森鹰窗业: 民生证券股份有限公司关于哈尔滨森鹰窗业股份有限公司2024年度持续督导现场检查报告

                民生证券股份有限公司
          关于哈尔滨森鹰窗业股份有限公司
保荐机构名称：民生证券股份有限公司               被保荐公司简称：森鹰窗业
保荐代表人姓名：谢国敏                     联系电话：010-85127940
保荐代表人姓名：崔彬彬                     联系电话：010-85127940
现场检查人员姓名：崔彬彬、杨颢晨
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2025 年 5 月 7 日-5 月 8 日
一、现场检查事项                                    现场检查意见
（一）公司治理                                     是       否   不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程和各项规章制度；
（2）对三会文件及相关文件进行查阅、复制；
（3）对上市公司高级管理人员及其他相关人员进行访谈。
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容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
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范性文件和本所相关业务规则履行职责
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披露义务
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应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）对内部审计制度、报告、会议等资料进行查阅、复制；
（2）对内审部门负责人进行访谈。
审计部门（如适用）
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部门提交的工作计划和报告等（如适用）
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作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √
（如适用）
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况进行一次审计
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委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
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控制评价报告（如适用）
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了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）对信息披露有关文件及相关资料进行查阅、复制；
（2）对董事会秘书及其他相关人员进行访谈。
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息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司关联交易制度；
（2）查阅公司与控股股东及其他关联方的关联交易情况，包括交易事项、交易金额、
决策程序、表决资料等。
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者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
                            √
务
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务等情形
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的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅募集资金使用管理制度、募集资金三方监管协议等资料；
（2）查阅募集资金专户银行对账单、明细账等资料。
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补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
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益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司财务报表、定期报告；
（2）查阅同行业可比公司 2024 年业绩变动情况相关信息。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）根据公司及公司股东相关承诺，查阅相关文件和公告；
（2）与相关人员进行访谈。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）对公司高级管理人员及其他相关人员进行访谈；
（2）对公司相关公告、文件等资料进行查阅、复制。
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者风险
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关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
    根据公司 2024 年度报告，2024 年度，受房地产下行影响，公司营业收入同比下
降 39.71%，归属于上市公司股东的净利润为-4,219.08 万元，较上年由盈转亏；截至
额的比例为 14.39%，公司应收账款客户主要房地产商，受房地产下行影响，公司存
在应收账款减值风险。
    保荐机构将持续关注公司业绩情况，督促公司按照规定及时履行信息披露义务，
提醒公司加强应收款项回收力度，并积极改善经营成果。
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于哈尔滨森鹰窗业股份有限公司
   保荐代表人：
             谢国敏          崔彬彬
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