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额                     2,824,378.89           -25,361,591.95
七、每股收益：
 （一）基本每股收益
 （二）稀释每股收益
                                                         单位：元
       项目           2025 年半年度               2024 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金            167,576,383.97           62,800,302.74
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还                        23,536.30               18,241.40
 收到其他与经营活动有关的现金             12,863,889.64           73,665,386.41
经营活动现金流入小计                 180,463,809.91          136,483,930.55
 购买商品、接受劳务支付的现金            100,975,665.63          106,417,728.88
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金            30,406,635.03            32,909,555.26
 支付的各项税费                     3,623,297.05             8,482,815.64
 支付其他与经营活动有关的现金             19,701,269.70           105,408,787.35
经营活动现金流出小计                 154,706,867.41           253,218,887.13
经营活动产生的现金流量净额               25,756,942.50          -116,734,956.58
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                           0.00           40,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                         0.00              167,563.17
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金
                               北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
投资活动现金流入小计                           0.00           40,167,563.17
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金                             0.00           60,000,000.00
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                  49,678,092.65          129,535,566.61
投资活动产生的现金流量净额              -49,678,092.65          -89,368,003.44
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
 取得借款收到的现金                 10,000,000.00           109,500,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                 10,000,000.00           109,500,000.00
 偿还债务支付的现金                 85,500,000.00           107,600,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
 其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金                      0.00              501,480.00
筹资活动现金流出小计                  89,962,270.11          128,195,618.97
筹资活动产生的现金流量净额              -79,962,270.11          -18,695,618.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额            -103,883,420.26          -224,798,578.99
 加：期初现金及现金等价物余额            188,303,102.51           402,235,165.22
六、期末现金及现金等价物余额              84,419,682.25           177,436,586.23
                                                         单位：元
       项目          2025 年半年度                2024 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金            88,998,362.10            24,679,320.33
 收到的税费返还
 收到其他与经营活动有关的现金            36,887,816.07            157,779,696.81
经营活动现金流入小计                125,886,178.17            182,459,017.14
 购买商品、接受劳务支付的现金            78,398,067.84             66,467,106.96
 支付给职工以及为职工支付的现金           12,066,978.57             15,246,872.63
 支付的各项税费                    1,427,014.40              5,735,405.02
 支付其他与经营活动有关的现金            34,365,223.51            203,246,943.68
经营活动现金流出小计                126,257,284.32            290,696,328.29
经营活动产生的现金流量净额                -371,106.15           -108,237,311.15
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                                          40,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                                           167,563.17
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                          40,167,563.17
                                                    北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金                                                                               60,000,000.00
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                        2,442,533.31                          62,554,047.00
投资活动产生的现金流量净额                                    -2,442,533.31                         -22,386,483.83
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金                                      10,000,000.00                       109,500,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金                                                                      40,000,000.00
筹资活动现金流入小计                                      10,000,000.00                       149,500,000.00
 偿还债务支付的现金                                      84,500,000.00                        94,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
 支付其他与筹资活动有关的现金                                  35,092,000.00                       27,072,000.00
筹资活动现金流出小计                                      122,566,369.41                      139,427,152.24
筹资活动产生的现金流量净额                                  -112,566,369.41                       10,072,847.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 -115,380,008.87                      -120,550,947.22
 加：期初现金及现金等价物余额                                 135,336,632.78                       204,635,657.90
六、期末现金及现金等价物余额                                   19,956,623.91                        84,084,710.68
本期金额
                                                                                            单位：元
                                    归属于母公司所有者权益                                                  所
                                                                                          少
                    其他权益工具                 其                     一                               有
                                       减                             未                    数
    项目                          资          他    专       盈        般                               者
                                       ：                             分                    股
             股      优   永       本          综    项       余        风          其   小                权
                            其          库                             配                    东
             本      先   续       公          合    储       公        险          他   计                益
                            他          存                             利                    权
                    股   债       积          收    备       积        准                               合
                                       股                             润                    益
                                           益                     备                               计
一、上年年        71,4               964,                   57,7          93,4       087,     417,   669,
末余额          30.0               647.                   11.0          29.3       218.     702.   516.
  加：会
计政策变更
    前
期差错更正
         其
他
二、本年期        71,4               964,                   57,7          93,4       087,     417,   669,
初余额          30.0               647.                   11.0          29.3       218.     702.   516.
三、本期增                                                                12,8       12,8        -   12,7
减变动金额                                                                30,0       30,0     72,0   58,0
        北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（减少以             49.3   49.3   41.5   07.8
“－”号填               5      5      5      0
列）
（一）综合            30,0   30,0   72,0   58,0
收益总额             49.3   49.3   41.5   07.8
（二）所有
者投入和减
少资本
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
（三）利润
分配
余公积
般风险准备
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
                                                   北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
储备
取
用
（六）其他
四、本期期        71,4               964,                 57,7       23,4       917,   489,   427,
末余额          30.0               647.                 11.0       78.7       267.   743.   523.
上年金额
                                                                                    单位：元
                                    归属于母公司所有者权益                                          所
                                                                                  少
                    其他权益工具                 其                一                            有
                                       减                        未                 数
    项目                          资          他   专     盈      般                            者
                                       ：                        分                 股
             股      优   永       本          综   项     余      风          其   小             权
                            其          库                        配                 东
             本      先   续       公          合   储     公      险          他   计             益
                            他          存                        利                 权
                    股   债       积          收   备     积      准                            合
                                       股                        润                 益
                                           益                备                            计
一、上年年        71,4               964,                 57,7       065,       558,   159,   399,
末余额          30.0               647.                 11.0       106.       895.   288.   606.
  加：会
计政策变更
    前
期差错更正
         其
他
二、本年期        71,4               964,                 57,7       065,       558,   159,   399,
初余额          30.0               647.                 11.0       106.       895.   288.   606.
三、本期增                                                              -          -             -
减变动金额                                                           50,6       50,6          50,6
（减少以                                                            46,2       46,2          77,3
“－”号填                                                           60.3       60.3          65.1
列）                                                                 1          1             6
                                                                   -          -             -
（一）综合                                                                             31,1
收益总额                                                                              04.8
（二）所有
者投入和减
少资本
投入的普通
股
益工具持有
                      北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
                                  -      -             -
（三）利润
分配
余公积
般风险准备
                                  -      -             -
者（或股                           88,5   88,5          88,5
东）的分配                          69.7   69.7          69.7
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
四、本期期   71,4   964,     57,7   418,   912,   190,   722,
末余额     30.0   647.     11.0   845.   634.   393.   241.
                                                  北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
本期金额
                                                                                     单位：元
                       其他权益工具                                                         所有
    项目                                       减：   其他                   未分
                                     资本                  专项   盈余                      者权
             股本       优先   永续                库存   综合                   配利       其他
                                其他   公积                  储备   公积                      益合
                       股    债                 股   收益                    润
                                                                                      计
一、上年年
末余额
  加：会
计政策变更
    前
期差错更正
         其
他
二、本年期
初余额
三、本期增
减变动金额                                                                  2,824,         2,824,
（减少以                                                                    378.8          378.8
“－”号填                                                                       9              9
列）
（一）综合
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
（三）利润
分配
余公积
者（或股
东）的分配
                                                  北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
四、本期期
末余额
上期金额
                                                                                    单位：元
                       其他权益工具                                                        所有
    项目                                       减：   其他                   未分
                                     资本                  专项   盈余                     者权
             股本       优先   永续                库存   综合                   配利      其他
                                其他   公积                  储备   公积                     益合
                       股    债                 股   收益                    润
                                                                                     计
一、上年年
末余额
  加：会
计政策变更
    前
期差错更正
         其
他
二、本年期
初余额
三、本期增                                                                      -             -
减变动金额                                                                  41,75         41,75
        北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（减少以                 0,161.   0,161.
“－”号填                    70       70
列）
                          -        -
（一）综合                 25,36    25,36
收益总额                 1,591.   1,591.
（二）所有
者投入和减                 0.00
少资本
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
                          -        -
（三）利润                 16,38    16,38
分配                   8,569.   8,569.
余公积
                          -        -
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
                                     北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
储备
取
用
（六）其他
四、本期期
末余额
三、公司基本情况
     北京科净源科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2000 年 9 月 26 日在北京市
工商行政管理局海淀分局登记注册，总部位于北京，公司现持有统一社会信用代码为
称“科净源”，股票代码 301372，截至 2025 年 6 月 30 日，公司注册资本为 68,571,430.00 元，公司法
定代表人为葛敬，注册地址为北京市顺义区东盈路 19 号。
     公司为水环境治理提供整体解决方案，主要产品及服务包括水处理产品、水环境综合治理方案及
项目运营服务。
     本财务报表业经公司董事会于 2025 年 8 月 8 日批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
     本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计
估计进行编制。
     公司自报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。
                                   北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 2024 年 12 月 31 日的
财务状况、2024 年度的经营成果和现金流量等相关信息。
    本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
    本公司以人民币为记账本位币。
适用 □不适用
           项目                          重要性标准
                       单项金额占应收款项或坏账准备 10%以上，且金额超过 500 万元，或当期计
重要的单项计提坏账准备的应收款项
                       提坏账准备影响盈亏变化
                       单项金额占当期坏账准备转回 10%以上，且金额超过 100 万元，或影响当期
重要应收款项坏账准备收回或转回
                       盈亏变化
重要的应收款项实际核销            单项金额占应收款项或坏账准备 10%以上，且金额超过 100 万元
                       投资预算金额较大,且当期发生额占在建工程本期发生总额 10%以上（或期
重要的在建工程项目
                       末余额占比 10%以上）
超过一年的重要应付账款及其他应付款      账龄超过 1 年，且金额超过 500 万元。
                       单项投资占长期股权投资账面价值 10%以上，且金额超过 500 万元，或来源
重要的合营企业或联营企业           于合营企业或联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利
                       润 10%以上
重要的或有事项                金额超过 500 万元，且占合并报表净资产绝对值 1%以上。
                            北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
  同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股
本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购
买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
  合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其
控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资
单位的权力影响回报金额。
（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
  子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计
政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（2）合并财务报表抵销事项
  合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股
东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，
作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
                          北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（3）合并取得子公司会计处理
  对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表
进行调整。
（4）处置子公司的会计处理
  在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公
积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取
得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
  合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享
有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
  本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出
售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所
发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
  本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相
关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
                            北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
    本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投
资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
    本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金
流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
无
（1）金融资产
    根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：
    ①以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以
未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取
合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。
该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、
减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。
    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计
入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
    对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权
                            北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）
计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
  （2）金融负债
  金融负债于初始确认时分类为：
  ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形
成的利得或损失计入当期损益。
  ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
  ③以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
  存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技
术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计
金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内
对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断
成本能否代表公允价值。
  金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）
金融资产已转移，且符合终止确认条件。
  金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人
以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金
融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“13、应收账款”的描述。
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款
  本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认
损失准备。
                             北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
     预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始
确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采
用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按
照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和
实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用
减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利
率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的
预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收
入。
     预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。
     为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用
损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工
具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合
同）。
     本公司对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融
资成分），以及由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按
整个存续期预期信用损失计量损失准备。
  ①按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
  本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在
组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
  应收票据按照信用风险特征组合：
  组合 1：银行承兑汇票
  组合 2：商业承兑汇票
  应收账款按照信用风险特征组合：
  应收账款组合 1：信用风险特征组合
                             北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
  应收账款组合 2：合并范围内关联方组合
  对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通
过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
  对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编
制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
  ②基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
  对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起
点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账
龄最终收回的时间。
  ③按照单项计提坏账准备的判断标准
  对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预
期信用损失，计提单项减值准备。
  对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的
长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
  本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
  （1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
  本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损
失，确定组合的依据如下：
  其他应收款组合 1：账龄征组合
  其他应收款组合 2：合并范围内关联方组合
  （2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
  对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起
点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账
龄最终收回的时间。
  （3）按照单项计提坏账准备的判断标准
  对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认
预期信用损失，计提单项减值准备。
                             北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
详见本报告“第十节财务报告 ”之“五、重要会计政策及会计估计 ”之“ 13 、应收账款 ”的
描述。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本报告“第十节财务报告 ”之“五、重要会计政策及会计估计 ”之“ 13 、应收账款 ”的
描述。
  本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。合同资产按照信
用风险特征分为如下组合：
            组合类别                     确定依据
  组合 1：应收客户款           质保金
  存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、发出
商品、建造合同形成的已完工未结算资产等。
  存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
  存货盘存制度为永续盘存制。
  低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
                           北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其
他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货
跌价准备在原已计提的金额内转回。
    在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表
日后事项的影响。
    存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价
格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计得销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
无
无
无
无
    共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融
资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽
不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有
                                   北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术
或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
  对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制
下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期
股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成
本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准
则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有
关规定确定。
  本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期
股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托
公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按
照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
投资性房地产计量模式
不适用
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
      类别       折旧方法         折旧年限             残值率         年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法    40             10.00         2.25
机器设备         年限平均法    5              5.00          19.00
运输设备         年限平均法    4-5            5.00          19.00-23.75
其他设备         年限平均法    3-5            5.00          19.00-31.67
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  本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限
平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。
  本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以
在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的
实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表
明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项
建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或
与设计或合同要求基本相符。
  本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件
的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
  资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费
用的资本化。
  借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权
平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整
每期利息金额。
                              北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在
预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
无
无
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际
成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
    使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法
进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年
度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。
    使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：
            资产类别      使用寿命（年）             摊销方法
    土地使用权                50                直线法
    专利权                  10                直线法
    办公软件                 5                 直线法
    非专利技术                10                直线法
    特许经营权                20                直线法
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿
命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定
或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济
利益的期限。
                           北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
  每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形
资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
  本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、材
料费用、折旧费用与长期待摊费用、其他费用等。
  内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资
产条件的转入无形资产核算。同时满足下列条件的，确认为无形资产：
  （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
  （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
  （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
  （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
  （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
  划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划
的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性的特点：在进行商业性生产或使用前，将
研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶
段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大的特点。
  长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值
迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。
  可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
  在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商
誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊
                          北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先
抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
  本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费
用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的
该项目的摊余价值全部转入当期损益。
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
  在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计
入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的
医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，
并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
  本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工
提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
                           北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（3） 辞退福利的会计处理方法
    本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的
规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其
金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进
行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照
该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最
佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
无
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
    本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约
义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经
济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户
转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
    履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约
义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制
权的某一时点确认收入。
                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
  本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：
  （1）水处理产品销售
           验收条件类型                       收入确认方法和主要依据
无安装调试责任                         产品经客户验收并取得送货验收单据
仅以安装调试完成为验收条件                   安装调试完成并取得客户出具的验收单据
                验收条款中的主要义务附加水   安装调试完成取得客户出具的验收单据，并取得水质检
安装调试完成并附加其他审慎   质检测要求           测报告
性条款作为验收条件       验收条款中的主要义务附加试   安装调试完成取得客户出具的验收单据，并满足试运行
                运行要求            要求
  （2）水环境综合治理
  公司水环境综合治理业务，因在公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合
同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度
的确定方法为投入法，履约进度具体根据累计已发生的成本占预计总成本的比例确定。
  公司按照项目设计和技术资料编制项目预算，确定预计总成本。公司根据项目《竣工验收报告》、
《分包结算单》、设备或材料《到货验收单》等资料，和实际发生的人工、费用等作为确认合同实际成
本的依据。
  （3）项目运营服务
  项目运营服务中按处理水量和按运营时间结算的业务在取得经客户确认的水量确认单据或其他有效
确认资料时确认收入；按租赁时间结算的业务根据合同约定在租赁期内采用直线法确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
  合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取
得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本
确认为一项资产。
  为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合
同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、
制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未
来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
  本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在
资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表
中计入“其他非流动资产”项目。
                         北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
  本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在
资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资
产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
  与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认
为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发
生的成本。
  以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提
的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资
产在转回日的账面价值。
  政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入
的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
  与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计
入营业外收入。
  政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产
相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关
的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内
按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
  除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助
用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损
益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
  本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率
向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率
计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
                         北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
  政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确
凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应
收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
  根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
  递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时
性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的
可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
  在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，
并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
（1）使用权资产
  在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租
赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。
  对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；
若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使
用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。
                            北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（2）租赁负债
  租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款
额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可
变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
  本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利
率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租
赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。
  对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值低于 10 万元元的租赁，本公司选
择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关
资产成本。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资
租赁，除以之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁会计处理
  经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租
金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。
  （2）融资租赁会计处理
  在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款
的初始入账价值中。
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
                                          北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                                                  单位：元
    会计政策变更的内容和原因           受重要影响的报表项目名称                  影响金额
约义务的保证类质量保证金的会计处理，应当根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定，在确
认预计负债的同时，将相关金额计入营业成本，并根据流动性列示预计负债。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2025 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
无
六、税项
           税种                     计税依据                       税率
                         按销项税额扣除允许抵扣的进项税后
增值税                                             13%、9%、6%
                         的差额缴纳
城市维护建设税                  实际缴纳的流转税额              7%、5%
企业所得税                    应纳税所得额                 25%、20%、15%
教育费附加                    实际缴纳的流转税额              3%
地方教育费附加                  实际缴纳的流转税额              2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                纳税主体名称                               所得税税率
北京科净源科技股份有限公司                       15%
昆明科净源环保科技有限公司                       15%
昆明科净源经鑫环境工程有限公司                     20%
科净源（河北）环保科技有限公司                     20%
北流市科净源环保科技有限公司                      20%
北京科净源设备安装工程有限公司                     25%
六安市科净源水处理有限公司                       25%
北京科净源技术开发有限公司                       25%
需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。本公司在 2023 年 11 月 30 日取得
                                     北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
《高新技术企业》证书（证书编号：GR202311004089），有效期三年，根据税收优惠政策，本公司自
（证书编号：GR202253000086），有效期三年，根据税收优惠政策，报告期按照 15%的优惠税率缴纳
企业所得税。
告 2023 年第 12 号）的规定，对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所
得税政策，延续执行至 2027 年 12 月 31 日。本公司的子公司昆明科净源经鑫环境工程有限公司、科净
源（河北）环保科技有限公司、北流市科净源环保科技有限公司适用前述税收优惠。
无
七、合并财务报表项目注释
                                                               单位：元
          项目               期末余额                    期初余额
库存现金                                  29,222.47              111,815.69
银行存款                              83,649,689.27           188,191,286.82
其他货币资金                              1,090,331.32             557,987.58
合计                                84,769,243.06           188,861,090.09
其他说明
                                                               单位：元
          项目               期末余额                    期初余额
其中：
其中：
其他说明：
                                                               单位：元
          项目               期末余额                    期初余额
其他说明：
                                                                   北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（1） 应收票据分类列示
                                                                                                            单位：元
               项目                                    期末余额                                     期初余额
银行承兑票据                                                          1,712,587.00                            8,973,906.90
商业承兑票据                                                                                                  1,800,000.00
合计                                                              1,712,587.00                           10,773,906.90
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                            单位：元
                                  期末余额                                                  期初余额
              账面余额                  坏账准备                             账面余额                   坏账准备
类别                                                    账面价                                                   账面价
                                             计提比       值                                           计提比       值
           金额          比例          金额                              金额          比例        金额
                                              例                                                     例
 其
中：
按组合
计提坏
账准备                  100.00%        0.00     0.00%                         100.00%                 1.82%
的应收
票据
 其
中：
银行承       1,712,58                                   1,712,58   8,973,90                                    8,973,90
兑汇票           7.00                                       7.00       6.90                                        6.90
商业承                                                             2,000,00                200,000.            1,800,00
兑汇票                                                                 0.00                      00                0.00
合计                   100.00%        0.00     0.00%                         100.00%                 1.82%
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                            单位：元
                                                          本期变动金额
     类别              期初余额                                                                               期末余额
                                        计提           收回或转回              核销                 其他
商业承兑汇票               200,000.00                       200,000.00                                                0.00
合计                   200,000.00                       200,000.00                                                0.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
                                             北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（4） 期末公司已质押的应收票据
                                                                               单位：元
                 项目                                         期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                               单位：元
          项目                   期末终止确认金额                          期末未终止确认金额
银行承兑票据                                      3,286,300.00                      747,220.00
合计                                          3,286,300.00                      747,220.00
（6） 本期实际核销的应收票据情况
                                                                               单位：元
                 项目                                             核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
                                                                               单位：元
                                                                        款项是否由关联
  单位名称         应收票据性质        核销金额         核销原因              履行的核销程序
                                                                          交易产生
应收票据核销说明：
（1） 按账龄披露
                                                                               单位：元
          账龄                       期末账面余额                          期初账面余额
合计                                        726,637,242.43                  706,202,545.28
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                               单位：元
                      期末余额                                       期初余额
          账面余额          坏账准备                     账面余额              坏账准备
 类别                                 账面价                                         账面价
                             计提比     值                                  计提比      值
         金额    比例      金额                     金额           比例     金额
                              例                                          例
                                                                         北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
按单项
计提坏
账准备                      4.79%                  80.99%                                4.92%                  80.99%
的应收
账款
 其
中：
北京建
工金源
环保发       1,728,41                  1,728,41                           1,728,41                   1,728,41
展股份           0.62                      0.62                               0.62                       0.62
有限公
司
贵州建
工集团
有限公                      4.55%                  80.00%                                4.68%                  80.00%
司及其
子公司
按组合
计提坏
账准备                     95.21%                  30.56%                               95.08%                  32.80%
的应收
账款
 其
中：
合计                     100.00%                  32.97%                              100.00%                  35.18%
按单项计提坏账准备类别名称：债务人履行清偿义务困难的款项
                                                                                                                       单位：元
                             期初余额                                                      期末余额
     名称
                     账面余额               坏账准备              账面余额              坏账准备                  计提比例             计提理由
北京建工金源
环保发展股份               1,728,410.62      1,728,410.62       1,728,410.62      1,728,410.62              100.00%   预计无法收回
有限公司
贵州建工集团
有限公司及其           33,046,622.55        26,437,298.05      33,046,622.55     26,437,298.05               80.00%   预计无法收回
子公司
合计               34,775,033.17        28,165,708.67      34,775,033.17     28,165,708.67
按组合计提坏账准备类别名称：组合计提
                                                                                                                       单位：元
                                                                          期末余额
          名称
                                          账面余额                            坏账准备                               计提比例
合计                                             691,862,209.26                 211,435,548.30
确定该组合依据的说明：
                                                              北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                               单位：元
                                                      本期变动金额
     类别       期初余额                                                                          期末余额
                                  计提          收回或转回               核销            其他
单项计提         28,165,708.66                                                                 28,165,708.66
组合计提        220,259,312.04                     8,823,763.74                               211,435,548.30
合计          248,425,020.70                     8,823,763.74                               239,601,256.96
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                               单位：元
                                                                                     确定原坏账准备计提
     单位名称            收回或转回金额                   转回原因                      收回方式        比例的依据及其合理
                                                                                         性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
                                                                                               单位：元
                    项目                                                     核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                               单位：元
                                                                                         款项是否由关联
  单位名称          应收账款性质                 核销金额              核销原因             履行的核销程序
                                                                                           交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
                                                                                               单位：元
                                                                          占应收账款和合        应收账款坏账准
               应收账款期末余            合同资产期末余             应收账款和合同
  单位名称                                                                    同资产期末余额        备和合同资产减
                  额                  额                 资产期末余额
                                                                           合计数的比例        值准备期末余额
客户一               49,830,821.70        1,399,866.75      51,230,688.45          6.32%      14,967,820.92
客户二               45,645,107.75                          45,645,107.75          5.63%      16,194,351.22
客户三               45,018,840.02                          45,018,840.02          5.55%      10,501,170.11
客户四               39,300,594.96        4,560,457.58      43,861,052.54          5.41%      12,592,645.06
客户五               33,784,970.96                          33,784,970.96          4.17%      11,147,705.43
合计               213,580,335.39        5,960,324.33     219,540,659.72          27.08%     65,403,692.74
                                                                        北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（1） 合同资产情况
                                                                                                                  单位：元
                                       期末余额                                                   期初余额
     项目
                     账面余额               坏账准备             账面价值             账面余额                坏账准备            账面价值
已完工未结算
资产
未到期质保金               3,295,714.12        840,985.55      2,454,728.57    17,063,015.92        4,526,632.77   12,536,383.15
列示于其他非
流动资产的合           -2,251,658.55          -705,714.55     -1,545,944.00    -3,024,139.76         -860,599.71   -2,163,540.05
同资产
合计               83,860,209.48        20,078,715.12     63,781,494.36    78,663,632.88    19,043,143.31      59,620,489.57
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
                                                                                                                  单位：元
               项目                                        变动金额                                       变动原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                                  单位：元
                                    期末余额                                                  期初余额
               账面余额                     坏账准备                             账面余额                     坏账准备
 类别                                                       账面价                                                     账面价
                                               计提比         值                                             计提比       值
           金额           比例           金额                                 金额       比例            金额
                                                例                                                         例
     其
中：
按组合
计提坏                    100.00%                 23.94%                           100.00%                  24.21%
账准备
     其
中：
按组合
计提减
值准备                    100.00%                 23.94%                           100.00%                  24.21%
的合同
资产
合计            100.00%                          23.94%                           100.00%                  24.21%
按组合计提坏账准备类别个数：1
按组合计提坏账准备类别名称：
                                                                                                                  单位：元
                                                                        期末余额
          名称
                                          账面余额                          坏账准备                             计提比例
                                                        北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
合计                                  83,860,209.48             20,078,715.12
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                                                                                           单位：元
        项目             本期计提                  本期收回或转回           本期转销/核销                    原因
合同资产减值准备                 1,035,571.81                                              计提
合计                       1,035,571.81                                                     ——
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                           单位：元
                                                                                    确定原坏账准备计提
     单位名称           收回或转回金额                     转回原因             收回方式               比例的依据及其合理
                                                                                        性
其他说明
（5） 本期实际核销的合同资产情况
                                                                                           单位：元
                    项目                                                 核销金额
其中重要的合同资产核销情况
                                                                                           单位：元
                                                                                        款项是否由关联
  单位名称            款项性质             核销金额                核销原因         履行的核销程序
                                                                                          交易产生
合同资产核销说明：
其他说明：
（1） 应收款项融资分类列示
                                                                                           单位：元
             项目                                 期末余额                               期初余额
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                           单位：元
                         期末余额                                             期初余额
 类别          账面余额            坏账准备                账面价     账面余额                  坏账准备            账面价
         金额       比例      金额        计提比           值     金额       比例           金额     计提比        值
                                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                   例                                 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
                                                                          单位：元
                      第一阶段               第二阶段          第三阶段
    坏账准备                           整个存续期预期信用       整个存续期预期信用             合计
                   未来 12 个月预期信用
                                   损失（未发生信用减       损失（已发生信用减
                         损失
                                      值）              值）
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
                                                                          单位：元
                                           本期变动金额
   类别          期初余额                                                      期末余额
                             计提         收回或转回     转销或核销       其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                          单位：元
                                                                  确定原坏账准备计提
    单位名称            收回或转回金额              转回原因          收回方式       比例的依据及其合理
                                                                      性
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
                                                                          单位：元
                    项目                                  期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
                                                                          单位：元
            项目                         期末终止确认金额               期末未终止确认金额
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
                                                                          单位：元
                    项目                                    核销金额
其中重要的应收款项融资核销情况
                                                                          单位：元
                                                                     款项是否由关联
   单位名称            款项性质           核销金额          核销原因    履行的核销程序
                                                                       交易产生
核销说明：
                                         北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
                                                                           单位：元
            项目                  期末余额                            期初余额
其他应收款                                   9,660,188.56                   17,323,018.30
合计                                      9,660,188.56                   17,323,018.30
（1） 应收利息
                                                                           单位：元
            项目                  期末余额                            期初余额
                                                                           单位：元
                                                                 是否发生减值及其判
     借款单位           期末余额        逾期时间                   逾期原因
                                                                    断依据
其他说明：
□适用 不适用
                                                                           单位：元
                                   本期变动金额
     类别      期初余额                                                       期末余额
                           计提   收回或转回       转销或核销             其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                           单位：元
                                                                 确定原坏账准备计提
     单位名称        收回或转回金额        转回原因                   收回方式      比例的依据及其合理
                                                                     性
其他说明：
                                                                           单位：元
                 项目                                      核销金额
其中重要的应收利息核销情况
                                             北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                                                     单位：元
                                                                  款项是否由关联
  单位名称       款项性质             核销金额          核销原因     履行的核销程序
                                                                    交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
                                                                     单位：元
    项目(或被投资单位)                       期末余额                    期初余额
                                                                     单位：元
                                                               是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)        期末余额                账龄           未收回的原因
                                                                  断依据
□适用 不适用
                                                                     单位：元
                                       本期变动金额
  类别       期初余额                                                     期末余额
                         计提      收回或转回        转销或核销        其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                     单位：元
                                                               确定原坏账准备计提
   单位名称       收回或转回金额                转回原因           收回方式       比例的依据及其合理
                                                                   性
其他说明：
                                                                     单位：元
              项目                                      核销金额
其中重要的应收股利核销情况
                                                                     单位：元
                                                                  款项是否由关联
  单位名称       款项性质             核销金额          核销原因     履行的核销程序
                                                                    交易产生
核销说明：
其他说明：
                                                         北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（3） 其他应收款
                                                                                         单位：元
          款项性质                            期末账面余额                             期初账面余额
往来款                                                  9,994,169.41                    10,117,290.13
保证金及押金                                               7,012,369.23                    16,799,499.92
备用金                                                                                      11,309.02
其他                                                       432,310.56                     219,555.58
合计                                                  17,438,849.20                    27,147,654.65
                                                                                         单位：元
            账龄                            期末账面余额                             期初账面余额
合计                                                  17,438,849.20                    27,147,654.65
□适用 不适用
本期计提坏账准备情况：
                                                                                         单位：元
                                                本期变动金额
     类别        期初余额                                                                   期末余额
                              计提          收回或转回            转销或核销             其他
第一阶段           2,716,636.35   54,223.03   2,100,198.74                                 670,660.64
第二阶段
第三阶段           7,108,000.00                                                           7,108,000.00
合计             9,824,636.35   54,223.03   2,100,198.74                                7,778,660.64
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                         单位：元
                                                                                  确定原坏账准备计提
     单位名称             收回或转回金额              转回原因                       收回方式        比例的依据及其合理
                                                                                      性
                                                         北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                                                                       单位：元
               项目                                                 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                       单位：元
                                                                                  款项是否由关联
  单位名称       其他应收款性质            核销金额                  核销原因     履行的核销程序
                                                                                    交易产生
其他应收款核销说明：
                                                                                       单位：元
                                                               占其他应收款期
                                                                                  坏账准备期末余
  单位名称        款项的性质             期末余额                    账龄     末余额合计数的
                                                                                     额
                                                                  比例
第一名          往来款                     7,108,000.00   5 年以上                40.76%     7,108,000.00
第二名          保证金及押金                  5,000,000.00   1-2 年                28.67%       500,000.00
第三名          保证金及押金                    700,000.00   1-2 年                 4.01%        70,000.00
第四名          保证金及押金                    600,000.00   1 年以内                 3.44%        30,000.00
第五名          往来款                       353,056.05   1 年以内                 2.02%        17,652.80
合计                               13,761,056.05                           78.91%     7,725,652.80
                                                                                       单位：元
其他说明：
（1） 预付款项按账龄列示
                                                                                       单位：元
                              期末余额                                      期初余额
        账龄
                    金额                          比例             金额                  比例
合计                    3,742,846.78                             10,001,010.25
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                                                              北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
     单位名称                     期末余额                              占预付款项期末余额合计数的比例（%）
     第一名                      359,020.77                                        9.59
     第二名                      311,677.87                                        8.33
     第三名                      309,500.00                                        8.27
     第四名                      282,659.30                                        7.55
     第五名                      268,113.20                                        7.16
      合计                     1,530,971.14                                       40.90
其他说明：
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
                                                                                                  单位：元
                             期末余额                                               期初余额
     项目                      存货跌价准备                                            存货跌价准备
              账面余额           或合同履约成            账面价值             账面余额           或合同履约成          账面价值
                             本减值准备                                             本减值准备
原材料           3,086,342.66     155,361.21      2,930,981.45     2,220,603.20     155,361.21    2,065,241.99
在产品           3,850,301.93     234,417.33      3,615,884.60     2,773,330.01     234,417.33    2,538,912.68
库存商品         12,010,480.42      87,635.22     11,922,845.20     8,574,829.16      87,635.22    8,487,193.94
发出商品        100,770,333.00     226,846.79    100,543,486.21    84,773,723.17     226,846.79   84,546,876.38
委托加工物资                                                           800,525.40                     800,525.40
合计          119,717,458.01     704,260.55    119,013,197.46    99,143,010.94     704,260.55   98,438,750.39
（2） 确认为存货的数据资源
                                                                                                  单位：元
                                            自行加工的数据资源            其他方式取得的数据
      项目          外购的数据资源存货                                                                   合计
                                               存货                  资源存货
                                             北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
                                                                               单位：元
                               本期增加金额                      本期减少金额
     项目     期初余额                                                            期末余额
                              计提      其他        转回或转销           其他
原材料             155,361.21                                                   155,361.21
在产品             234,417.33                                                   234,417.33
库存商品             87,635.22                                                    87,635.22
发出商品            226,846.79                                                   226,846.79
合计              704,260.55                                                   704,260.55
按组合计提存货跌价准备
                                                                               单位：元
                             期末                                 期初
 组合名称                               跌价准备计提                                 跌价准备计提
            期末余额             跌价准备                期初余额          跌价准备
                                      比例                                     比例
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
                                                                               单位：元
     项目    期末账面余额            减值准备   期末账面价值       公允价值         预计处置费用       预计处置时间
其他说明
                                                                               单位：元
           项目                       期末余额                            期初余额
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
                                                                               单位：元
           项目                       期末余额                            期初余额
待结转或抵扣增值税                                  49,251,398.02                   47,990,407.39
预缴所得税                                                                           6,364.26
                                               北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
合计                                           49,251,398.02                   47,996,771.65
其他说明：
（1） 债权投资的情况
                                                                                 单位：元
                            期末余额                                    期初余额
     项目
               账面余额         减值准备      账面价值         账面余额             减值准备      账面价值
债权投资减值准备本期变动情况
                                                                                 单位：元
      项目                 期初余额         本期增加                   本期减少           期末余额
（2） 期末重要的债权投资
                                                                                 单位：元
                         期末余额                                   期初余额
债权项
 目                 票面利    实际利         逾期本                票面利        实际利           逾期本
          面值                    到期日            面值                          到期日
                    率      率           金                  率          率             金
（3） 减值准备计提情况
                                                                                 单位：元
                         第一阶段         第二阶段                   第三阶段
     坏账准备                          整个存续期预期信用         整个存续期预期信用               合计
                   未来 12 个月预期信用
                                   损失(未发生信用减         损失(已发生信用减
                         损失
                                       值)                值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
                                                                                 单位：元
                    项目                                         核销金额
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
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（1） 其他债权投资的情况
                                                                          单位：元
                                                                   累计在其
                                                                   他综合收
                                   本期公允                    累计公允
 项目      期初余额      应计利息    利息调整           期末余额     成本              益中确认       备注
                                   价值变动                    价值变动
                                                                   的减值准
                                                                    备
其他债权投资减值准备本期变动情况
                                                                          单位：元
      项目                 期初余额          本期增加          本期减少            期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
                                                                          单位：元
                         期末余额                               期初余额
其他债
权项目                票面利    实际利          逾期本           票面利    实际利               逾期本
         面值                      到期日          面值                    到期日
                    率      率            金             率      率                 金
（3） 减值准备计提情况
                                                                          单位：元
                         第一阶段          第二阶段          第三阶段
    坏账准备                           整个存续期预期信用       整个存续期预期信用             合计
                   未来 12 个月预期信用
                                   损失(未发生信用减       损失(已发生信用减
                         损失
                                       值)              值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
                                                                          单位：元
                    项目                                     核销金额
其中重要的其他债权投资核销情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
                                                                          单位：元
项目名称       期初余额      本期计入       本期计入   本期末累   本期末累      本期确认      期末余额    指定为以
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                    其他综合       其他综合   计计入其   计计入其    的股利收               公允价值
                    收益的利       收益的损   他综合收   他综合收     入                 计量且其
                     得          失     益的利得   益的损失                       变动计入
                                                                        其他综合
                                                                        收益的原
                                                                         因
本期存在终止确认
                                                                        单位：元
        项目名称            转入留存收益的累计利得      转入留存收益的累计损失             终止确认的原因
分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                        单位：元
                                                           指定为以公允
                                              其他综合收益       价值计量且其   其他综合收益
              确认的股利收
  项目名称                     累计利得       累计损失    转入留存收益       变动计入其他   转入留存收益
                入
                                               的金额         综合收益的原    的原因
                                                             因
其他说明：
（1） 长期应收款情况
                                                                        单位：元
                        期末余额                        期初余额
   项目                                                                折现率区间
             账面余额       坏账准备      账面价值   账面余额       坏账准备     账面价值
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                        单位：元
                        期末余额                               期初余额
            账面余额           坏账准备               账面余额           坏账准备
 类别                                   账面价                                账面价
                                计提比    值                          计提比     值
         金额        比例    金额                  金额     比例      金额
                                 例                                 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
                                                                        单位：元
                        第一阶段          第二阶段          第三阶段
    坏账准备                          整个存续期预期信用       整个存续期预期信用         合计
                   未来 12 个月预期信用
                                  损失(未发生信用减       损失(已发生信用减
                         损失
                                      值)              值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
                                            北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
                                                                         单位：元
                                      本期变动金额
  类别        期初余额                                                      期末余额
                        计提         收回或转回        转销或核销        其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                         单位：元
                                                                  确定原坏账准备计提
     单位名称         收回或转回金额           转回原因           收回方式           比例的依据及其合理
                                                                      性
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
                                                                         单位：元
                  项目                                    核销金额
其中重要的长期应收款核销情况：
                                                                         单位：元
                                                                    款项是否由关联
  单位名称           款项性质        核销金额          核销原因        履行的核销程序
                                                                      交易产生
长期应收款核销说明：
                                                                         单位：元
                                     本期增减变动
       期初                     权益                  宣告                期末
            减值                                                            减值
被投     余额                     法下    其他            发放                余额
            准备                             其他           计提                准备
资单     （账          追加   减少    确认    综合            现金                （账
            期初                             权益           减值     其他         期末
 位     面价          投资   投资    的投    收益            股利                面价
            余额                             变动           准备                余额
       值）                     资损    调整            或利                值）
                               益                   润
一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明
                                                                         单位：元
                                                          北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
              项目                                 期末余额                           期初余额
其他说明：
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
                                                                                           单位：元
              转换前核算科                                                                   对其他综合收
     项目                            金额            转换理由         审批程序      对损益的影响
                目                                                                       益的影响
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                           单位：元
              项目                                 账面价值                      未办妥产权证书原因
其他说明
                                                                                           单位：元
              项目                                 期末余额                           期初余额
固定资产                                                    28,475,384.90                  30,767,852.26
合计                                                      28,475,384.90                  30,767,852.26
（1） 固定资产情况
                                                                                           单位：元
      项目           房屋及建筑物               机器设备            运输设备            其他              合计
一、账面原值：
金额
       （1）购
置
    （2）在
建工程转入
    （3）企
业合并增加
                                              北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
金额
       （1）处
置或报废
二、累计折旧
金额
       （1）计
提
金额
       （1）处
置或报废
三、减值准备
金额
       （1）计
提
金额
       （1）处
置或报废
四、账面价值
价值
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
                                                                                单位：元
      项目      账面原值           累计折旧            减值准备            账面价值            备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                单位：元
               项目                                           期末账面价值
                                                             北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                               单位：元
               项目                             账面价值                             未办妥产权证书的原因
其他说明
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 不适用
（6） 固定资产清理
                                                                                               单位：元
               项目                             期末余额                                 期初余额
其他说明
                                                                                               单位：元
               项目                             期末余额                                 期初余额
在建工程                                                   464,529,305.00                     445,714,875.64
合计                                                     464,529,305.00                     445,714,875.64
（1） 在建工程情况
                                                                                               单位：元
                                期末余额                                           期初余额
     项目
                 账面余额           减值准备          账面价值             账面余额            减值准备         账面价值
北京科净源总
部基地项目
深州科净源生
产基地项目
安徽省六安市
裕安区乡镇污
水处理 PPP 项
目独山镇污水
处理厂扩容项
目
总部基地智能
低碳系统
合计             464,529,305.00               464,529,305.00   445,714,875.64               445,714,875.64
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                               单位：元
                                本期     本期                工程                   利息    其   本期
                          本期
项目        预算    期初              转入     其他       期末       累计       工程          资本   中：   利息        资金
                          增加
名称         数    余额              固定     减少       余额       投入       进度          化累   本期   资本        来源
                          金额
                                资产     金额                占预                   计金   利息   化率
                                                           北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                     金额                   算比                额       资本
                                                           例                        化金
                                                                                     额
北京
科净
源总                          7,549,                        90.94    90.94   7,078,   1,475,     募集
部基                          126.17                           %     %       872.23   067.37     资金
地项
目
深州
科净
源生                                                        35.58    35.58                       募集
          ,100.0   ,287.5   ,721.6               ,009.1
产基                                                           %     %                           资金
地项
目
总部
基地        86,655   37,950                        38,103
智能        ,000.0   ,809.6                        ,292.3                                        其他
低碳             0        5                             9
系统
合计        4,100.   6,476.   ,330.5               2,806.
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                               单位：元
     项目                 期初余额              本期增加            本期减少             期末余额              计提原因
其他说明
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 不适用
（5） 工程物资
                                                                                               单位：元
                                     期末余额                                       期初余额
     项目
                   账面余额              减值准备        账面价值             账面余额          减值准备         账面价值
其他说明：
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 不适用
                              北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
□适用 不适用
（1） 使用权资产情况
                                                    单位：元
           项目       房屋及建筑物                  合计
一、账面原值
二、累计折旧
    （1）计提                     153,857.43          153,857.43
    （1）处置
三、减值准备
    （1）计提
    （1）处置
四、账面价值
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用
                                                       北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
其他说明：
（1） 无形资产情况
                                                                                          单位：元
    项目      土地使用权           专利权         非专利技术           特许经营权           办公软件             合计
一、账面原值
额
加金额
      （1
）购置
    （2
）内部研发
    （3
）企业合并增
加
少金额
      （1
）处置
额
二、累计摊销
额
加金额
      （1
）计提
少金额
      （1
）处置
额
三、减值准备
额
加金额
                                                      北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
       （1
）计提
少金额
       （1
）处置
额
四、账面价值
面价值
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 确认为无形资产的数据资源
                                                                                         单位：元
                   外购的数据资源无形            自行开发的数据资源        其他方式取得的数据
       项目                                                                            合计
                      资产                  无形资产            资源无形资产
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                         单位：元
             项目                             账面价值                       未办妥产权证书的原因
其他说明
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
（1） 商誉账面原值
                                                                                         单位：元
被投资单位名                               本期增加                       本期减少
称或形成商誉         期初余额           企业合并形成                                                  期末余额
 的事项                                                      处置
                                的
合计
（2） 商誉减值准备
                                                                                         单位：元
                                                        北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
被投资单位名                                 本期增加                        本期减少
称或形成商誉         期初余额                                                                    期末余额
 的事项                          计提                              处置
合计
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
                      所属资产组或组合的构成及
          名称                                         所属经营分部及依据                 是否与以前年度保持一致
                           依据
资产组或资产组组合发生变化
          名称               变化前的构成                       变化后的构成               导致变化的客观事实及依据
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
其他说明
                                                                                          单位：元
     项目         期初余额            本期增加金额             本期摊销金额            其他减少金额           期末余额
其他说明
（1） 未经抵销的递延所得税资产
                                                                                          单位：元
                                期末余额                                         期初余额
     项目
                 可抵扣暂时性差异                递延所得税资产              可抵扣暂时性差异              递延所得税资产
资产减值准备                246,578,835.88          52,060,523.60        256,767,888.68     53,465,245.16
可抵扣亏损                  47,884,798.24           7,182,719.74         47,884,798.24      7,182,719.74
预计负债                    1,039,390.98            259,847.75             944,982.14       236,245.54
租赁负债                    2,162,706.71            324,406.01           1,671,349.90       335,309.48
                                                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
合计                          297,665,731.81           59,827,497.10            307,269,018.96            61,219,519.92
（2） 未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                             单位：元
                                      期末余额                                                期初余额
         项目
                      应纳税暂时性差异                  递延所得税负债                应纳税暂时性差异                    递延所得税负债
使用权资产                           593,150.65               95,156.90                  579,672.90              115,934.58
合计                              593,150.65               95,156.90                  579,672.90              115,934.58
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                             单位：元
                     递延所得税资产和负               抵销后递延所得税资                递延所得税资产和负                   抵销后递延所得税资
         项目
                      债期末互抵金额                产或负债期末余额                  债期初互抵金额                    产或负债期初余额
递延所得税资产                                              59,827,497.10                                      61,219,519.92
递延所得税负债                                                  95,156.90                                          115,934.58
（4） 未确认递延所得税资产明细
                                                                                                             单位：元
               项目                                 期末余额                                           期初余额
可抵扣暂时性差异                                                         180,824.52                                 180,824.52
可抵扣亏损                                                        13,492,533.10                              13,492,533.10
合计                                                           13,673,357.62                              13,673,357.62
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                             单位：元
          年份                       期末金额                           期初金额                                 备注
合计                                       13,492,533.10                  13,492,533.10
其他说明
                                                                                                             单位：元
                                 期末余额                                                    期初余额
     项目
                 账面余额            减值准备             账面价值               账面余额                减值准备            账面价值
合同资产             2,251,658.55      705,714.55     1,545,944.00       3,024,139.76         860,599.71     2,163,540.05
预付长期资产
购置款
合计              10,691,389.24      705,714.55     9,985,674.69       3,024,139.76         860,599.71     2,163,540.05
                                                        北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
其他说明：
                                                                                                单位：元
                                   期末                                           期初
 项目
           账面余额          账面价值          受限类型   受限情况       账面余额          账面价值         受限类型       受限情况
                                              保函保证                                            保函保证
货币资金        82,269.45     82,269.45    冻结                 55,257.57     55,257.57   冻结
                                              金                                               金
无形资产                                   抵押                                           抵押
                                              被诉冻结                                            被诉冻结
货币资金       267,291.36    267,291.36    冻结               502,730.01     502,730.01   冻结
                                              资金                                              资金
在建工程                                   抵押                                           抵押
合计
其他说明：
（1） 短期借款分类
                                                                                                单位：元
              项目                              期末余额                                  期初余额
保证借款                                                 117,909,461.11                        162,973,311.94
信用借款                                                  20,015,555.56                         49,550,477.78
合计                                                   137,925,016.67                        212,523,789.72
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                单位：元
     借款单位                   期末余额              借款利率                    逾期时间               逾期利率
其他说明
                                                                                                单位：元
              项目                              期末余额                                  期初余额
     其中：
     其中：
其他说明：
                                   北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                                                   单位：元
           项目            期末余额                          期初余额
其他说明：
                                                                   单位：元
           种类            期末余额                          期初余额
银行承兑汇票                                                           400,000.00
合计                                                               400,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
（1） 应付账款列示
                                                                   单位：元
           项目            期末余额                          期初余额
合计                              336,496,693.22                342,610,033.93
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
                                                                   单位：元
           项目            期末余额                       未偿还或结转的原因
供应商一                              6,743,720.16   尚未结算的工程款
供应商二                              5,816,420.27   尚未结算的工程款
供应商三                              5,415,929.20   尚未结算的工程款
合计                               17,976,069.63
其他说明：
                                                                   单位：元
           项目            期末余额                          期初余额
其他应付款                             4,441,210.63                 15,612,935.79
合计                                4,441,210.63                 15,612,935.79
（1） 应付利息
                                                                   单位：元
           项目            期末余额                          期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                                            单位：元
         借款单位            逾期金额                    逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
                                                            单位：元
           项目            期末余额                    期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
                                                            单位：元
           项目            期末余额                    期初余额
往来款                             3,941,243.25            14,727,899.21
保证金及押金                             85,000.00                80,000.00
借款                                                         568,285.69
其他                               414,967.38                236,750.89
合计                              4,441,210.63            15,612,935.79
                                                            单位：元
           项目            期末余额                  未偿还或结转的原因
其他说明
（1） 预收款项列示
                                                            单位：元
           项目            期末余额                    期初余额
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
                                                            单位：元
           项目            期末余额                  未偿还或结转的原因
                                                            单位：元
           项目            变动金额                    变动原因
                                                            单位：元
           项目            期末余额                    期初余额
                                             北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
预收合同款                                      45,822,974.60                     17,000,346.47
合计                                         45,822,974.60                     17,000,346.47
账龄超过 1 年的重要合同负债
                                                                                 单位：元
           项目                     期末余额                              未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                 单位：元
       变动金
项目                                         变动原因
        额
（1） 应付职工薪酬列示
                                                                                 单位：元
      项目          期初余额            本期增加                     本期减少             期末余额
一、短期薪酬             3,770,810.26    27,544,074.37            27,471,332.19     3,843,552.44
二、离职后福利-设定
提存计划
三、辞退福利                     0.00         7,121.50                 7,121.50             0.00
四、一年内到期的其
他福利
合计                 4,205,001.36    30,738,987.96            30,682,128.46     4,261,860.86
（2） 短期薪酬列示
                                                                                 单位：元
      项目          期初余额            本期增加                     本期减少             期末余额
和补贴
     其中：医疗保险
费
        工伤保险
费
        生育保险
费
育经费
合计                 3,770,810.26    27,544,074.37            27,471,332.19     3,843,552.44
（3） 设定提存计划列示
                                                                                 单位：元
                                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
      项目          期初余额             本期增加                           本期减少                 期末余额
合计                    434,191.10        3,170,954.57               3,186,837.25              418,308.42
其他说明：
                                                                                                单位：元
            项目                     期末余额                                             期初余额
增值税                                            36,280,328.44                               37,677,005.70
企业所得税                                            303,188.96                                  506,932.14
个人所得税                                                  3,864.19                              365,593.58
城市维护建设税                                         4,228,095.21                                4,217,844.04
教育费附加                                           2,035,657.52                                2,028,309.81
地方教育附加                                          1,357,105.06                                1,352,206.60
其他                                                 90,941.10                                  160,729.46
合计                                             44,299,180.48                               46,308,621.33
其他说明
                                                                                                单位：元
            项目                     期末余额                                             期初余额
其他说明
                                                                                                单位：元
            项目                     期末余额                                             期初余额
一年内到期的长期借款                                     76,081,277.78                                2,094,111.11
一年内到期的租赁负债                                      1,569,556.06                                1,589,714.29
合计                                             77,650,833.84                                3,683,825.40
其他说明：
                                                                                                单位：元
            项目                     期末余额                                             期初余额
未终止确认的应收票据                                        747,220.00                                3,037,645.91
待转销项税额                                          8,665,720.49                                7,198,509.37
合计                                              9,412,940.49                               10,236,155.28
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                单位：元
债券     面值   票面   发行   债券      发行   期初      本期          按面         溢折      本期               期末      是否
                                          北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
名称         利率    日期   期限   金额   余额   发行    值计       价摊   偿还          余额     违约
                                           提利        销
                                            息
合计
其他说明：
（1） 长期借款分类
                                                                          单位：元
          项目                    期末余额                          期初余额
抵押及保证借款                                                              77,094,111.11
其中：一年内到期的长期借款                                                        -2,094,111.11
合计                                           0.00                    75,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
（1） 应付债券
                                                                          单位：元
          项目                    期末余额                          期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                          单位：元
                                           按面
                                                    溢折
债券         票面    发行   债券   发行   期初   本期    值计            本期          期末     是否
     面值                                             价摊
名称         利率    日期   期限   金额   余额   发行    提利            偿还          余额     违约
                                                     销
                                            息
合计
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                          单位：元
发行在外            期初          本期增加                本期减少                期末
的金融工
 具        数量     账面价值      数量   账面价值       数量        账面价值      数量       账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
                                     北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
其他说明
                                                                  单位：元
          项目                 期末余额                        期初余额
租赁付款额                                593,150.65                  659,682.21
合计                                   593,150.65                  659,682.21
其他说明
                                                                  单位：元
          项目                 期末余额                        期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
                                                                  单位：元
          项目                 期末余额                        期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
                                                                  单位：元
     项目        期初余额   本期增加          本期减少          期末余额          形成原因
其他说明：
（1） 长期应付职工薪酬表
                                                                  单位：元
          项目                 期末余额                        期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                  单位：元
          项目             本期发生额                       上期发生额
计划资产：
                                                                  单位：元
          项目             本期发生额                       上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                  单位：元
          项目             本期发生额                       上期发生额
                                                        北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
                                                                                             单位：元
          项目                        期末余额                 期初余额                         形成原因
特许经营权维护及大修费                           1,039,390.98             944,982.14   特许经营权项目预计更新
合计                                    1,039,390.98             944,982.14
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
                                                                                             单位：元
     项目             期初余额              本期增加             本期减少          期末余额               形成原因
政府补助                 3,638,500.00                                      3,638,500.00   收到政府补助
合计                   3,638,500.00                                      3,638,500.00
其他说明：
                                                                                             单位：元
               项目                               期末余额                           期初余额
其他说明：
                                                                                             单位：元
                                                本次变动增减（+、-）
               期初余额                                                                      期末余额
                           发行新股            送股        公积金转股      其他             小计
股份总数
其他说明：
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                             单位：元
发行在外                期初                  本期增加                  本期减少                     期末
的金融工
 具             数量         账面价值       数量         账面价值     数量       账面价值            数量      账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
                                           北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
其他说明：
                                                                      单位：元
      项目           期初余额             本期增加          本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢
价）
合计                 658,964,647.97                                658,964,647.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                      单位：元
      项目           期初余额             本期增加          本期减少          期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                      单位：元
                                      本期发生额
                            减：前期    减：前期
 项目        期初余额   本期所得      计入其他    计入其他                  税后归属       期末余额
                                           减：所得    税后归属
                  税前发生      综合收益    综合收益                  于少数股
                                           税费用     于母公司
                   额        当期转入    当期转入                   东
                             损益     留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
                                                                      单位：元
      项目           期初余额             本期增加          本期减少          期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                      单位：元
      项目           期初余额             本期增加          本期减少          期末余额
法定盈余公积              28,957,711.03                                 28,957,711.03
合计                  28,957,711.03                                 28,957,711.03
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                      单位：元
            项目                       本期                    上期
                                                                北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
调整前上期末未分配利润                                                   16,593,429.35                           164,065,106.10
调整后期初未分配利润                                                    16,593,429.35                           164,065,106.10
加：本期归属于母公司所有者的净利
润
     应付普通股股利                                                                                           16,388,569.74
期末未分配利润                                                       29,423,478.70                            16,593,429.35
调整期初未分配利润明细：
                                                                                                           单位：元
                                       本期发生额                                           上期发生额
      项目
                              收入                      成本                       收入                      成本
主营业务                         148,452,953.08          111,045,237.24           120,167,785.83           93,568,701.89
其他业务                             917,830.14             784,218.59
合计                           149,370,783.22          111,829,455.83           120,167,785.83           93,568,701.89
营业收入、营业成本的分解信息：
                                                                                                           单位：元
                    分部 1                      分部 2                                                合计
合同分类
           营业收入          营业成本          营业收入      营业成本            营业收入          营业成本            营业收入       营业成本
业务类型
其中：
水处理产       53,226,074.   42,191,170.
品销售                50            65
水环境综       43,375,917.   37,414,228.
合治理                64            40
项目运营       51,850,960.   31,439,838.
服务                 94            19
其他业务       917,830.14    784,218.59
按经营地
区分类
 其中：
南部
中部
北部
西部                       983,608.96
东部
                                                  北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
市场或客
户类型
 其中：
政府部门
国有企业
民营企业
其他
合同类型
 其中：
按商品转
让的时间
分类
 其中：
按合同期
限分类
 其中：
按销售渠
道分类
 其中：
合计
与履约义务相关的信息：
                                                               公司承担的预    公司提供的质
              履行履约义务            重要的支付条   公司承诺转让    是否为主要责
     项目                                                        期将退还给客    量保证类型及
               的时间                款      商品的性质       任人
                                                                户的款项      相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 484,299,043.56 元，其中，
于 2027 年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
                                                                             单位：元
             项目                          会计处理方法                 对收入的影响金额
其他说明
                                                                             单位：元
             项目                          本期发生额                    上期发生额
城市维护建设税                                           120,912.24                 48,918.42
教育费附加                                              65,834.68                 20,964.99
                         北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
房产税                       16,075.36               38,492.16
土地使用税                     47,321.01               34,536.73
印花税                      137,610.67               82,957.50
环保税                       92,043.87              100,537.98
地方教育附加                    43,889.78               13,976.68
其他                                                84,406.44
合计                       523,687.61              424,790.90
其他说明：
                                                   单位：元
          项目   本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                   12,379,477.01           16,329,348.83
服务咨询费                   4,399,013.22            3,292,016.97
业务招待费                   1,932,870.70            3,275,536.99
办公费                       955,236.21            1,393,386.87
差旅交通费                   1,655,869.53            2,301,353.75
折旧及摊销                   1,007,807.87            1,186,129.58
其他                        176,125.54              191,022.90
合计                     22,506,400.08           27,968,795.89
其他说明
                                                   单位：元
          项目   本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                    3,091,166.70            2,801,904.06
差旅交通费                   1,820,733.14            2,161,134.70
办公费                     1,267,405.07            2,168,561.67
业务招待费                   1,246,367.74            2,576,420.97
招标服务费                     423,634.79              235,426.05
其他                         24,243.15              211,347.77
合计                      7,873,550.59           10,154,795.22
其他说明：
                                                   单位：元
          项目   本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                    5,269,722.26            6,423,696.73
材料费                       842,317.74            3,126,059.54
折旧及摊销                     352,031.84              228,683.31
其他                        619,598.40            1,317,023.92
合计                      7,083,670.24           11,095,463.50
其他说明
                            北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                                     单位：元
          项目       本期发生额                  上期发生额
利息支出                       2,875,596.36           3,011,357.64
减：利息收入                       281,227.41           1,324,027.49
手续费支出                         37,854.79              48,031.62
其他支出                          39,665.64              42,320.29
合计                         2,671,889.38           1,777,682.06
其他说明
                                                     单位：元
     产生其他收益的来源     本期发生额                  上期发生额
专利补助                         10,000.00
个税手续费返还                      49,659.91              24,701.54
合计                           59,659.91              24,701.54
                                                     单位：元
          项目       本期发生额                  上期发生额
其他说明
                                                     单位：元
 产生公允价值变动收益的来源     本期发生额                  上期发生额
其他说明：
                                                     单位：元
          项目       本期发生额                  上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
合计                                 0.00            167,563.17
其他说明
                                                     单位：元
          项目       本期发生额                  上期发生额
应收票据坏账损失                    200,000.00              14,900.00
应收账款坏账损失                   9,069,335.52       -11,204,714.90
其他应收款坏账损失                  2,045,975.71             54,717.18
                                    北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
合计                                11,315,311.23                     -11,135,097.72
其他说明
                                                                           单位：元
             项目           本期发生额                                上期发生额
十一、合同资产减值损失                       -1,126,258.43                         -495,645.42
合计                                -1,126,258.43                         -495,645.42
其他说明：
                                                                           单位：元
     资产处置收益的来源            本期发生额                                上期发生额
处置房产收益                             7,454,621.34                                0.00
                                                                           单位：元
                                                              计入当期非经常性损益的金
        项目        本期发生额              上期发生额
                                                                   额
其他                                                54,519.89
合计                        0.00                    54,519.89
其他说明：
                                                                           单位：元
                                                              计入当期非经常性损益的金
        项目        本期发生额              上期发生额
                                                                   额
滞纳金                                                 353.31
非流动资产损坏报废损失                                         495.59
合计                        0.00                      848.90
其他说明：
（1） 所得税费用表
                                                                           单位：元
             项目           本期发生额                                上期发生额
当期所得税费用                             456,210.60                            29,435.57
递延所得税费用                            1,371,245.14                        -1,947,891.22
合计                                 1,827,455.74                        -1,918,455.65
                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
                                                               单位：元
              项目                               本期发生额
利润总额                                                       14,585,463.54
按法定/适用税率计算的所得税费用                                            2,363,137.72
子公司适用不同税率的影响                                                 -390,014.24
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
研发费用的加计扣除                                                  -1,061,894.16
所得税费用                                                       1,827,455.74
其他说明：
详见附注
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
                                                               单位：元
         项目            本期发生额                       上期发生额
利息收入                              281,227.41                1,324,040.49
政府补助收入                                  0.00                   54,519.89
保证金及押金                         11,048,513.76                  510,000.00
往来款                             1,031,418.46               11,776,826.03
收回期初受限货币资金                        502,730.01               60,000,000.00
合计                             12,863,889.64               73,665,386.41
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
                                                               单位：元
         项目            本期发生额                       上期发生额
手续费支出                              37,854.79                   48,031.62
付现费用                           18,458,094.91               25,518,190.82
保证金及押金                          1,205,320.00               33,215,823.84
往来款                                                        46,597,712.67
营业外支出                                                             353.31
其他                                                             28,675.09
合计                             19,701,269.70           105,408,787.35
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
                                                               单位：元
                                    北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
           项目               本期发生额                上期发生额
收到的重要的与投资活动有关的现金
                                                           单位：元
           项目               本期发生额                上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
                                                           单位：元
           项目               本期发生额                上期发生额
支付的重要的与投资活动有关的现金
                                                           单位：元
           项目               本期发生额                上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                           单位：元
           项目               本期发生额                上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                           单位：元
           项目               本期发生额                上期发生额
其中：支付非金融机构借款                                             501,480.00
合计                                     0.00              501,480.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
      项目           相关事实情况          采用净额列报的依据        财务影响
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影
响
（1） 现金流量表补充资料
                                                           单位：元
       补充资料                 本期金额                 上期金额
量：
                          北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
 净利润                   12,758,007.80          -34,288,795.42
 加：资产减值准备              10,189,052.80          -11,630,743.14
   固定资产折旧、油气资产折
耗、生产性生物资产折旧
     使用权资产折旧              153,857.43             282,652.90
     无形资产摊销              1,891,163.72           1,861,453.47
     长期待摊费用摊销                                     52,938.54
   处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填       -7,454,621.34                495.59
列）
    固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
    公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
     财务费用（收益以“－”号填
列）
     投资损失（收益以“－”号填
                                                -167,563.17
列）
    递延所得税资产减少（增加以
“－”号填列）
    递延所得税负债增加（减少以
                           -20,777.68
“－”号填列）
     存货的减少（增加以“－”号填
                       -20,574,447.07           2,739,025.51
列）
    经营性应收项目的减少（增加
以“－”号填列）
    经营性应付项目的增加（减少
以“－”号填列）
     其他
     经营活动产生的现金流量净额     25,756,942.50         -116,734,956.58
活动：
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 现金的期末余额               84,419,682.25         177,436,586.23
 减：现金的期初余额            188,303,102.51         402,235,165.22
 加：现金等价物的期末余额
 减：现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额         -103,883,420.26        -224,798,578.99
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
                                                   单位：元
                                        金额
                                       北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                      单位：元
                                                     金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
                                                                      单位：元
             项目               期末余额                        期初余额
一、现金                                 84,419,682.25               188,303,102.51
其中：库存现金                                 29,222.47                   111,815.69
      可随时用于支付的银行存款                   84,390,459.78               188,191,286.82
三、期末现金及现金等价物余额                       84,419,682.25               188,303,102.51
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
                                                                      单位：元
                                                      仍属于现金及现金等价物的
        项目           本期金额                上期金额
                                                           理由
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
                                                                      单位：元
                                                      不属于现金及现金等价物的
        项目           本期金额                上期金额
                                                           理由
保函保证金                    82,269.45
被诉冻结资金                  267,291.36
合计                      349,560.81
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
                                    北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（1） 外币货币性项目
                                                         单位：元
        项目         期末外币余额            折算汇率        期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元
   欧元
   港币
应收账款
其中：美元
   欧元
   港币
长期借款
其中：美元
   欧元
   港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
（1） 本公司作为承租方
适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
适用 □不适用
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用为 1871171.01 元。
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
适用 □不适用
                                                         单位：元
                                           北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                                         其中：未计入租赁收款额的可变租赁
           项目                     租赁收入
                                                             付款额相关的收入
尖山磷矿分公司采坑积水安全隐患治
理项目
合计                                         547,404.60
作为出租人的融资租赁
□适用 不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
八、研发支出
                                                                              单位：元
           项目                     本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                                      5,269,722.26                     6,423,696.73
材料费                                         842,317.74                     3,126,059.54
折旧及摊销                                       352,031.84                       228,683.31
其他                                          619,598.40                     1,317,023.92
合计                                        7,083,670.24                    11,095,463.50
其中：费用化研发支出                                7,083,670.24                    11,095,463.50
                                                                              单位：元
                         本期增加金额                          本期减少金额
 项目       期初余额    内部开发                      确认为无          转入当期               期末余额
                          其他
                   支出                       形资产            损益
合计
重要的资本化研发项目
                                     预计经济利益产             开始资本化的时     开始资本化的具
     项目          研发进度     预计完成时间
                                       生方式                  点          体依据
开发支出减值准备
                                                                              单位：元
     项目          期初余额      本期增加          本期减少              期末余额      减值测试情况
                                          北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                                资本化或费用化的判断标准和具体依
         项目名称                 预期产生经济利益的方式
                                                        据
其他说明：
九、合并范围的变更
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                 单位：元
                                                   购买日至   购买日至   购买日至
被购买方    股权取得    股权取得   股权取得   股权取得          购买日的   期末被购   期末被购   期末被购
                                     购买日
 名称      时点      成本     比例     方式           确定依据   买方的收   买方的净   买方的现
                                                    入      利润     金流
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
                                                                 单位：元
                合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                 单位：元
                                购买日公允价值               购买日账面价值
资产：
                                     北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
                                                          单位：元
                                     合并当期   合并当期
                 构成同一
         企业合并                        期初至合   期初至合   比较期间   比较期间
被合并方             控制下企         合并日的
         中取得的           合并日          并日被合   并日被合   被合并方   被合并方
 名称              业合并的         确定依据
         权益比例                        并方的收   并方的净   的收入    的净利润
                  依据
                                      入      利润
其他说明：
（2） 合并成本
                                                          单位：元
                合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
                              北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                   单位：元
                        合并日                上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
                                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
十、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
                                                                                 单位：元
                                                              持股比例
子公司名称     注册资本         主要经营地        注册地     业务性质                               取得方式
                                                         直接          间接
北京科净源
设备安装工                  北京       北京        建筑安装            100.00%
程有限公司
六安市科净
源水处理有   8,410,000.00   六安       六安        管理运营                       92.80%    投资设立
限公司
昆明科净源
环保科技有                  昆明       昆明        设备销售            100.00%              投资设立
限公司
昆明科净源
经鑫环境工                  昆明       昆明        设备销售                       100.00%   投资设立
程有限公司
北京科净源
技术开发有                  北京       北京        技术开发            100.00%              投资设立
限公司
科净源（河
北）环保科                  衡水       衡水        设备销售            100.00%              投资设立
技有限公司
北流市科净
源环保科技                  北流       北流        设备销售            100.00%              投资设立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
                                                                                 单位：元
                                    本期归属于少数股东          本期向少数股东宣告      期末少数股东权益余
  子公司名称           少数股东持股比例
                                       的损益               分派的股利            额
六安市科净源水处理
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
                                                                         北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                        单位：元
                              期末余额                                                            期初余额
子公
司名               非流                              非流                             非流                             非流
        流动                  资产          流动                  负债         流动                   资产        流动                 负债
 称               动资                              动负                             动资                             动负
        资产                  合计          负债                  合计         资产                   合计        负债                 合计
                  产                               债                              产                              债
六安
市科
净源      13,915   38,427    52,343       50,506             51,545      14,225   39,924     54,150     51,383             52,328
水处      ,608.4   ,826.4    ,434.9       ,357.4             ,748.4      ,895.0   ,599.4     ,494.5     ,646.5             ,628.6
理有           9        4         3            3                  1           5        9          4          2                  6
限公
司
                                                                                                                        单位：元
                                本期发生额                                                         上期发生额
子公司名
 称                                         综合收益           经营活动                                         综合收益         经营活动
            营业收入            净利润                                          营业收入             净利润
                                            总额            现金流量                                          总额          现金流量
六安市科
                                    -               -
净源水处       4,595,924.5                                                  5,730,969.9               -             -
理有限公                 5                                                            1      432,011.81    432,011.81
司
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                        单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
       调整盈余公积
       调整未分配利润
                                   北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
其他说明
（1） 重要的合营企业或联营企业
                                            持股比例        对合营企业或
合营企业或联                                                  联营企业投资
           主要经营地    注册地     业务性质
营企业名称                                  直接          间接   的会计处理方
                                                          法
广西建工科净
源生态环保产
         南宁市       南宁市     污水综合处        49.00%          权益法
业投资有限公
司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
                                                          单位：元
                          期末余额/本期发生额             期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
                                北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
                                                         单位：元
                    期末余额/本期发生额              期初余额/上期发生额
流动资产                       339,637,800.65          298,342,594.42
非流动资产                      620,728,011.01          732,266,628.91
资产合计                       960,365,811.66        1,030,609,223.33
流动负债                       371,164,330.41          544,713,900.22
非流动负债                      283,892,700.00          298,342,700.00
负债合计                       655,057,030.41          843,056,600.22
少数股东权益                     167,030,335.41          167,030,335.41
归属于母公司股东权益                 30,841,695.11           20,522,287.00
按持股比例计算的净资产份额              15,112,430.60           10,055,920.97
调整事项                                               -2,542,098.61
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他                                               -2,542,098.61
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入                       45,724,485.44           37,365,623.41
净利润                        10,319,408.11             5,064,228.59
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                     10,319,408.11             5,064,228.59
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                         单位：元
                    期末余额/本期发生额              期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
                                             北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                           单位：元
                                          本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称               累积未确认前期累计的损失                     本期末累积未确认的损失
                                            分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
                                                          持股比例/享有的份额
 共同经营名称           主要经营地           注册地      业务性质
                                                      直接                  间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十一、政府补助
□适用 不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 不适用
适用 □不适用
                                                                           单位：元
                                  本期计入营
                          本期新增补           本期转入其   本期其他变                   与资产/收益
会计科目        期初余额                  业外收入金                     期末余额
                           助金额            他收益金额     动                       相关
                                    额
递延收益       3,638,500.00                                    3,638,500.00   与资产相关
合计         3,638,500.00                                    3,638,500.00
                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
□适用 不适用
十二、与金融工具相关的风险
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
                                                      单位：元
                         已确认的被套期项目
             与被套期项目以及套   账面价值中所包含的   套期有效性和套期无   套期会计对公司的财
    项目
             期工具相关账面价值   被套期项目累计公允     效部分来源      务报表相关影响
                          价值套期调整
套期风险类型
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 不适用
（1） 转移方式分类
□适用 不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 不适用
其他说明
                                     北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
十三、公允价值的披露
                                                           单位：元
                                    期末公允价值
    项目
            第一层次公允价值计量   第二层次公允价值计量        第三层次公允价值计量     合计
一、持续的公允价值
                  --           --              --          --
计量
二、非持续的公允价
                  --           --              --          --
值计量
十四、关联方及关联交易
                                             母公司对本企业    母公司对本企业
 母公司名称      注册地        业务性质         注册资本
                                              的持股比例      的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
  本公司无母公司，本公司实际控制人为葛敬、张茹敏，二人系夫妻关系。葛琳曦为葛敬和张茹敏夫
妇之女，为控股股东、实际控制人的一致行动人。葛敬直接持有本公司股份 16,448,597 股，张茹敏直接
持有本公司股份 4,657,388 股，葛敬、张茹敏及其一致行动人葛琳曦合计持有本公司 38.7566%的股份。
本企业最终控制方是葛敬、张茹敏。
其他说明：
本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益 ”。
                                     北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、在其他主体中的权益 ”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
             合营或联营企业名称                          与本企业关系
广西建工科净源生态环保产业投资有限公司              联营企业
其他说明
             其他关联方名称                     其他关联方与本企业关系
高投名力成长创业投资有限公司                   持有公司 5%以上股份的股东，董事翟婷担任高级管理人员
李崇新                              董事、副总经理
翟婷                               董事
王凯军                              独立董事
申嫦娥                              独立董事
曹春芬                              独立董事
王少贺                              监事会主席
关微                               职工监事
王硕                               监事
赵雷                               副总经理、财务总监
李玲玲                              副总经理
张宁                               副总经理、董事会秘书
名力中国成长基金                         董事翟婷担任高级管理人员的企业
名信中国成长基金                         董事翟婷担任高级管理人员的企业
无锡名信私募基金管理合伙企业（有限合伙）             董事翟婷担任高级管理人员的企业
派格生物医药（苏州）股份有限公司                 董事翟婷担任董事的企业
清控环境（北京）有限公司                     独立董事王凯军担任董事的企业
北京市中伦文德律师事务所                     独立董事曹春芬担任高级管理人员的企业
广西建工科净源生态环保产业投资有限公司              公司高级管理人员赵雷担任董事的企业
京磁材料科技股份有限公司                     曹春芬担任董事的企业
其他说明
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                              单位：元
                                               是否超过交易额
  关联方         关联交易内容     本期发生额    获批的交易额度                  上期发生额
                                                  度
出售商品/提供劳务情况表
                                                              单位：元
       关联方             关联交易内容        本期发生额               上期发生额
广西建工科净源生态环保产
                  销售水处理产品                   363,072.35       365,078.27
业投资有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
                                                          北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                           单位：元
                                                                                      本期确认的托
委托方/出包方      受托方/承包方     受托/承包资产          受托/承包起始         受托/承包终止       托管收益/承包
                                                                                      管收益/承包收
  名称           名称           类型               日               日          收益定价依据
                                                                                         益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                           单位：元
委托方/出包方      受托方/承包方     委托/出包资产          委托/出包起始         委托/出包终止       托管费/出包费       本期确认的托
  名称           名称           类型               日               日           定价依据         管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                           单位：元
      承租方名称                租赁资产种类                   本期确认的租赁收入                   上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                           单位：元
              简化处理的短期          未纳入租赁负债
              租赁和低价值资          计量的可变租赁                             承担的租赁负债           增加的使用权资
                                                    支付的租金
出租方    租赁资    产租赁的租金费          付款额（如适                               利息支出                产
名称     产种类     用（如适用）            用）
              本期发   上期发        本期发       上期发     本期发       上期发     本期发         上期发   本期发   上期发
              生额    生额         生额        生额      生额        生额      生额          生额    生额    生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                           单位：元
                                                                                 担保是否已经履行完
  被担保方              担保金额                   担保起始日                担保到期日
                                                                                     毕
科净源技术开发                30,000,000.00   2023 年 01 月 18 日     2026 年 01 月 04 日     否
科净源技术开发                50,000,000.00   2023 年 06 月 08 日     2026 年 01 月 04 日     否
本公司作为被担保方
                                                                                           单位：元
                                                                                 担保是否已经履行完
      担保方           担保金额                   担保起始日                担保到期日
                                                                                     毕
关联担保情况说明
                                            北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（5） 关联方资金拆借
                                                                                  单位：元
     关联方          拆借金额               起始日                  到期日                 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                  单位：元
       关联方              关联交易内容               本期发生额                          上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
                                                                                  单位：元
           项目                      本期发生额                            上期发生额
关键管理人员薪酬                                   2,333,863.06                        2,821,090.61
（8） 其他关联交易
（1） 应收项目
                                                                                  单位：元
                                    期末余额                             期初余额
  项目名称          关联方
                           账面余额            坏账准备             账面余额              坏账准备
              广西建工科净源
应收账款          生态环保产业投      14,523,853.51   4,582,926.56     14,464,317.67      4,346,688.14
              资有限公司
（2） 应付项目
                                                                                  单位：元
       项目名称              关联方                期末账面余额                      期初账面余额
十五、股份支付
□适用 不适用
                             北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
十六、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十七、资产负债表日后事项
                                                  单位：元
                         对财务状况和经营成果的影
       项目           内容                   无法估计影响数的原因
                              响数
                                北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
十八、其他重要事项
（1） 追溯重述法
                                                       单位：元
                           受影响的各个比较期间报表
 会计差错更正的内容        处理程序                           累积影响数
                               项目名称
（2） 未来适用法
   会计差错更正的内容             批准程序             采用未来适用法的原因
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
                                                       单位：元
                                                   归属于母公司
  项目        收入    费用     利润总额    所得税费用     净利润     所有者的终止
                                                    经营利润
其他说明
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
                                                       单位：元
       项目                       分部间抵销             合计
                                                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4） 其他说明
十九、母公司财务报表主要项目注释
（1） 按账龄披露
                                                                                                             单位：元
              账龄                                  期末账面余额                                    期初账面余额
合计                                                            490,034,893.68                           463,159,687.61
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                             单位：元
                             期末余额                                                       期初余额
             账面余额                坏账准备                                账面余额                   坏账准备
 类别                                                账面价                                                       账面价
                                        计提比         值                                              计提比        值
            金额      比例        金额                                  金额           比例        金额
                                         例                                                          例
按单项
计提坏
账准备                 0.32%               100.00%        0.00                    0.33%               100.00%       0.00
的应收
账款
 其
中：
北京建
工金源
环保发      1,546,37            1,546,37                           1,546,37                1,546,37
展股份          8.43                8.43                               8.43                    8.43
有限公
司
按组合
计提坏                 99.68%              11.54%                                 99.67%              13.57%
账准备
                                                                        北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
的应收
账款
 其
中：
组合
用风险                     37.70%                  30.61%                             37.76%                  35.82%
特征组
合
组合
方组合
合计                     100.00%                  11.82%                            100.00%                  13.86%
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
                                                                                                                    单位：元
                             期初余额                                                    期末余额
     名称
                     账面余额               坏账准备             账面余额             坏账准备                  计提比例            计提理由
北京建工金源
环保发展股份               1,546,378.43      1,546,378.43      1,546,378.43     1,546,378.43              100.00%   预计无法收回
有限公司
按组合计提坏账准备类别名称：信用风险特征组合
                                                                                                                    单位：元
                                                                        期末余额
          名称
                                          账面余额                          坏账准备                               计提比例
组合 1、 信用风险特征组
合
合计                                             184,182,703.52                   56,380,551.18
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：关联方组合
                                                                                                                    单位：元
                                                                        期末余额
          名称
                                          账面余额                          坏账准备                               计提比例
组合 2：关联方组合                                     304,305,811.73                            0.00                         0.00%
合计                                             304,305,811.73                            0.00
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                                    单位：元
                                                                本期变动金额
     类别              期初余额                                                                                       期末余额
                                          计提             收回或转回              核销                     其他
按单项计提坏
账准备的应收
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账款
信用风险特征
组合
关联方组合
合计           64,191,982.86                6,265,053.25                                57,926,929.61
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                          单位：元
                                                                                确定原坏账准备计提
     单位名称            收回或转回金额              转回原因                      收回方式        比例的依据及其合理
                                                                                    性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
                                                                                          单位：元
                    项目                                                核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                          单位：元
                                                                                    款项是否由关联
  单位名称           应收账款性质            核销金额             核销原因             履行的核销程序
                                                                                      交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
                                                                                          单位：元
                                                                     占应收账款和合        应收账款坏账准
               应收账款期末余            合同资产期末余        应收账款和合同
  单位名称                                                               同资产期末余额        备和合同资产减
                  额                  额            资产期末余额
                                                                      合计数的比例        值准备期末余额
客户一              246,142,914.35     351,407.40     246,494,321.75          56.83%
客户二               24,288,554.15     333,991.62      24,622,545.77           5.68%
客户三               23,469,965.46      62,218.80      23,532,184.26           5.43%
客户四               13,979,707.49      50,978.69      14,030,686.19           3.23%      5,587,568.81
客户五               11,416,341.32      48,291.72      11,464,633.04           2.64%      7,868,281.84
合计               319,297,482.77     846,888.23     320,144,371.01          73.81%     13,455,850.65
                                                                                          单位：元
            项目                            期末余额                                期初余额
其他应收款                                              469,291,290.07                    448,363,915.79
合计                                                 469,291,290.07                    448,363,915.79
（1） 应收利息
                                                                                          单位：元
                                              北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
           项目                         期末余额                    期初余额
                                                                      单位：元
                                                               是否发生减值及其判
   借款单位            期末余额               逾期时间          逾期原因
                                                                  断依据
其他说明：
□适用 不适用
                                                                      单位：元
                                        本期变动金额
  类别        期初余额                                                     期末余额
                          计提      收回或转回        转销或核销       其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                      单位：元
                                                               确定原坏账准备计提
   单位名称          收回或转回金额              转回原因          收回方式       比例的依据及其合理
                                                                   性
其他说明：
                                                                      单位：元
                 项目                                    核销金额
其中重要的应收利息核销情况
                                                                      单位：元
                                                                  款项是否由关联
  单位名称          款项性质           核销金额          核销原因    履行的核销程序
                                                                    交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
                                                                      单位：元
    项目(或被投资单位)                        期末余额                    期初余额
                                                                      单位：元
                                                 北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
                                                                          是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)          期末余额                账龄                未收回的原因
                                                                             断依据
□适用 不适用
                                                                                   单位：元
                                         本期变动金额
     类别      期初余额                                                               期末余额
                           计提      收回或转回            转销或核销             其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                   单位：元
                                                                          确定原坏账准备计提
     单位名称         收回或转回金额              转回原因                    收回方式       比例的依据及其合理
                                                                              性
其他说明：
                                                                                   单位：元
                  项目                                             核销金额
其中重要的应收股利核销情况
                                                                                   单位：元
                                                                             款项是否由关联
  单位名称           款项性质           核销金额          核销原因              履行的核销程序
                                                                               交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
                                                                                   单位：元
          款项性质                     期末账面余额                              期初账面余额
往来款                                           475,532,789.54                  454,999,666.40
保证金及押金                                            863,556.74                      601,892.60
备用金                                                                                11,309.02
其他                                               148,717.41
合计                                            476,545,063.69                  455,612,868.02
                                                                                   单位：元
            账龄                     期末账面余额                              期初账面余额
                                                                    北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
合计                                                               476,545,063.69                           455,612,868.02
                                                                                                                 单位：元
                              期末余额                                                        期初余额
              账面余额                 坏账准备                                 账面余额                     坏账准备
 类别                                                   账面价                                                         账面价
                                           计提比         值                                                计提比        值
            金额       比例         金额                                   金额           比例          金额
                                            例                                                            例
其中：
按组合
计提坏                 100.00%                   1.52%                            100.00%                  1.59%
账准备
其中：
按组合
计提坏                 100.00%                   1.52%                                                     1.59%
账准备
合计                  100.00%                   1.52%                            100.00%                  1.59%
按组合计提坏账准备类别名称：按组合计提坏账准备
                                                                                                                 单位：元
                                                                      期末余额
         名称
                                     账面余额                             坏账准备                              计提比例
按组合计提坏账准备                                 476,545,063.69                      7,253,773.62                          1.52%
合计                                        476,545,063.69                      7,253,773.62
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
                                                                                                                 单位：元
                              第一阶段                    第二阶段                        第三阶段
      坏账准备                                      整个存续期预期信用                 整个存续期预期信用                        合计
                     未来 12 个月预期信用
                                                损失(未发生信用减                 损失(已发生信用减
                           损失
                                                    值)                        值)
在本期
本期计提                               4,821.39                                                                       4,821.39
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
                                                  北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
□适用 不适用
本期计提坏账准备情况：
                                                                                 单位：元
                                              本期变动金额
     类别     期初余额                                                              期末余额
                           计提         收回或转回         转销或核销          其他
第一阶段         140,952.23    4,821.39                                            145,773.62
第二阶段
第三阶段        7,108,000.00                                                      7,108,000.00
合计          7,248,952.23   4,821.39                                           7,253,773.62
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                 单位：元
                                                                        确定原坏账准备计提
     单位名称          收回或转回金额             转回原因                 收回方式        比例的依据及其合理
                                                                            性
                                                                                 单位：元
                  项目                                          核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                 单位：元
                                                                            款项是否由关联
  单位名称       其他应收款性质            核销金额            核销原因         履行的核销程序
                                                                              交易产生
其他应收款核销说明：
                                                                                 单位：元
                                                             占其他应收款期
                                                                            坏账准备期末余
  单位名称         款项的性质            期末余额              账龄         末余额合计数的
                                                                               额
                                                                比例
第一名         往来款              251,578,325.07   1 年以内、1-2 年          52.79%
第二名         往来款              135,924,231.65   1 年以内、1-2 年          28.52%
第三名         往来款               53,907,691.67   1 年以内、1-2 年          11.31%
第四名         往来款               25,643,966.23   1 年以内、1-2 年           5.38%
第五名         往来款                7,108,000.00   5 年以上                 1.49%     7,108,000.00
合计                           474,162,214.62                        99.49%     7,108,000.00
                                                                                 单位：元
                                                             北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
其他说明：
                                                                                                    单位：元
                                期末余额                                               期初余额
     项目
                 账面余额           减值准备          账面价值             账面余额                减值准备            账面价值
对子公司投资         191,510,000.00               191,510,000.00   191,510,000.00                    191,510,000.00
合计             191,510,000.00               191,510,000.00   191,510,000.00                    191,510,000.00
（1） 对子公司投资
                                                                                                    单位：元
           期初余额                                   本期增减变动                             期末余额
被投资单                     减值准备                                                                      减值准备
           （账面价                                              计提减值                    （账面价
 位                       期初余额    追加投资         减少投资                            其他                   期末余额
            值）                                                准备                      值）
北京科净
源设备安       30,000,000.                                                               30,000,000.
装工程有               00                                                                        00
限公司
昆明科净
源环保科       51,000,000.                                                               51,000,000.
技有限公               00                                                                        00
司
北京科净
源技术开       104,500,00                                                                104,500,00
发有限公             0.00                                                                      0.00
司
科净源
（河北）       6,010,000.0                                                               6,010,000.0
环保科技                 0                                                                         0
有限公司
合计
（2） 对联营、合营企业投资
                                                                                                    单位：元
                                                本期增减变动
          期初                           权益                         宣告                          期末
                 减值                                                                                    减值
          余额                           法下       其他                发放                          余额
投资               准备                                      其他                   计提                       准备
          （账              追加    减少     确认       综合                现金                          （账
单位               期初                                      权益                   减值     其他                期末
          面价              投资    投资     的投       收益                股利                          面价
                 余额                                      变动                   准备                       余额
          值）                           资损       调整                或利                          值）
                                        益                          润
一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
                                                               北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
                                                                                                  单位：元
                                       本期发生额                                   上期发生额
      项目
                              收入                     成本                收入                     成本
主营业务                          88,034,352.78          72,232,004.27     82,361,409.34          71,402,871.78
合计                            88,034,352.78          72,232,004.27     82,361,409.34          71,402,871.78
营业收入、营业成本的分解信息：
                                                                                                  单位：元
                    分部 1                      分部 2                                        合计
合同分类
           营业收入          营业成本          营业收入      营业成本           营业收入   营业成本            营业收入      营业成本
业务类型
其中：
水处理产       76,150,873.   65,368,109.
品销售                77            44
项目运营       11,312,724.   6,440,737.1
服务                 33              9
其他业务       570,754.68    423,157.64
按经营地
区分类
其中：
南部
中部
北部
西部
东部
市场或客
户类型
其中：
政府部门
国有企业
民营企业
合同类型
其中：
                                               北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
                                                            公司承担的预      公司提供的质
            履行履约义务      重要的支付条      公司承诺转让      是否为主要责
     项目                                                     期将退还给客      量保证类型及
             的时间          款         商品的性质         任人
                                                             户的款项        相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 156,617,235.46 元，其中，
重大合同变更或重大交易价格调整
                                                                            单位：元
           项目                       会计处理方法                     对收入的影响金额
其他说明：
                                                                            单位：元
           项目                        本期发生额                       上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
合计                                                                         167,563.17
二十、补充资料
适用 □不适用
                                                                            单位：元
                                      北京科净源科技股份有限公司 2025 年半年度报告全文
           项目                  金额                             说明
非流动性资产处置损益                           7,454,621.34   处置房产收益
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
减：所得税影响额                             1,127,907.08
合计                                   6,386,374.17             --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
适用 □不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目 59,659.91 元，主要是个税手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
                                                     每股收益
     报告期利润       加权平均净资产收益率
                                    基本每股收益（元/股）             稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
□适用 不适用