登康口腔: 中信建投证券股份有限公司关于重庆登康口腔护理用品股份有限公司2024年度持续督导现场检查报告

               中信建投证券股份有限公司
         关于重庆登康口腔护理用品股份有限公司
保荐人名称：中信建投证券股份有限公司              被保荐公司简称：登康口腔
保荐代表人姓名：邓必银                     联系电话：028-68850835
保荐代表人姓名：严延                      联系电话：010-56051550
现场检查人员姓名：邓必银
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2025 年 3 月 27 日—2025 年 3 月 28 日
一、现场检查事项                          现场检查意见
（一）公司治理                           是      否      不适用
现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关制度、“三会”会议资料及信息
披露文件，与公司相关负责人进行沟通等
员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否 √
保存完整
                      √
名确认
                       √
关业务规则履行职责
                                                √
程序和信息披露义务
                                                √（注 1）
否履行了相应程序和信息披露义务
                                  √
否独立
                      √
业竞争
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司组织结构信息、内部审计部门任职人员资料、内部审计
制度、内审部门提交的工作计划和报告、审计委员会资料、公司相关内控制度、
与公司相关负责人进行沟通等
                      √
内部审计部门（如适用）
                                √（注 2）
度并设立内部审计部门（如适用）
                      √
合规（如适用）
议内部审计部门提交的工作计划和报告等（如 √
适用）
次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题 √
等（如适用）
报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内 √
部审计工作中发现的问题等（如适用）
                      √
存放与使用情况进行一次审计（如适用）
个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工 √
作计划（如适用）
个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报 √
告（如适用）
                       √（注 3）
交一次内部控制评价报告（如适用）
                       √
事项是否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露文件和投资者关系活动记录表，以及对应的支
持性文件，与公司相关负责人进行沟通等
                      √
得重要进展
符合公司信息披露管理制度的相关规定
                      √
动易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立
和执行情况
现场检查手段：查阅公司章程、关联交易和对外担保相关制度以及董事会、监事
会、独立董事的相关决策程序及信息披露文件，与公司相关负责人进行沟通等
联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他 √
资源的制度
在直接或者间接占用上市公司资金或者其他资 √
源的情形
                         √
的信息披露义务
                              √（注 4）
信息披露义务
                              √（注 4）
偿被担保债务等情形
                              √（注 4）
履行了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金三方监管协议、募集资金专户明细账、募集资
金相关的信息披露文件及支持性资料，抽查募集资金大额支出凭据，实地查看主
要募集资金投资项目建设情况，与公司相关负责人进行沟通等
                      √
管协议
                         √
情形
金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改 √
变实施地点等情形
                       √
资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用
超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，
公司是否未在承诺期间进行风险投资
                                    √（注 5）
度、投资效益是否与招股说明书等相符
                      √
险
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司及同行业上市公司定期报告，分析财务报表及重大会计
事项，了解公司经营环境，与公司相关负责人进行沟通等
                       √
明显异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司及其股东等相关人员所作出的承诺函、公司信息披露文
件，与公司相关负责人进行沟通等
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、现金分红制度，查阅大额资金往来、重大合同文
件及相关支持性资料，查阅可比公司定期报告，浏览相关行业报道，了解公司经
营环境及其变化情况，与公司相关负责人进行沟通
                      √
理原因
                      √
在重大变化或者风险
                      √
风险
                                             √
是否已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本次现场检查未发现需要整改的问题。
注 1：（1）2025 年 1 月 2 日，公司收到控股股东轻纺集团通知：轻纺集团与重庆市国资委、
渝富控股及机电集团签署《托管协议》，协议约定重庆市国资委、渝富控股将轻纺集团委托
给机电集团管理，行使除股东收益权和托管标的股权处置权外的股东及股东会权利/职权，
并履行相关股东及股东会义务。（2）2025 年 2 月 26 日，公司收到间接控股股东机电集团
通知：为深化国有资本授权经营体制改革，增强国企战略协同、业务协同，促进国企高质量
发展，渝富控股以非公开协议方式向机电集团增资 500,000.00 万元，同时重庆市国资委将其
所持有机电集团 35.42%股权无偿划转给渝富控股。划转后，机电集团由重庆市国资委持股
为深化国有资本授权经营体制改革，增强国企战略协同、业务协同，促进国企高质量发展，
渝富控股将所持轻纺集团 80%股权无偿划转给机电集团。同时，重庆市国资委将所持轻纺集
团 20%股权无偿划转给机电集团。上述股权划转后，机电集团将直接持有轻纺集团 100%股
权。股权划转完成后，重庆市国资委、渝富控股、机电集团、轻纺集团签订的《托管协议》
解除。（4）前述变动完成后，机电集团直接持有轻纺集团 100%股权，轻纺集团的控股股东
由渝富控股变更为机电集团，不涉及登康口腔表决权的变动，不会导致登康口腔控股股东和
实际控制人发生变化，登康口腔的控股股东仍为轻纺集团，实际控制人仍为重庆市国资委。
注 2：公司内部审计制度和内部审计部门已在上市前建立。
注 3：公司计划于 2024 年年度报告披露前提交 2024 年度内部控制评价报告。
注 4：2024 年度公司不存在对外担保事项。
注 5：公司募集资金使用与已披露情况一致，因募投项目尚未达到预定可使用状态，尚不涉
及投资效益测算。公司募投项目中，智能制造升级建设项目、数字化管理平台建设项目、口
腔健康研究中心建设项目存在延期情形。公司于 2024 年 12 月 26 日分别召开了第七届董事
会第十九次会议和第七届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延
期的议案》，公司关于部分募集资金投资项目延期的事项已经公司董事会和监事会审议通过，
履行了必要的决策程序。公司募集资金投资项目延期事项不改变募集资金投资项目的实施主
体、投资用途、投资规模等，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，
不会对募投项目的实施造成实质性的影响，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定。
注 6：2024 年度公司不存在对外提供财务资助情况。
（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于重庆登康口腔护理用品股
份有限公司 2024 年度持续督导现场检查报告》之签字盖章页）
  保荐代表人签名：______________       ______________
                 邓必银                严   延
                                    中信建投证券股份有限公司
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